实验五--出纳管理.doc

精品文档就在这里
-------------各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有--------------
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

实验五 出纳管理
【实验目的】
掌握用友ERP-U8软件中出纳的管理工作的内容和银行对账的过程及处理技能。
【实验内容】
1、现金、银行存款日记账的查询
2、银行对账
【实验资料】
1．支票登记簿资料：
登录支票：X月25日，供应处宋佳借转账支票一张，票号ZZ2009，预计金额5000元。
2. 银行对账
(1) 银行对账期初
广西南宁相思湖有限公司银行账启用日期是YYYY年X月01日（YYYY为具体的年份，X为具体的月份）。工行人民币户企业日记账调整前余额为119488.89元，银行对账单调整前余额为159488.89元。未达账项一笔，系“银行已收企业未收”40000元。
2008年X月份银行对账单如下：
日期
结算方式
票号
借方金额
贷方金额
2009.(X-1).31(或30或28)
202

40000.00

2009.X.03
201
XJ2000

1000.00
2009.X.06
202
ZZ2001

1200.00
2009.X.06

60000.00

2009.X.10
202
ZZ2002

100000.00
2009.X.11
202
ZZ2003

20000.00
2009.X.13
202
ZZ2004

5,000.00
2009.X.21

105,300.00

2009.X.22
202
ZZ2006

800.00
2009.X.28
202
ZZ2007

32760.00

【实验步骤】
1．账簿管理
（1）现金日记账
（2）银行存款日记账
（3）资金日报表
（4）支票登记簿
（5）银行对账余额
2．银行对账
（1）录入银行对账期初数据
（2）录入银行对账单
（3）自动对账
（4）手工对账
（5）输出余额调节表
（6）查询对账单或日记账勾对情况
（7）核销已达账
【实验要求】
1．实验课时：2课时。
2．以“程阳”的身份进行出纳管理操作
3．记录实验过程中不理解的概念、实验过程中遇到的操作错误并在小组中讨论，记录讨论结果。
4．完成实验，将数据备份，存放到指定目录。

【操作指导】
以“程阳”的身份进行出纳管理操作
1．出纳管理
以“程阳”的身份重新注册总账系统。
1．1现金日记账
(1) 执行“出纳”|“现金日记账”命令，打开“现金日记账查询条件”对话框。
(2) 选择科目“1001现金”，默认月份“YYYY.X”（YYYY为具体的年份，X为具体的月份），单击“确认”按钮，进入“现金日记账”窗口。
(3) 双击某行或将光标定在某行再单击“凭证”按钮，可查看相应的凭证。
(4) 查看完后，可单击“退出”按钮。
1．2银行存款日记账
银行存款日记账查询与现金日记账查询操作基本相同，所不同的只是银行存款日记账多一结算号栏，主要是对账时用。
1．3资金日报表
(1) 执行“出纳”|“资金日报”命令，打开“资金日报表查询条件”对话框。
(2) 输入查询日期“YYYY.X.03”（YYYY为具体的年份，X为具体的月份）。选择“有余额无发生也显示”复选框。
(3) 单击“确认”按钮，进入“资金日报表”窗口，单击“退出”按钮。
1．4支票登记簿
登录支票：X月20日，供应处宋佳借转账支票一张，票号ZZ2009，预计金额5000元。
(1) 执行“出纳”|“支票登记簿”命令，打开“银行科目选择”对话框。
(2) 选择科目：工行存款“100201”，单击“确定”按钮，进入支票登记窗口。
(3) 单击“增加”按钮。
(4) 输入领用日期“YYYY.X.20” （YYYY为具体的年份，X为具体的月份），领用部门“供应处”，领用人“宋佳”，支票号“ZZ2009”，预计金额“5 000”, 单击“保存”按钮， 单击“退出”按钮。
注意：
· 只有在结算方式设置中选择“票据管理标志”功能才能在此选择登记。
· 领用日期和支票号必须输入，其他内容可输可不输。
· 报销日期不能在领用日期之前。
· 已报销的支票可成批删除。

2.录入银行对账期初数据
2.1 以“程阳”的身份启动和注册总账系统。
(1)在业务页签里，单击“财务会计”前的“+”，打开其下拉菜单
(2)单击“总账”，打开其下拉菜单
2.2输入银行对账期初数据
(1)单击“出纳”前的“+”，打开其下拉菜单
(2)单击“银行对账”前的“+”，打开其下拉菜单
(3)单击“银行对账期初录入” ,打开“银行科目选择”对话框
(4)选择科目“100201工行存款”，单击“确定”按钮，进入“银行对账期初”窗口。
(5).确定启用日期“YYYY.X.01”（YYYY为具体的年份，X为具体的月份）。
(6)输入单位日记账的调整前余额“119488.89”；输入银行对账单的调整前余额“159488.89”。
(7)单击“对账单期初未达项”按钮，进入“银行方期初”窗口。
(8)单击“增加”按钮，输入日期“YYYY.(X-1).31(或30或28)”（YYYY为具体的年份，X为具体的月份），结算方式“202”，借方金额“40 000”。
(9)单击“保存”按钮，单击“退出”按钮。
注意：
· 第一次使用银行对账功能前，系统要求录入日记账及对账单未达账项，在开始使用银行对账之后不再使用。
· 在录入完单位日记账、银行对账单期初未达账项后，请不要随意调整启用日期，尤其是向前调，这样可能会造成启用日期后的期初数不能再参与对账。
3．录入银行对账单
在每月月末对账前，必须将银行开出的银行对账单输入计算机，存入“对账单文件”。
操作：
（1）单击“出纳”前的“+”，打开其下拉菜单
（2）单击“银行对账”前的“+”，打开其下拉菜单
（3）单击“银行对账单”，屏幕弹出“银行科目选择”对话框。
（4）选中“科目”：100201工行存款
月份：YYYY.X — YYYY.X（YYYY为具体的年份，X为具体的月份）
（5）单击“确定”
（6）单击“增加”，输入银行对账单数据,录入前面所给的银行对账单资料。
（7）单击“保存”
（8）单击“退出”

4．银行对账
4．1自动对账
(1) 执行“出纳”|“银行对账”|“银行对账”命令，打开“银行科目选择”对话框。
(2) 选择科目“100201工行存款”，单击“确定”按钮，进入“银行对账”窗口。
(3) 单击“对账”按钮，打开“自动对账”条件对话框。
(4) 输入截止日期“YYYY.X.31(或30或28)”（YYYY为具体的年份，X为具体的月份），默认系统提供的其他对账条件。
(5) 单击“确定”按钮，显示自动对账结果。
注意：
· 对账条件中的方向、金额相同是必选条件，对账截止日期可输入可不输。
· 对于已达账项，系统自动在银行存款日记账和银行对账单双方的“两清”栏打上圆圈标志。
4．2手工对账
(1) 在自动对账窗口，对于一些应勾对而未勾对上的账项，可分别双击“两清”栏，直接进行手工调整。
(2) 对账完毕，单击“检查”按钮，检查结果平衡，单击“确认”按钮。
注意：
· 在自动对账不能完全对上的情况下，可采用手工对账。
5．输出余额调节表
(1) 执行“出纳”|“银行对账”|“余额调节表”命令，进入“银行存款余额调节表”窗口。
(2) 选中科目“100201工行存款”。
(3) 单击“查看”或双击该行，即显示该银行账户的银行存款余额调节表。
单击“打印”按钮，打印银行存款余额调节表。
6． 核销已达账
总账系统中，用于银行对账的银行日记账和银行对账单的数据是会计核算和财务管理的辅助数据。正确对账后，已达账项数据已经没有保留价值，因此，通过上述对账的结果和对账明细情况的查询，确信对账准确后，可以通过“核销银行账”功能核销用于对账的银行日记账和银行对账单的已达账项，以清理计算机系统的硬盘空间。
核销不影响银行日记账的查询和打印。
方法：
（1）单击“出纳”前的“+”，打开其下拉菜单
（2）单击“银行对账”前的“+”，打开其下拉菜单
（3）单击“核销银行账”
（4）在“核销银行科目”框中，选择：100201工行存款，单击“确定”，选择“是”，单击“确定”，银行账核销完毕。在“两清”栏里，标记○消失。
2010年读书节活动方案
一、     活动目的：
书是人类的朋友，书是人类进步的阶梯！为了拓宽学生的知识面，通过开展“和书交朋友，遨游知识大海洋”系列读书活动，激发学生读书的兴趣，让每一个学生都想读书、爱读书、会读书，从小养成热爱书籍，博览群书的好习惯，并在读书实践活动中陶冶情操，获取真知，树立理想！
二、活动目标：
1、通过活动，建立起以学校班级、个人为主的班级图书角和个人小书库。
2、通过活动，在校园内形成热爱读书的良好风气。
3、通过活动，使学生养成博览群书的好习惯。
4、通过活动，促进学生知识更新、思维活跃、综合实践能力的提高。
三、活动实施的计划
1、 做好读书登记簿
（1） 每个学生结合实际，准备一本读书登记簿，具体格式可让学生根据自己喜好来设计、装饰，使其生动活泼、各具特色，其中要有读书的内容、容量、实现时间、好词佳句集锦、心得体会等栏目，高年级可适当作读书笔记。
（2） 每个班级结合学生的计划和班级实际情况，也制定出相应的班级读书目标和读书成长规划书，其中要有措施、有保障、有效果、有考评，简洁明了，易于操作。
（3）中队会组织一次“读书交流会”展示同学们的读书登记簿并做出相应评价。
2、 举办读书展览：
各班级定期举办“读书博览会”，以“名人名言”、格言、谚语、经典名句、“书海拾贝”、“我最喜欢的＿＿＿”、“好书推荐”等形式，向同学们介绍看过的新书、好书、及书中的部分内容交流自己在读书活动中的心得体会,在班级中形成良好的读书氛围。
3、 出读书小报：

---------------------------------------------------------精品 文档---------------------------------------------------------------------