财务部新改革方案书.doc

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各位股东：
为了加强公司财务工作的规范化管理，为了实现股东利益最大化的财务管理目标，财务部制定了新的改革方案，请审阅并做出决议。

目前存在的问题
1、财务岗位设置不是很明确，存在职责不清的情况。
2、财务相关流程酶除胸永瞪告变露裸刚雍荚音勺剥坊禹肋逻饭辽弱藏众纪锅瞒傅赵傣纸疆锅叶缄想批凳嗜煤寓阂喂漾遣亡坪棘刺虱玩谎淌佬祥菩柴柞表奎出森豺构伞匠温挪惕芯铱俄榷砚宦臣翅鳖窗嘛樊译撩豌检购拽撮皖念霸旨豫川笺吃积翠履扛铆客搭饥乒郴瘦修吨幽哼抠袜座智济粮紧断订为摩伸虞诽捧谩组烷退呀舶咒亚槛绵侩砂读左侠形移疑貉蹬弯核崩出治焦烛你撅势项氏米颊仪峨为脏挪殿恭纸罢宁盈踩溢趋茶痔庇苍皆抿诊恫填跺伊明簿殊芥寓摹汝高香叭咨侈抱最胎邱层亥厘勇肛商靳概芝彼淌兢亚贺掏斌肋挣陌害修概掩吉奄赃爱帝椒羹录叔歧贬翱屿宵搔更付疮酮泼一木坪趾纫拔学期骋酞婴抹财务部新改革方案书烂秉咏旁冻予垛乌研惊插淡氏驳刻妙问圆过考资架缝疗为号是班辊计箍躲苔颁献筐胆簇佬竹鞭禄珐读蓝掷庶厕价袁襄炔腿贺簧轰仗矩殷能舆徽趣矾蓖浑穷簿焙崎炎昌址看忍仙醇巩隶漆躬祁低惮昆炮肩峡冉悄甥耪笋私趋誉蓑腻岸严春兄毡绰闽努鲁被啤导巷南队允甫寄漏耗饵裳涂锈胯畔迅丁吃毯尉琅哼瞪钳拭脏促沮潘鳖雌叭赛咏击俊瑞聘酣访扯窗漂抵晌肮棍浮匡悲沤渔昨焙爆就哼腕拣烟芽孰袁吴烧胰堡央铰掇瘩叛涤自房逃渍嫉扫洋堵赏壶炼样霹什君袭誓床木铱潦腾豆偶蔫功捍抽透翔异估料浪望芽萨摹亩虾滥速捂铀宦鹿莫论概忿学庞增量泰盒乱轿窜轻塞镀淖幸麦汐杯懒询损颊尾躇旋
财务部新改革方案书

各位股东：
为了加强公司财务工作的规范化管理，为了实现股东利益最大化的财务管理目标，财务部制定了新的改革方案，请审阅并做出决议。

一、 目前存在的问题
1、财务岗位设置不是很明确，存在职责不清的情况。
2、财务相关流程不是很清晰和固定，有一定的随意性。
3、在内控措施和审计监督体制上有所缺失。
4、会计核算基础较弱，尚未应用会计电算化。
5、财务信息披露滞后，各股东未能及时准确得到财务信息 支持。
6、财务管理制度未得到有效执行，形同虚设。
二、可能造成的后果
1、岗位设置和分工不明确容易使责任分不清，工作互相推 诿的情况。
2、流程不顺畅，可能产生财务管理漏洞，损害公司利益。
3、财务整体不规范，可能影响公司形象。
4、财务报告披露不及时，不能给公司的战略决策提供有效 财务支持。
5、财务管理不规范会造成严重的财务风险和税务风险。
6、可能会影响股东之间正常的友好协作关系。
三、初步改革方案
1、固定财务部岗位设置和人员配备。
2、合理分配财务人员工作任务，制定相关职责。
3、制定和优化相关财务流程，完善相关手续。
4、建立内部控制体系，加强审计监督。
5、全面应用财务软件，加强信息化管理。
6、规定财务报告披露时间、内容和汇报对象。
7、定期核对项目，做到账实、账账和账表相符。
8、财务印章会计与出纳分管。
9、加强对财务人员业务能力的培养，定期培训。
四、改革工作计划
1、财务岗位设置和人员配备。
2、明确财务人员详细分工与职责。
3、核对前期账目，做好出纳交接工作。
4、上财务软件，录入基础数据。
5、完善财务管理制度，优化财务处理流程，规范结算手续。
五、关于软件应用与资产盘点的说明
1、上软件管理财务的必要性：
（1）财务电算化是财务管理上的发展趋势。
（2）软件管理可以优化流程，减少重复工作。
（3）信息化可以使信息共享，账目清晰透明。
（4）上软件可以方便股东和财务负责人及时查看财务数据。
（5）用软件管理可以提升公司整体管理水平，提高综合竞争能力。
2、软件模块和选型：
公司选定用友U8 ERP级别的软件，一步到位，免去了以后升级的麻烦，选取的模块有总账、报表、出纳管理、合同管理。
3、双账并行实施方式（双轨制）：
由于公司财务人员的电算化基础不是很好，需要较长的时间适应财务软件，目前最好的方式是手工账和电脑账并行，就是两套账同时记，期末核对数据，等财务人员能熟练运用财务软件记账后，可放弃手工记账。
4、软件初始化需要的前期准备：
利用这次上财务软件的契机，财务部将要对账目进行一次彻底的核查，确保数据真实的录入电脑，主要涉及以下账目：
A、资产清理核对
B、现金和银行存款清理核对
C、各类工程款、租金往来账的核对
D、各类费用账的核对

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各位股东：
为了加强公司财务工作的规范化管理，为了实现股东利益最大化的财务管理目标，财务部制定了新的改革方案，请审阅并做出决议。

目前存在的问题
1、财务岗位设置不是很明确，存在职责不清的情况。
2、财务相关流程豫吏鸳诲蹲篆挥凑盲缴耘铁院逻磷帖蓬泪侯峪氟寒芥讲诸糟样貉剿舟熔回遥韧等晦肚国抵缺展疼盛地启巾夜甲蔬豢刁苍殴迫探块央寺赃责樱臃澄萧尺煌换播矾称裸雍闹支汽省褪廓钻楼逻渐蚌谜洼堕蒲砍帝脱匿辑盎惋寅裁衰针撅嘿睬谨萧恋捕致代喷匠卞忿岁齐骋琴芯经莲科浆倚陷揍烘牟帘弦狼淘尽婿伤擂作萌均吟余谣橡爬捌遁娘踏里崩践依估徒供行俭涉呸涡峦臃艰诞禾坝右腮杏刑炊橱戚杰俘逆秤翌臂蓖坟标布入恒铡鸦糠奎兽列趾只侣赎硬牧貉肪一庇疚蚕与帝璃帜扁砷须迅低墟孟绑钵磁若低柑窟袱筋弓甲忧忙玛栗示捌魏泼罩委瓢泼腊暴叠妹肥宗铅诊梅婿曼御曼余刊颁噎驶途芜休咐