零售企业标准化管理制度(上).doc

零售企业标准化管理制度
目 录
一、 组织管理与权责划分制度
1.零售企业组织管理制度…………………………………………………………………………………
2.零售企业人事管理制度……………………………………………………………………………………..
3.门店经理岗位职责…………………………………………………………………………………………
4.门店副经理(助理)岗位职责………………………………………………………………………………
5.食品部经理,百货部经理岗位职责………………………………………………………………………
6.生鲜部经理岗位职责…………………………………………………………………………………………
7.客服部经理岗位职责……………………………………………………………………………………….
8.行政部经理岗位职责…………………………………………………………………………………………
9.安全部经理岗位职责…………………………………………………………………………………………
10.收货主管岗位职责…………………………………………………………………………………………
11.夜间补货主管岗位职责……………………………………………………………………………………
12.干货食品主管/百货主管岗位制度…………………………………………………………………………
13.生鲜主管岗位职责…………………………………………………………………………………………
14.电脑主管岗位职责………………………………………………………………………………………..
15.收银主管岗位职责…………………………………………………………………………………………
16.现金室主管岗位职责…………………………………………………………………………………………
17.客服主管岗位职责…………………………………………………………………………………………
18.安全主管岗位职责……………………………………………………………………………………………
19.总务主管岗位制度…………………………………………………………………………………………
20.工程主管岗位职责…………………………………………………………………………………………
21.企业主管岗位职责…………………………………………………………………………………………
22.保安主管岗位职责…………………………………………………………………………………………
23.财务主管岗位职责…………………………………………………………………………………………
24.人事主管岗位职责…………………………………………………………………………………………
25.文员岗位职责………………………………………………………………………………………………
26.保安员岗位职责……………………………………………………………………………………………
27.工程技术专业人员岗位职责………………………………………………………………………………
28.电脑技术专业人员岗位职责………………………………………………………………………………
29.临时工岗位职责……………………………………………………………………………………………
30.收银员岗位职责……………………………………………………………………………………………
31.现金室员工岗位职责………………………………………………………………………………………
32.收货文件审核员岗位职责…………………………………………………………………………………
33.收货验收员岗位职责……………………………………………………………………………………….
34.收货员岗位职责……………………………………………………………………………………………
35.楼面理货员岗位职责………………………………………………………………………………………
36.客服员岗位职责……………………………………………………………………………………………
37.生鲜组员岗位职责…………………………………………………………………………………………
38.生鲜计价员岗位职责………………………………………………………………………………………
39.生鲜仓管员岗位职责………………………………………………………………………………………
40.理货员(补货员)岗位职责………………………………………………………………………………….
41.总服务台员工岗位职责……………………………………………………………………………………
42.安全员岗位职责……………………………………………………………………………………………
二.日常事务管理制度
43.员工守则……………………………………………………………………………………………………
44.门店保安人员管理办法……………………………………………………………………………………
45.办公室管理办法……………………………………………………………………………………………
46.公文处理作业准则……………………………………………………………………………………………
47.营销活动管理办法……………………………………………………………………………………………
48.盘点办法………………………………………………………………………………………………………
49.档案管理办法…………………………………………………………………………………………………
50.公司事务用车管理办法………………………………………………………………………………………
三.员工录用与培训管理制度
51.员工聘用规定……………………………………………………………………………………………
52.聘用合同书…………………………………………………………………………………………………
53.人员培训管理方法…………………………………………………………………………………………
四.绩效考核与薪酬管理在制度
54.人事考核管理办法………………………………………………………………………………………
55.员工奖励办法………………………………………………………………………………………………
56.门市绩效评估办法…………………………………………………………………………………………
五.员工考勤管理制度
57.考勤刷卡规定………………………………………………………………………………………………
58.出勤管理办法………………………………………………………………………………………………
59.请假休假管理办法………………………………………………………………………………………
60.出差管理办法……………………………………………………………………………………………
六.连锁经营管理制度
61.沃尔玛公司连锁经营制度……………………………………………………………………………….
62.特许经营合同……………………………………………………………………………………………
七.商业防损管理制度
63.安全管理规定……………………………………………………………………………………………
64.商品损耗管理规定………………………………………………………………………………………

零售企业标准化管理制度（上）

一、 组织管理与权责划分制度

1. 零售企业组织管理制度

执行副总经理
副总经理
第一分公司
第二分公司

第三分公司

第四分公司

第五分公司

第六分公司

第七分公司

第八分公司

第九分公司

服务中心
第九营业部
第八营业部

第七营业部

第六营业部

第五营业部

第四营业部

第三营业部

第二营业部

第一营业部
董事长
总经理
副总经理
国外部
总务部
财务部
人事部
服务部
采购部
仓库部
业务部

零售企业组织系统图

组织规程

第一条 商务股份有限公司（以下简称本公司）为了使组织结构合理化，充分发挥经营效能，促进公司的发展，特制订本规程。
第二条 本公司设董事及监事若干人，其人选均依公司章程规定由股东会选任，任期3年，并可以连任。
第三条 本公司董事组成董事会，依法推选常务董事若干人，并由常务董事中遴选一人为董事长，董事长为董事会主席，根据董事回决议代表董事会行使权。董事长因故未能视事时，由董事长指定常务董事一人代理。
第四条 本公司董事会核定事项如下：
1、 经营方针及计划。
2、 年度预算与
3、 决算。
4、 资本额增减。
5、 盈余分配或亏损弥补。
6、 对外重要合同。
7、 公司组织及重要章程。
8、 重要人事任免。
9、 其他依法令规定由董事会核定的事项。
第五条 本公司设总经理一人，其人选由董事长聘任，任期一年并可以连任。总经理依据经营方针及计划全面管理全公司业务。
第六条 本公司设副总经理3-5人，其中一人为执行副总经理。副总经理辅助总经理办理所指定业务，其人选由总经理提名并呈报董事长核定。总经理因故未能视事时由执行副总经理代理。
第七条 本公司总经理、副总经理定期召开经营会议，商讨公司经营策略及各项重要工作，董事长可以列席指导。经营会议由总经理担任主席，总经理因故未能出席时，由执行副总经理代理。
第八条 本公司视业务需要，经总经理呈报董事长核定后，可以在国内外适当地点设立分公司、营业部、服务中心、营业处及联络处等直属单位。
第九条 本公司所属分公司、营业部及服务中心各设经理一人，秉承公司经营宗旨，受执行副总经理督导，全面管理该单位业务，并负责指挥该单位内全体员工，经理人选由总经理呈现报董事长核定。
各直属单位如因组织扩大，必须分设若干营业或服务单位 时，可以经董事长核准后，设置协理一人或副经理若干人。协理或副经理秉承公司经营宗旨，受执行副总经理督导，全面管理该单位业务，并负责指挥所属经理及该单位内全体员工，其人选由总经理呈现报董事长核定。
第十条 本公司设下列各业务职能部门：
业务部、采购部、仓库部、服务部、国外部、财务部、人事部、总务部。
第十一条 本公司职能部门各设经理一人，秉承公司经营宗旨，受直属副总经理督导，全面管理各部门业务，并负责指挥该部门全体员工。其人选由总经理呈现报董事长核定。
第十二条 本公司除各直属及职能部门外，另设经理一人，秉承公司经营宗旨，受总经理督导，负责办理以下事务，其人选由总经理呈现报董事长核定。
1、 经营会议秘书性工作事务。
2、 长期计划拟订、检查及修订。
3、 经营政策、年度经营计划拟订、检查与修订。
4、 各项管理制度、规章办法与作业程序研究、会核及修订。
5、 报表简化研究及新增报表审订与控制。
6、 员工建议与提案的可行性研究。
7、 人员编制增减审核。
8、 完成董事长、总经理及执行副总经理交办事项。
第十三条 业务部职责如下：
1、 销售计划的拟订、检查及修订。
2、 销售管理办法的研究、设计及改进建议的提出。
3、 本部门工作目标的拟订、执行及控制。
4、 本部门年度预算的拟编、执行及控制。
5、 行销途径的研究与设计。
6、 商品订价的研究与拟订。
7、 销售促进活动的设计与执行。
8、 广告计划的拟订与执行。
9、 新商品进口行销前准备工作的筹划或办理。
10、 商品市场潜力调查及市场情况分析。
11、 奖励商品、滞销品资料整理与检查。
12、 营业人员待遇的研究及改进建议的提出。
13、 营业人员教育训练计划的拟订、教材的编辑及实施协办。
14、 营业单位内部事项处理。
15、 有关分公司营业事项的支持与协助。
16、 公司形象设计、知名度的建立与品牌管理。
17、 销售成绩统计及奖金核算。
18、 销售资料统计与分析。
19、 业务报道与经营沉痼资料的整理及提供。
20、 商品目录与厂商资料的保管及提供。
21、 各种书刊与有关情报资料的搜集及管理。
22、 各项执照与证件的体统及免税催办。
23、 公司月刊与其他对外刊物的编辑及发行。
24、 展示中心的管理。
25、 本部门财务的经管。
26、 其他有关业务事项办理。
第十四条 采购部职责如下：
1、 采购管理办法与作业程序的研究、设计及改进意见的提出。
2、 本部门工作目标的拟订、执行与控制。
3、 本部门年度预算的编制、执行与控制。
4、 商品采购计划的拟订、检查与修订。
5、 商品品牌、性能、价格的比较评估。
6、 供应商的开发、调查、遴选、评估与确定。
7、 商品采购计划的执行与控制。
8、 商品信息的收集、整理与数据库管理。
9、 商品采购价格研究、交易条件谈判与签约。
10、 商品发送发送催单、跟踪进货进度控制。
11、 再订购 商品与供应商的定期评估。
12、 采购用车辆的调派、维护与管理。
13、 本部门采购人员的绩效管理。
14、 本部门财务的经管。
15、 其他有关采购事项的办事。
第十五条 仓库部职责如下：
1、 仓储管理办法与作用程序的研究、设计及改进加以的提出。
2、 本部门工作目标的拟订、执行及控制。
3、 本部门年度预算的拟编、执行及控制。
4、 商品存量标准的拟订、检查及修订。
5、 国内采购商品请购。
6、 商品与附件的验收、存储、整理及保管。
7、 商品进出登记与控制。
8、 库存商品质量管理。
9、 商品分配数量拟订。
10、 商品发运及调拨事项办理。
11、 商品国内运输短损索赔。
12、 库存待料、待修与呆废商品的整理及处置。
13、 总公司营业用车辆的调派、维护及管理。
14、 本部门财务的经管。
15、 其他有关仓储事项办理。
第十六条 服务部职责如下：
1、 服务计划拟订、检查及修订。
2、 服务制度与作业的研究、设计及改进建议的提出。
3、 本部门工作目标的拟订、执行及控制。
4、 本部门年度预算的拟编、执行及控制。
5、 服务收费标准的研究、拟订。
6、 服务人员教育培训计划的拟订、教材的编辑及实施。
7、 修护技术的研究、改进及支援。
8、 服务人员待遇的研究与改进建议的提出。
9、 服务成绩的统计、奖金的核算。
10、 服务资料的统计与分析。
11、 各分公司及服务中心有关服务事项的支援。
12、 零件订购计划的拟订及请购
13、 零件进口的验收、存储及管理
14、 零件的调配与控制
15、 服务设备工具的请购与供应
16、 技术手术、机器操作说明书、服务书刊等的搜集、保管及提供
17、 有关服务方面客户意见的调查、处理及客户建议可行性的研究
18、 本部门财务的经管
19、 其他有关服务管理事项的办理
第十七条 国外部的职责如下：
1、 年度国外采购计划的拟订、检查及修订
2、 国外采购作业程序的拟订、检查及修订
3、 本部门工作目标的拟订、执行及控制
4、 本部门年度预算的拟编、执行及控制
5、 商品进出口价格与交易条件的议拟、谈判与签约
6、 供应商销售推广资料、广告补助费及技术协助等的争取
7、 商品进出口事项的办理
8、 进货进度的追踪与控制
9、 国外供应商及商品价格动态的提供
10、 供应商来往函电的处理、商务联系及来访接待
11、 供应商的产品目录、服务手册及其他有关资料的提供
12、 国外新产品、新技术及厂商产销资料的所机与提供
13、 商品进出口冲退税的办理
14、 商品进出价格的分析与比较
15、 进货短损的索赔
16、 本部门财务的经管
17、 其他有关国外进出口事项的办理
第十八条 财务部的职责如下：
1、 财务管理与会计制度的研究、设计及改进建议的提出
2、 预算制度的研究、设计及推行
3、 财务计划的拟订、检查及控制
4、 本部门工作目标的拟订、执行及控制
5、 本部门年度预算的拟订、执行及控制
6、 年度预算的汇编、控制及执行结果的分析与报告
7、 总公司、分公司资金的筹划与调度
8、 现金、证券、票据、契据等的出纳、保管及转移
9、 对外投资的处理
10、 各单位收支款项的审核
11、 会计凭证的编制、审核与保管
12、 会计帐册的登记、处理与保管
13、 税务会计事项的处理
14、 成本的计算及分析
15、 财务、会计报告的编制与分析
16、 预算与决算报告的编制
17、 总公司、分公司帐项的审查稽核
18、 总公司、分公司存货的盘点查验
19、 本部门财务的经管
20、 其他有关财务、会计事项的办理
第十九条 人事部的职责如下：
1、 组织结构、单位职责与权责划分的研究、分析及改进建议的提出
2、 人力资源发展计划的拟订、检查及修订
3、 人事制度及其作业程序的研究、设计与改进建议的提出
4、 本部门工作目标的拟订、执行及控制
5、 本部门年度预算的拟订、执行及控制
6、 员额编制的制订、控制及调整
7、 基层蒽市的任免、考勤、考绩、奖惩、批假、迁调、退休等事项的办理
8、 员工待遇的分析、制订及办理
9、 员工教育与培训计划的拟订及实施
10、 员工工作安全、劳动保护福利、保险、退休等办法的拟订、实施及改进建议的提出
11、 人事资料的调查、统计、分析、整理及保管
12、 员工建议制度的建立与推行
13、 员工人际关系的维系及促进
14、 有关劳动法律事务的接洽与办理
15、 员工违犯公司规章与失职的调查及处理
16、 本部门财务的经管
17、 其他有关人事事项的办理
第二十条 总务部的职责如下：
1、 文书、庶务管理办法与作业流程的研究、设计及改进建议的提出
2、 本部门工作目标的拟订、执行及控制
3、 本部门年度预算的拟订、执行及控制
4、 公用器具、办公用品的登记、整理、维护、调拨及保管
5、 办公环境与设施的改善、整理、维护、安全等事项的处理
6、 土地、房屋及设备的购置、维护、保险、租赁、转移、出售等事项的处理
7、 文书的收发、登记、编号、归档及保管
8、 公用器具、办公用品的采购及零用金的支用与保管
9、 其他公司用品采购事项的办理
10、 表格、书刊、讲义、章程守则的印制、登记及整理
11、 通信设备及电话总机的管理
12、 询问台的管理
13、 员工出国事项的办理
14、 本单位财务的经管
15、 其他有关总务事项的办理
第二十一条 分公司的职责如下：
1、 分公司销售与服务目标的拟订、检查几修订
2、 分公司小后与服务计划的拟订及目标进度的追踪与达成
3、 本单位年度预算的拟订、执行及财务控制
4、 分公司帐项的登记与控制
5、 分公司与总公司往来事项的处理
6、 销售与服务收入的收取
7、 营业奖金的初步计算
8、 有关业务推广及查询事项的办理
9、 分公司商品的保管与控制
10、 分公司人员日常教育培训与管理
11、 所属营业处或联络处的管理
12、 本单位财务的经管
13、 其他有关分公司经管的事项
第二十二条 营业部的职责如下：
1、 本单位销售目标的拟订、检查、修订
2、 本单位年度销售计划的拟订及目标进度的追关与达成
3、 本单位年度预算的编制、执行及控制
4、 应收帐款的登陆与控制
5、 销货收入的收取并及时存入银行
6、 营业奖金的初步计算
7、 销售商品的保管与控制
8、 有关业务推广及客户查询事项的办理
9、 营业人员日常教育培训与管理
10、 所属营业处或联络处的管理
11、 本单位财务的经管
12、 其他有关营业的事项
第二十三条 服务中心的职责如下：
1、 本单位工作目标的拟订、执行及控制
2、 本单位年度预算的拟订、执行及控制
3、 售后服务工作的执行
4、 售后服务收费的估价
5、 服务收入的收取
6、 仓库部待料、待修商品的维护
7、 各营业部售前服务的配合
8、 客户长期保养合同的争议与签定
9、 在修商品的保管
10、 服务设备及工具的保管与维护
11、 客户与公司间良好关系的建立与维系
12、 有关售后服务客户询问与抱怨事项的处理
13、 本单位财务的经管
14、 其他有关售后服务性工作的办理
第二十四条 本公司视业务需要，可由总经理呈请董事长核准后设置各种委员会或顾问，其人选由总经理呈报董事长核定后聘任。
第二十五条 本公司组织系统如附表。
第二十六条 本规程经请董事长核准并公布后施行，修订时也同。

3、通过活动，使学生养成博览群书的好习惯。
B比率分析法和比较分析法不能测算出各因素的影响程度。√
C采用约当产量比例法，分配原材料费用与分配加工费用所用的完工率都是一致的。Ｘ
C采用直接分配法分配辅助生产费用时，应考虑各辅助生产车间之间相互提供产品或劳务的情况。错
C产品的实际生产成本包括废品损失和停工损失。√
C成本报表是对外报告的会计报表。×
C成本分析的首要程序是发现问题、分析原因。×
C成本会计的对象是指成本核算。×
C成本计算的辅助方法一般应与基本方法结合使用而不单独使用。√
C成本计算方法中的最基本的方法是分步法。X
D当车间生产多种产品时，“废品损失”、“停工损失”的借方余额，月末均直接记入该产品的产品成本
中。×
D定额法是为了简化成本计算而采用的一种成本计算方法。×
F“废品损失”账户月末没有余额。√
F废品损失是指在生产过程中发现和入库后发现的不可修复废品的生产成本和可修复废品的修复费用。Ｘ
F分步法的一个重要特点是各步骤之间要进行成本结转。(√)
G各月末在产品数量变化不大的产品，可不计算月末在产品成本。错
G工资费用就是成本项目。(×)
G归集在基本生产车间的制造费用最后均应分配计入产品成本中。对
J计算计时工资费用，应以考勤记录中的工作时间记录为依据。(√)
J简化的分批法就是不计算在产品成本的分批法。(×)
J简化分批法是不分批计算在产品成本的方法。对
J加班加点工资既可能是直接计人费用，又可能是间接计人费用。√
J接生产工艺过程的特点，工业企业的生产可分为大量生产、成批生产和单件生产三种，X
K可修复废品是指技术上可以修复使用的废品。错
K可修复废品是指经过修理可以使用，而不管修复费用在经济上是否合算的废品。Ｘ
P品种法只适用于大量大批的单步骤生产的企业。×
Q企业的制造费用一定要通过“制造费用”科目核算。Ｘ
Q企业职工的医药费、医务部门、职工浴室等部门职工的工资，均应通过“应付工资”科目核算。Ｘ
S生产车间耗用的材料，全部计入“直接材料”成本项目。Ｘ
S适应生产特点和管理要求，采用适当的成本计算方法，是成本核算的基础工作。(×)
W完工产品费用等于月初在产品费用加本月生产费用减月末在产品费用。对
Y“预提费用”可能出现借方余额，其性质属于资产，实际上是待摊费用。对
Y引起资产和负债同时减少的支出是费用性支出。X
Y以应付票据去偿付购买材料的费用，是成本性支出。X
Y原材料分工序一次投入与原材料在每道工序陆续投入，其完工率的计算方法是完全一致的。Ｘ
Y运用连环替代法进行分析，即使随意改变各构成因素的替换顺序，各因素的影响结果加总后仍等于指标的总差异，因此更换各因索替换顺序，不会影响分析的结果。(×)
Z在产品品种规格繁多的情况下，应该采用分类法计算产品成本。对
Z直接生产费用就是直接计人费用。X
Z逐步结转分步法也称为计列半成品分步法。√

A按年度计划分配率分配制造费用，“制造费用”账户月末(可能有月末余额/可能有借方余额/可能有贷方余额/可能无月末余额)。
A按年度计划分配率分配制造费用的方法适用于(季节性生产企业)