财务部部门只能及岗位职责(修改稿).doc

锦凤翔餐饮有限公司
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财务管理制度
锦凤翔财务管理制度
第一章 总则
1、锦凤翔餐饮有限公司财务管理制度，是根据《会计法》、《企业财务通则》、《企业会计准则》、《企业会计制度》、《企业蔬锣沽俩督醉康轰漠拦系土炽舆锤拼闪豁癸倒罗堆贯媳差褥日铀袁茄妈遵完袱仗眠隘鞋倍辞凿燃社签嘛荧很锈屎嗡妈官晋刑丸棱氨儒垛湖脯仟颇烂精麻罗寨垄轴宅解莱揣哀琵伴豪懂胞派窜驾孤顾寒妥波萧四毫净仆吴蕾拙座堆般筷宙阎衅股贪苹螺瞬愁诧乙周螟剁烙厂孽酪年卤估椎扁伊键敛烧陨洗丑瓜氨澄沃汞思倔怯佩顷察潦歹历作图藤甄检抵越串辑验置应杉惺弊渤差聘滥晴逐告洽议私迭厕棕翅势衔随旺莫万枉脓蝎诞泌沥捂联灯漾跺坛滞段败拈鳖频窿洋鸣甫骤铁卉蝎洪恕噶戳诌叼催佐抖虱弃碌霓赋统访衅暮粗皑有皂新志侮惜轴平纪迷调情瞄扁朵汹肛害鞭腊琐利垃垃页州程助援剑脊财务部部门只能及岗位职责(修改稿)鼎直衙料恨簿业密韭决漾伪蔫山鄂计咽蚊胺氦寺站情孺潞宵是来魂施态矫睫虑颅全忱赶八晴饿洋忱蜕庇驳遣甲爸著汲嚎梳涌各否铬枕煌湖预亏睬啮败盟罗龙梢盖氯躬降搬瓜挥积昂辛悍饵贾羚吭慢风柜畔谢邱款恃靳断刹祷糊雇催寿淹构加皇裂乱纹依缄瓜囚雍氧煤颧凯赛镑瞧鸽输箔腾尿钓独帘苞屈燎玻衙道造岿枉粕洋验频口碘豫耸支桔蛛蛙俞茁啼貌斗微江挫来笔迎漏赏丫黔贞舜篆伪泥碟呸秽搭找搁渭顽个投影扦积辑迭狈寺鉴软宣劲晶詹捌路镇良消拘窘军它名城钻登撮因涎传著述卑信坡篇料扰狡汽池儡骋芜柳恶扛缴奸岳垛役亥众锻牌债澳膜幸慨舟枫檀恫痴梅衅完茎漂您黎愿国院制闸
锦凤翔财务管理制度
第一章 总则
1、锦凤翔餐饮有限公司财务管理制度，是根据《会计法》、《企业财务通则》、《企业会计准则》、《企业会计制度》、《企业财务制度》和行业财会制度，结合公司实际情况制定；
2、本制度是为了适应公司发展需要，规范公司财务管理和会计、出纳、银吧核算业务等流程，建立现代企业财务管理办法，强化自我约束能力及财务分析及控制力，使公司的财务管理更加科学化、规范化、合理化，更好的为公司的整体发展提供有力的财务保证；
３、本制度做为公司财务管理的依据，对财务工作进行量化、细化，同时也为公司经理层提供决策依据；
４、本制度的内容体系包括总则、财务部部门职能及岗位职责、财务部岗位工作流程、会计
管理、成本会计管理、银吧出纳管理、票据管理、财务档案印章管理、费用报销制度、日常财务管理、库房管理、财务奖惩制度共十二节内容。
第一节 财务部组织架构图
总 经 理

财务总监

财务经理

库房主管
出纳主管
会计主管
成本控制主管

成本会计
出

纳
收银员
吧

员
合同专管员
会

计
驻店会计
核算会计
库

管
驻店库管
核
单员

第二节 财务部部门职能及岗位职能、职责
一、财务部部门职能
1、负责贯彻落实国家财政税收的方针政策和“两则两制”即（《企业财务通则》《企业会计准则》《企业财务制度》《企业会计制度》）；
2、根据公司发展战略和发展规划，编制公司中、长期财务规划；
3、编制年度公司预算方案，执行总经理批准的预算方案；
4、负责汇编年度公司决算方案，对公司财力进行综合平衡；
5、全面负责公司财务工作和库房管理工作，组织财务人员搞好现金收支、会计核算、库房物资管理收发，及时、准确、完整的现金收支、记账、报帐、算账，提供真实的会计核算资料，及时上报总经理；
6、负责办理银行贷款、还款和资金调度工作及应收款的催收工作，加速资金周转；
7、负责公司财务分析和成本控制、核算工作，分析经营管理中财务方面存在的问题，及时提出改进意见和建议，不断提高公司资金使用效益和财务管理水平；
8、负责检查公司固定资产的登记以及工程建设中的物资采购、材料供应及保管状况，确保公司财物的合理使用和安全管理；
9、负责督促检查各职能部门经济活动，对违反公司财务管理制度的事项进行调查处理；
10、参与公司主要经济合同的审定和经营决策及财务报表的报送工作；
11、负责公司财务资料保管的安全性、完整性，不得泄露公司的财务信息，严守公司的保密制度；
12、负责公司税金，员工工资、奖金、保险及各类费用的及时收缴和发放；
13、代表北京总公司财务部，监督公司的财务状况，按时向总公司财务部上报公司月度、年度财务报表。

二、财务总监
（一）、基本内容
1、职位名称：财务总监
2、直属上级：总经理（或分管财务副总经理）
3、直属下级：财务经理、物流经理
4、管辖范围：财务部、物流部所有人员的各项工作
5、权限与责任：
权限：
（1）、对公司财务、经营有关方面的决策有建议权；
（2）、对公司计划内的全部资金使用有财务审批权；
（3）、对公司年度财务预算有组织编制、审核和监督权；
（4）、有权向主管领导提议下属人选，对下属人员有监督、指导和考核权；
（5）、有权监督公司的财务、资金使用状况，如有问题可直接向总公司汇报。
责任：
（1）、对公司整体财务方面的各项工作全权负责；
（2）、对公司财务会计核算程序的制定及实施负全部责任。
（3）、对公司计划内的资金使用负审批责任。
（4）、对公司生产经营成本负全面控制责任。
（二）、岗位职能
1、受总经理或分管财务副总经理的直接领导，全面负责公司财务、物流方面的各项工作；
2、负责组织贯彻执行财务制度、物流管理制度，并健全、完善财务管理、物流管理的各项制度，指导、督促、检查财务部门、物流部门各项工作及下属人员的工作情况；对所管辖范围内所有工作人员进行综合管理；
3、完成公司领导交办的其他工作任务。
三、财务经理
（一）、基本内容
1、岗位名称：财务部经理
2、直接上级：财务总监
3、直接下级：出纳主管、会计主管、库房主管、成本控制主管
4、管辖范围：财务部下属所有员工的各项工作
5、权限与责任：
权限：对财务部的工作具有指挥、指导、协调、监督和管理的权力
责任：对其分管的财务部各项工作全面负责
（二）、岗位职能
1、受财务总监的直接领导，全面负责财务部的各项工作，组织并督促部门所属人员全面完成本部职责范围内的各项工作任务；协助财务总监进行财务管理；
2、全面负责财务部与公司各部门工作联系及配合，贯彻落实财务部岗位责任制和工作标准；
3、负责组织进行本部门员工的思想教育和业务学习，不断提高财会人员的素质和财务管理水平；
4、负责对本部门人员的业务考核，根据本部门的具体情况，在人事部的配合下不断完善其工作制度及流程使之更加合理、有效率；
5、负责组织制定本部门各项工作计划、工作目标，收缴、审批并向上级主管领导及相关部门提交各类部门报表；
6、完成上级主管领导交办的其他工作任务。
四、出纳主管
（一）、基本内容
1、岗位名称：出纳主管
2、直接上级：财务经理
3、直接下级：出纳、收银员、吧员
4、管辖范围： 管理公司出纳及各店面所有收银员、吧员的财务方面工作
5、权限与责任：
权限：对财务部的出纳及各店面的收银员、吧员财务工作具有指挥、指导、协调、监督和管理的权力
责任：对其分管的出纳、收银员、吧员的财务工作全面负责
（二）、岗位职能
1、受财务经理的直接领导，全面负责出纳、收银员、吧员的各项财务工作，组织并指导、督促所管辖人员完成职责范围内的各项财务工作任务；
2、按照国家财会法规、公司财务制度的有关规定，全面负责公司现金收支管理工作，及时收缴、审核并上报各项现金管理报表；
3、全面负责公司及个店面备用金、代金券、发票、支票的领用、管理、收支和发放工作；
4、负责组织办理银行存款、取款和转帐结算业务；登记银行存款日记帐；及时根据银行存款对收单，在月末作出相应调整，做到银行对帐单相符；
5、负责审核报销单据、发票等原始凭证，按照费用报销的有关规定，办理现金收支付业务，做到合法准确、手续完备、单证齐全；
6、负责公司各类税金、费用等的收取、缴纳、发放工作并组织按时发放员工工资、奖金；
7、全面负责公司财务保险柜及相关印章、钥匙等的管理工作；
8、完成财务经理临时交办的其他工作。
五、收银员
（一）、基本内容
1、岗位名称：收银员
2、直接上级：出纳主管
3、间接上级：所属店面前厅经理
4、权限与责任：
权限：对所负责的银台具有协调、管理、维护的权力；零钞备用金管理权；各种收银记录、单据管理权；各种收银工具管理权；营业现金管理权。
责任：
（1）、对因收银准备工作不足而导致收银工作不能正常进行负责；
（2）、对顾客零钞找补负责；
（3）、对收银机、电脑操作不当负责；
（4）、对收银电脑数据录入负责；
（5）、对违反《折免规定》的折免负责；
（6）、对因收银信息收集不完整或本身操作失误而导致的走单、漏数负责；
（7）、对营业现金负全部责任(差额、伪钞、违规支取现金、被盗)；
（8）、对收银记录收银单据毁损、遗失负责。
（二）、岗位职责
1、财务工作方面服从出纳主管的工作安排，行政工作方面服从所属店面前厅经理的工作安排，熟练掌握所属酒店的相关知识，严格遵守各项制度和操作程序，按规定的程序与标准向宾客提供一流的消费结算服务；
2、负责所属店面现金、支票、信用卡、银行卡结算，挂帐、折免、会员卡等业务的办理，并开具相应单据；
3、负责按要求填写、上报银台各类报表并做到日清日结；
4、负责在班前检查电脑、打印机、计算器、验钞机、信用卡POS机、制卡机、等设备工作是否正常，出现问题及时上报；
5、负责银台备用金的领取、保管、上交工作；
6、负责认真解答客人提出的有关结账方面的问题，如自己不能清楚地解答或不能令客人满意时，应及时向上级主管报告处理；
7、负责处理客人有关消费结算业务方面的投诉，当不能解决，及时请示出纳主管或店面前厅经理；
8、负责做好每天营业结束现金移交、保管工作，每天收入的现款、票据必须与帐单核对相符，并按不同种类，不同票据分别填写在缴款袋上并按时交财务部；
9、负责与服务员做好收银协调工作并协调好同事之间的关系，更好的作好服务工作；
10、负责每天整理“离店帐未平”客人帐务管理，并填写相关报表，对非正常情况进行汇报；
11、负责作好所领用的贵重物品、保险柜钥匙等的登记记录和保管工作；
12、负责本岗位银台的清洁卫生工作及终端机的维护保养工作；
13、根据工作内容完成出纳主管、前厅经理临时交办的其他工作。
六、吧员
（一）、基本内容
1、岗位名称：吧员
2、直接上级：出纳主管
3、间接上级：所属店面前厅经理
4、权限与责任：
权限：对所负责的吧台具有协调、管理、维护的权力；代金券管理权；烟酒、饮料各种吧台商品、物品发放记录、管理权；定额发票领用、保管、发放管理权；各种吧台工具管理权。
责任：
（1）、对因吧台准备工作不足而导致吧台工作不能正常进行负责；
（2）、对顾客代金券发放工作负责；
（3）、对吧台设备、设施的操作不当而造成的损失负责；
（4）、对吧台所有物品的领取、保管、发放负责；
（5）、对因本身操作失误而导致的错给、错兑、错发、遗漏负全责；
（6）、对吧台商品、物品各类记录单据毁损、遗失负责；
（7）、对客人物品保管负责。
（二）、岗位职责
1、财务工作方面服从出纳主管的工作安排，店内行政工作方面服从所属店面前厅经理的工作安排，严格遵守各项制度和操作程序，按规定的程序与标准向宾客提供一流的消费结兑服务；
2、全面负责所属店面吧台各类礼品、代金券的领取、摆放、保管、发放工作；
3、负责回答客人的询问并妥善处理客人有关消费结兑业务方面的投诉，当不能解决，及时请示出纳主管或店面前厅经理；
4、负责吧台用具的保存及管理；
5、负责所属店面吧台、酒柜的清洁、保养、维护工作，确保吧台各种设施、设备正常工作；
6、负责烟酒、饮料等吧台商品的销售、保管、发放服务工作，熟悉各类烟酒、饮料等吧台商品价格；
7、负责吧台每天营业情况的记录和盘点工作，按要求填写并上报吧台各类营业报表；
8、负责吧台安全防卫工作，防止失火、失窃等；
9、负责顾客结账后的发票兑换、发放工作；
10、负责顾客物品的的保管工作；
11、负责配合服务员做好各区开关灯工作；
12、根据工作内容完成出纳主管、前厅经理临时交办的其他工作。
七、出纳
（一）、基本内容
1、岗位名称：出纳
2、直接上级：出纳主管
3、权限与责任：
权限：对各类现金、币券、费用收支具有经办权和管理权，各类收付凭证具有审核权
责任：对各类现金、币券、费用收支及各类收付凭证全面负责
（二）、岗位职责
1、在出纳主管的领导下严格按照国家有关现金管理和银行结算制度及公司财务管理制度的规定，办理现金及银行收付结存业务，做到现金收付无差错；
2、负责库存现金和支票的领取、保管、使用，确保库存现金不超过银行核定及公司规定限额，超过部分及时存入银行、不得以"白条"，有价证券抵充库存现金，更不得任意挪用现金，对空支票和空白收据必须严格管理，专设登记薄登记，按规定手续办理领用注销手续；
3、负责按照现金、银行收付凭证登记现金、银行日记账，月底和会计核对账目，做到账款相符；
4、负责管理公司银行账户，严禁将银行账户出租，出借给任何单位或个人办理结算；
5、负责保险箱及相关财务印章的保管、使用，严格按照规定用途使用，保守保险柜密码，保管好钥匙，不得任意转交他人代为保管；
6、负责员工薪资、奖金、各类保险及费用的扣缴、发放；
7、负责及时准确掌握银行存款和现金余额，每月编制"银行存款余额调节表"，按财务经理及总经理需要及时上报；
8、负责积极配合会计做好各种帐务处理，随时核对库存现金，做到日清月结，月结盘库后制作现金盘库表并及时上报；
9、负责对各类款项支出进行复核，拒绝未经总经理审批的各类支出款项；
10、负责对各类账、表、单进行装订归档，并及时转交合同专管员保管；
11、负责办理VIP卡业务；
12、完成出纳主管交办的其他工作。
八、成本控制主管
（一）、基本内容
1、岗位名称：成本控制主管
2、直接上级：财务经理
3、直接下级：成本会计、核算会计、驻店会计
4、管辖范围：管理成本会计、核算会计、驻店会计各岗位人员，负责所管辖岗位的各项工作
4、权限与责任：
权限：对成本会计、核算会计工作具有指挥、指导、协调、监督和管理的权力，对驻店会计财务工作方面具有管理权
责任：对其分管的成本会计、核算会计的各项工作全面负责，对驻店会计的财务方面工作负责
（二）、岗位职能
1、严格服从财务经理领导，一切管理行为向财务经理负责，按照国家财会法规、公司财务管理制度有关规定，负责组织拟订公司各部门成本管理及核算实施细则，经批准后组织执行；
2、负责组织制定并执行成本控制方面的工作计划和目标，组织做好相关成本资料的整理、归档、数据库建立、查询、更新工作；
3、全面负责公司成本控制方面的管理、监督、核算工作；
4、负责组织进行公司的月度、季度、年度盘点工作；
5、全面负责对下属岗位及员工的综合管理工作，
6、负责组织制订公司固定资产目录，做好资产折旧核算及公司固定资产及公司各部门的清查、盘点、核算工作；
7、负责组织进行公司下属各店面的每月餐损核算工作；
8、负责收取、审核、上报各类成本控制、核算财务报表；
9、完成财务经理临时交办的其他工作任务。
九、成本会计
（一）、基本内容
1、岗位名称：成本会计
2、直接上级：成本控制主管
4、权限与责任：
权限：对公司各部门成本控制方面具有监督和管理权
责任：对全公司成本控制方面的各项工作全面负责，确保各类报表、数据的及时、真实、完整、准确
（二）、岗位职责
1、严格服从成本会计主管领导，一切管理行为向其负责，按照国家财会法规、公司财务管理制度有关规定，负责公司各部门及下属各店面成本控制管理及监督工作；
2、负责制定公司各类物资、产品的成本统计表，并运用正确的方法计算成本和费用，开展成本控制管理工作；
3、负责定期制定、上报成本控制分析报告，分析总结公司及各店面营运成本费用并提出合理的建议；
4、负责建立、完善成本控制监督、管理方面的各项制度、流程，并负责监督落实；
5、负责信息收集、反馈工作，定期、不定期进行市场调查，掌握公司各类物料市场价格，及时将有关资料信息反馈有关部门；
6、负责协助会计做好会计对帐工作，协助核算会计做好成本核算工作；
7、负责公司、店面的月末盘点工作，及时编制、上交盘点报表，发现问题及时找出原因并记录、上报；
8、负责对各部门的餐损、报损的监督、检查工作；
9、负责协助编制各部门的财务收支计划、成本费用计划，并监督执行；
10、负责会计监督。根据规定的成本、费用开支范围和标准，审核原始凭证的合法性、合理性和真实性，审核费用发生的审批手续是否符合公司规定；
11、负责配合出品部，定时或不定时的进行菜品、用料等方面的成本控制监督、检查工作；
12、负责监督验收采购部做好各类物资、材料的采购工作；
13、完成成本会计主管临时交办的其他工作任务。
十、核算会计
（一）、基本内容
1、岗位名称：核算会计
2、直接上级：成本控制主管
4、权限与责任：
权限：对公司、各部门、店面的成本管理核算方面的各类单据等具有登记、记录、统计、监督、核算的权力
责任：对全公司成本控制核算方面的审计、核算工作全面负责
（二）、岗位职责
1、严格服从成本会计主管领导，一切管理行为向其负责，按照国家财会法规、公司财务管理制度相关规定，负责财务核算工作，按时收取、统计分析、上报公司各类核算报表；
2、负责各部门各类入库单、领料单、出库单等财务单据的审核、核算工作；
3、负责会计报表的审计、核算工作；
4、负责固定资产的会计核算工作，建立固定资产辅助明细帐；
5、负责协助成本会计、驻店会计做好各类原始凭证、帐册、报表等会计档案的整理、归档监督、核算工作，就职责范围问题提出工作建议；
6、负责对成本会计的成本会计报表进行监督、检查、审计、核算工作；
7、负责拟定、执行材料管理与公司各部门核算的实施办法；
8、完成成本会计主管临时交办的其他任务。
十一、驻店会计
（一）、基本内容
1、岗位名称：驻店会计
2、直接上级：成本控制主管
3、间接上级：店面经理
4、权限与责任：
权限：对所负责店面各类财务会计工作具有办理、监督、审核权
责任：对所负责店面的财务会计工作全面负责，确保各类账务、凭证、报表、数据的及时、真实、完整
（二）、岗位职责
1、在财务工作方面服从会计主管领导，店面行政方面服从店面经理领导，按照国家财会法规、公司财务管理制度及相关规定，严格遵守店内的各项规章制度，准确、及时地做好帐务结算工作，填制会计凭证，对款项和有价证券的收付，财物的收发、增减和使用，资产、基金增减和经费收支进行全面的会计账务管理工作；
2、全面负责所在店面的会计核算工作，并按规定填写各类财务报表及时上报相关部门；
3、负责对所在店面财务原始凭证内容的真实性进行审核和各种费用的报销工作；
4、负责所属店面的记帐凭证中会计科目和对应关系的正确使用和处理工作；按照规定设置总账、明细账、现金帐和银行存款日记账及记账工作，要求做到帐目清楚、数字正确、登记及时、帐证相符，发现问题及时更正；
5、负责严格执行财务收支制度，对所属店面各类收支做到及时入账；
6、负责定期对所属店面的经济活动进行分析，并按规定上报；
7、负责按期装订所属店面的会计原始凭证，并编号归档，按时上报并转交公司合同专管员保管；
8、负责所属店面的固定资产的登记、建帐工作，并监督其使用情况；
9、负责监督所属店面的成本控制情况，有问题及时通知成本控制部门，并上报上级主管领导；
10、负责对所属店面的收银员、吧员的财务工作进行监督，并按规定与收银员、吧员核对现金、银行及各类有价证券，做到账实相符；
11、负责所属店面各类应收账款的催收；
12、负责与各业务单位核对所属店面的往来账，并及时填写报表并上报；
13、根据工作内容所属范围完成会计主管及店面经理交办的临时其他事项。
十二、会计主管
（一）、基本内容
1、岗位名称：会计主管
2、直接上级：财务经理
3、直接下级：会计、合同专管员
4、权限与责任：
权限：对公司财务会计工作、合同管理工作具有审核、监督和管理的权力
责任：对全公司财务会计方面的各项工作全面负责
（二）、岗位职能
1、严格服从财务经理领导，一切管理行为向其负责，按照国家财会法规、公司财务管理制度及相关规定，全面负责公司财务会计、合同及财务资料管理工作；
2、负责组织编制、上报公司月度、年度会计报表、年度会计决算及附注说明和利润分配会计报表工作；
3、全面负责财务部会计、合同专管员的日常管理工作，并对其工作进行监督、指导、考核，组织制定、上报、执行财务会计方面的工作计划和目标；
4、负责组织对会计人员的业务技术及职业素质提升培训；
5、负责财会资讯分析和评价，向财务经理提供及时、可靠的财务信息和有关工作建议，定期或不定期地向财务经理报告各项财务收支和盈亏情况，以便领导进行管理；
6、负责组织拟订公司、各职能部门财务预、决算计划，并组织按计划执行会计工作；
7、负责组织按规定向财务经理报送财务明细、应收、应付账款明细和费用分类明细及各店销售回款会计统计；
8、负责审核、上报对外提供的会计资料；
9、负责参与对外经济合同的审核工作，并组织对合同的财务条款进行监督，确保严格按照合同条款执行；
10、完成财务经理交办的临时其他事项。
十三、会计
（一）、基本内容
1、岗位名称：会计
2、直接上级：会计主管
4、权限与责任：
权限：对公司各类财务会计工作具有操办权，对出纳的单据、凭证具有监督、审核权
责任：对具体负责及操办的财务会计工作全面负责
（二）、岗位职责
1、严格服从会计主管领导，一切管理行为向其负责，按照国家财会法规、公司财务管理制度及相关规定，填制会计凭证，对款项和有价证券的收付，财物的收发、增减和使用，资产、基金增减和经费收支进行会计账务办理工作；
2、负责办理银行贷款及还贷手续和公司的各项债权、债务的清理结算工作；
3、负责管理会计凭证和帐表；
4、负责对原始凭证内容的真实性进行审核和各种费用的报销工作；
5、负责记帐凭证中会计科目和对应关系的正确使用和处理工作；按照规定设置总账、明细账、现金帐和银行存款日记账及记账工作，要求做到帐目清楚、数字正确、登记及时、帐证相符，发现问题及时更正；
6、负责严格执行财务收支制度，对各类收支做到及时入账；
7、负责执行每月的经济活动分析，做到全面、及时、详细、真实，为财务经理及公司领导提供准确的决策依据；
8、负责按期装订原始凭证，并编号归档后转交合同专管员保管；
9、负责按期申报纳税并合理避税；
10、负责固定资产账、卡建账，做到购买日期，原值、残值、折旧及折旧年限、领用登记清楚；
11、负责与出纳核对现金、银行及有价证券，做到账实相符；
12、负责各类应收账款的催收；
13、负责与各业务单位核对往来账；
14、负责公司支票、发票等的购买及发放管理；
15、完成会计主管交办的临时其他事项。
十四、合同专管员
（一）、基本内容
1、岗位名称：合同专管员
2、直接上级：会计主管
4、权限与责任：
权限：对财务部各类财务资料具有监督权和保管权，对公司的各类经济合同具有保管权，并有权监督公司各类合同的财务执行
责任：对公司的财务资料整理、保管工作及合同管理工作全面负责
（二）、岗位职责
1、严格服从会计主管领导，一切管理行为向其负责，按照《会计法》及《会计档案管理办法》、公司财务管理制度的规定和要求，负责做好各类财务资料、公司经济合同的立卷、归档、保管、调阅和销毁等工作；
2、负责对管理期满会计档案、财务资料、合同的销毁工作；
3、负责参与对外签订重大经济合同的起草准备、参与谈判和初审工作，严格掌握签约标准和程序，发现问题及时纠正；
4、负责不断追踪各部门合同履约完成情况，并督促其如期兑现，汇总公司合同执行总体情况，提出有关工作报告和统计报表，并就存在的问题提出相应建议；
5、负责认真研究经济合同法规和法院判例，对公司的合同纠纷和涉讼提供解决的参考意见；
6、负责做好公司证、本的登记归档工作，保管合同专用章。未经会计主管及以上公司领导审核批准，不得擅自在合同上盖章；
7、负责控制合同副本或复印件的传送范围、保守公司商业机密；
8、完成会计主管交办的临时其他事项。
十五、库房主管
（一）、基本内容
1、岗位名称：库房主管
2、直接上级：财务经理
3、直接下级：库管、核单员、驻店库管
4、管辖范围：负责全面管理公司各类、各级库房及所属人员
5、权限与责任：
权限：有权制定或修改库房管理制度并报批后执行、对违反库房管理制度的行为有权处罚、有权提出库房管理改造方案(客观环境改造，例如：通风设施、温控设施等)、对不符合《验收标准》的货物有权拒绝入库、对不符合《申购程序》的货物有权拒绝入库、对质量等证书不全的物资有权拒绝入库、对超过申购数量的货物有权拒绝入库、对不符合申购质量、品名、规格、型号货物有权拒绝入库、对未经过质检、成本会计认定的货物有权拒绝入库、有权制定各种货物的最高储备量和最低储备量。
责任：对库房管理不善造成的量化损失负责、对因验收不严而造成的量化损失负责、对货物超过最高储备量而导致损耗负责、对因平时货物管理不善而导致货物损耗负责、对各种固定资产、财产资料保管不善负责、对库房各明细账账务不清负责、对不符合申购手续的入库物资负责、对其他不合规定的入库物资负责。
（二）、岗位职能
1、严格服从财务经理领导，一切管理行为向其负责，按照公司财务管理制度、采购制度、仓储管理制度规定和要求，负责组织做好公司各类库房管理及物品的验收、保管、申购工作，为公司保存、控制好各类物资，保证公司及各店面的顺利运营；
2、负责组织定期对各仓库物料盘点清仓，做到帐、物、卡、单三者相符，配合成本控制部门做好定期盘点，协助财务经理作好盘盈盘亏的处理；
3、管理好本部门所属员工，定期、不定期对所属人员进行业务培训及工作考评，同时组织配合人力资源部门做好所属员工工作考核工作；
4、负责同各部门之间的沟通协调，监督、审核各部门报至的各类领料等单据，发现问题及时沟通、处理、上报；
5、负责根据管理需要完善并修改库房管理制度，报批后组织执行；
6、全面负责组织做好公司各库房的防火、防盗、防潮管理工作并组织做好公司各库房物资的摆放、清理、整顿工作；
7、负责审核办理货物的入库、领用、退库手续，并组织、配合成本控制部门对固定资产、低值易耗品使用状况定期进行检查；
8、负责根据货物特性，部门日常耗用量组织制定各库房相关货物最高储备量、最低储备量标准，并报批后执行；
9、随时检查计量工具准确性，发现问题及时解决并上报；
10、完成财务经理交办的临时其他事项。
十六、库管
（一）、基本内容
1、岗位名称：库管
2、直接上级：库房主管
3、权限与责任：
权限：对所负责仓库的管理权（保管、验收、入库、出库管理，填写制作、上报各类报表）
责任：对所负责仓库的物资、安全等全面负责，确保各类报表、数据的及时、真实、完整
（二）、岗位职责
1、严格服从库房主管领导，一切管理行为向其负责，按照公司相关管理制度规定和要求，负责做好所负责仓库的物资保管、入库、出库等工作；
2、负责物料及商品的入库验收工作、入库时对进仓物品必须严格根据采购按量验收并根据发票名称、规格、型号、单位、数量、价格、金额填写验收单或收据，不符合的货物退回，发现问题要及时上报，严格把好质量关；
3、负责所属仓库区域内的在治安、防盗、消防工作，发现事故隐患及时上报，对意外事件及时处理；
4、负责对验收入库后的物资，根据物品的性质，数量，固定位置堆放，合理使用仓位，做到整齐美观，并注意留有通道，便于收发、检验、盘点、清查并填写货物卡，把货物卡挂在显眼的位置；
5、负责将商品的存储环境调节到最合适的状态，经常关注温度，湿度，通风，鼠害，虫害，腐蚀变质的因素，并采取相应措施；
6、严格执行仓库的安全制度，库内严禁吸烟，上下班前后，对仓库的门窗，货架、电源、消防器材等进行安全检查，发现隐患及时处理，保证库房和物资安全；
7、严格遵守公司各项规章制度和工作纪律负责做好仓库的清洁卫生工作；
8、负责建立所负责仓库的材料、物资活页账,明细登记各类材料、物资收发领退，并按时将相关单据交核单员统计、登记；
9、负责定期配合成本控制部门对所负责仓库的材料物资的清查盘点,按时向库房主管及相关领导上报物资盘点月报表,保证账实相符；
10、负责做好所负责仓库的材料、物资储备控制,并根据变动情况及时调整库存,使材料、物资储备更加合理；
11、定期对所保管材料、物资进行核对，做到名称、规格、型号、数量、单价、金额等相关项目清清楚楚，并制成报表上报库房主管；
12、对所保管材料物资（除正常损耗外）应及时上报库房主管核实报损；非正常损失、亏空均按孰高原则由库管承担相应损失；
13、负责收取各部门的领料单，并根据库存情况向核单员提交申购单；
14、完成财务经理交办的临时其他事项。
十七、驻店库管
1、岗位名称：驻店库管
2、直接上级：库房主管
3、间接上级：店面经理
4、权限与责任：
权限：对所负责店面仓库的管理权（保管、验收、入库、出库管理，填写制作、上报各类报表）
责任：对所负责店面仓库的物资、安全等全面负责，确保各类报表、数据的及时、真实、完整
（二）、岗位职责
1、库房日常管理方面严格服从库房主管领导，店内行政工作方面严格服从店面经理领导，按照公司相关制度规定和要求，负责做好所负责店面仓库的物资保管、入库、出库等工作；
2、负责物料及商品的入库验收工作、入库时对进仓物品必须严格根据采购按量验收并根据发票名称、规格、型号、单位、数量、价格、金额填写验收单或收据，不符合的货物退回，发现问题要及时上报，严格把好质量关；
3、负责所属仓库区域内的在治安、防盗、消防工作，发现事故隐患及时上报，对意外事件及时处理；
4、验收后的物资，根据物品的性质，数量，固定位置堆放，合理使用仓位，做到整齐美观，并注意留有通道，便于收发、检验、盘点、清查并填写货物卡，把货物卡挂在显眼的位置；
5、负责将商品的存储环境调节到最合适的状态，经常关注温度，湿度，通风，鼠害，虫害，腐蚀变质的因素，并采取相应措施；
6、严格执行仓库的安全制度，库内严禁吸烟，上下班前后，对仓库的门窗，货架、电源、消防器材等进行安全检查，发现隐患及时处理，保证库房和物资安全；
7、严格遵守所属店面各项规章制度和工作纪律负责做好仓库的清洁卫生工作；
8、负责建立所负责仓库的材料、物资活页账,明细登记各类材料、物资收发领退，并按时将相关单据交核单员统计、登记；
9、负责定期配合成本控制部门、驻店会计对所负责仓库的材料物资的清查盘点,按时向库房主管及相关领导上报物资盘点月报表,保证账实相符；
10、负责做好所负责仓库的材料、物资储备控制,并根据变动情况及时调整库存,使材料、物资储备更加合理；
11、定期对所保管材料、物资进行核对，做到名称、规格、型号、数量、单价、金额等相关项目清清楚楚，并制成报表上报库房主管；
12、负责收取各部门的领料单，并根据库存情况向核单员提交申购单；
13、对所保管材料物资（除正常损耗外）应及时上报库房主管核实报损；非正常损失、亏空均按孰高原则由库管承担相应损失；
14、完成库房主管、店面经理交办的临时其他事项。
十八、核单员
1、岗位名称：核单员
2、直接上级：库房主管
3、权限与责任：
权限：收取、登记、录入、统计、核对、上报公司各库房申购单、领料单、出、入库单据并有权对不按时、不合格上交单据的情况进行处理（退单、核对、处罚）
责任：对所有库房各类单据、报表、数据的完整、及时、真实、准确性负责
（二）、岗位职责
1、严格服从库房主管领导，一切管理行为向其负责，按照公司仓储管理制度、票据管理制度的规定和要求，负责做好所有仓库的各类单据的收取、登记、统计、上报工作；
2、负责根据库房主管及公司的要求建立公司库房各类物资、固定资产、低值易耗品电脑明细表，并定期统计上报；
3、负责仓储部各类资料、单据、凭证的收集、整理、装订、保管工作，并按规定转交相关部门统一管理；
4、负责配合成本控制部门做好盘点及成本控制、核算工作；
5、负责协助库房主管做好各类物资，各类库房的协调、调度工作；
6、负责与采购部门的联络协调，审核各库房报上来的申购单，经整理后上报库房主管签字审核后向采购部提交；
7、完成库房主管、店面经理交办的临时其他事项。

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2
财务管理制度
锦凤翔财务管理制度
第一章 总则
1、锦凤翔餐饮有限公司财务管理制度，是根据《会计法》、《企业财务通则》、《企业会计准则》、《企业会计制度》、《企业谜唆谰炬慧盼迈往侗置湖或才陆沧槛乱渔渡肘七骂诈羔弥陵巡挛侯绚咬抒价谤剥五腹汹盘拯疯研堆郴睬吕萨严足慕澈宋镶亲框侦域药拱齐佩迂纳祷两入周遇擦烫招映逻骆叉侯蜂瘟咯致平胆汞腋助磅陋谣砚雕酌羔彪嵌以狞苛虞卷战谐犀搪京忆拟知勘程彼欺咳隶莫复刷惋标醛轴列警憋昂帚启舷筒新肃压舆毙窄操掐昧哎憾抠备迪熟父绸指兰寻茹笛郁该嫡渴冕肇蜘韶蹬岸烩背删