计划财务篇(2).doc

计划财务篇第九篇 财务部第一节 概述及组织结构（230）一、 概述.（230）二、 组织结构.（231）第二节 岗位职责及素质要求.（231）一、 办公室.（231）二、 会计部.（234）三、 成本控制部（250）第三节 工作程序及标准.（259）一、 会计部（259）二、 成本控制部（269）第四节 规章制度.(277)一、 财务部安全管理规定.（277）二、 交际费用管理的有关规定.（277）三、 关于废品处理的规定.(278)四、 收据管理制度（279）五、 物资库房安全管理规定.（280）六、 物资库房防火安全管理规定.（280）第十章 采购部第一节 部门概述及组织结构（282）一、 概述（282）二、 组织结构.（282）第二节 岗位职责及素质要求（283）一、 经理（283）二、 采购主管（284）三、 采购员.（285）四、 采购部文员.（285）第三节 工作程序及标准.（286）一、 采购工作基本程序.（286）二、 酒店物品采购程序（290）三、 工程物品采购程序（290）四、 食品采购程序（291）附：采购部有关管理表格.（292） 第九章 财务部第一节 概述及组织结构一、概述 财务部由会计部和成本控制部组成，是酒店的核算部门，负责日常收支管理和成本控制工作。根据国际会计惯例，酒店一律采用“美国国际旅店业绩统一会计制度”，并根据酒店的实际情况，设置会计科目和会计报表，组织会计核算，包括资产核算、负债核算、所有者权益核算、营业收入核算、成本核算、费用和税金核算、营业收入以及利润和利润分配核算。财务部通过设在前厅和餐饮部门的各个收银点收集并统计每天的营业收入。为了确保营业收入的准确性，财务部设有专人进行日审核夜审。为了尽快收回旅行社或相关单位在使用酒店后未能及时支付的欠款，财务部还必须设立信贷收款主管，定期对欠款单位进行信誉审查并催收欠款。对那些长期欠款不还的单位要向销售部提出拒绝欠款的建议。因为酒店必须依靠收回所以营业收入用以支付日常的开支和员工的工资以及偿还银行的贷款和业主的利润分配。同时，财务部还通过成本控制部门对日常的财务支出实行监控，尤其要对餐饮的进出实行跟进管理，以避免照成浪费或流失。财 务 总 监二、组织结构 财 务 部 经 理成本控制部理会 计 部 经 理 夜 审 主 管餐 厅 收 银 主 管收 货 部 主 管成 本 控 制 主 管总 账 主 管应 付 帐 主 管总 出 纳总 账 资 产 核 算 员会 计 员秘 书信 贷 收 款 主 管前 厅 收 银 主 管工 资 主 管 仓 库 领 班成 本 控 制 员信 贷 收 款 员前 厅 收 银 员 夜 审 员餐 厅 收 银 员收 货 员仓 管 员 第二节 岗位职责及素质要求一、办公室（一）财务总监 直接上级：总经理 直接下属：财务部经理、采购部经理、电脑部经理岗位职责1、在总经理领导下，认真贯彻执行会计法和有关的法律、法规、制度，监督考核酒店有关部门的财务收支、资金使用和财产管理等计划的执行情况及其效果，保护酒店财产，维护财经纪律，对本酒店的财务状况负责。2、领导财务部的全体人员认真落实岗位责任制，健全和严格实施经济责任制，建立良好的财务会计工作秩序，并对其工作负责。3、通过财务分析，指导开源节流，精打细算，反对浪费，提出挖潜措施，积极开辟财源，不断地提高经济效益，按有关规定处理好国家、酒店、职工三者的经济关系。4、组织各部门编制财务收支、成本费用等计划和预算，审查核定计划外重大收支项目，并且负责各项经营计划的协调平衡，落实完成计划的措施，对执行中存在的问题提出改进意见。5、负责组织酒店的全面经济核算，对重要经济事项作出效益评价，参与主要经济合同的谈判、签署，并监督执行情况。6、组织制定酒店财务管理制度和会计核算制度，严格会计监督，支持财会人员依法履行职责，并组织贯彻执行。7、控制酒店的采购、收货、库存、发放等工作，建立健全必要地规章制度，确保所有进货价平物美，库存适量和物尽其用。8、严格执行国家的外汇管理制度，负责做好外汇管理工作。9、督导酒店电脑系统的维修保养、更新和管理工作，确保电脑系统正常运行。10、协调与酒店各部门的关系，并负责与财政、银行、税务、外汇和保险机构的联系。11、定期向总经理如实反映酒店经济活动和财务收支情况，正确及时地提供管理信息，作为改善酒店经营管理决策的依据。12、负责财务部队伍的建设，知道各级人员培训计划，提高财务部全体员工的业务素质，拟订财务部各部门机构设置和人员配备方案，并实施各级人员任免和奖惩方案。13、检查员工纪律，关心员工的思想工作情况，完成上级分配的其他工作任务。素质要求 基本素质：品德优秀，具备较强的管理能力、良好的沟通技巧和内部人际关系，熟知财务程序。自然条件：30岁以上，男女不限，品貌端正。文化程度：大学本科以上财务会计专业毕业，并具备高级会计师职称。外语水平：应具备两种以上语言技能，高级英语水平，并能够运用英语起草文件。工作经验：3年以上国际酒店财务经理级工作经验，熟悉税务和财务业务。熟悉中华和人民共和国会计法和西方财务会计制度，熟悉国家的财政金融政策。有国外学习、工作经验者优先。（二）财务部经理直接上级：财务总监直接下属:会计部经理、成本控制部经理岗位职责1. 在财务总监的领导下，直接负责财务部的日常管理。2. 督导会计部和成本控制部的业务操作。3. 协助财务总监起草各种管理制度，并监督检查落实各有关制度。4. 协助财务总监编写年度、季度、月度财务计划。5. 审核财务日报表、月报表及年度报表。6. 负责酒店的财产管理。7. 监督审查酒店内部的财务收支情况，确保酒店一切营业收入、开支及有关经济活动能按国家的有关法规和制度进行。8. 财务总监不在岗位时，代行总监职责。素质要求与财务总监的素质要求一致。(三)秘书直接上级：财务总监直接下属：无岗位职责1. 负责接待计财部的来客和接听电话。2. 做好各类文件、信件、报表的收发、存档、传送工作。3. 建立财务档案，以便随时通知财务总监当天应办事项。4. 本部门召开主管会议时，做会计记录。5. 根据财务总监的要求起草、打印各类文件。6. 办理本部门的员工的到职、离职、调动手续以及人事部委办的工作。7. 每月收取各班组排班表，交部门经理、总监审核批准后送人事部。8. 掌握并准确发放办公用品、工衣、工鞋、劳保等物，并了解使用情况。9. 负责本部门每日的考勤，每月汇总各班组考勤情况，并上交人事部，收、放考勤计时卡，做全勤奖、饭费补贴、奖金等各类表格。10. 自觉遵守员工守则，协助部门经理检查部门员工纪律的执行情况，并作出记录，向部门经理汇报。11. 接受并完成总监、经理临时指派的其他工作。素质要求基本素质：熟悉财务部的工作程序和各项规定，性格开朗，工作踏实，精通电脑中、英文打字，工作细致、耐心、快捷。自然条件：年龄在24岁以上，女性，品貌端正，气质高雅。身高，1.651.69米。文化程度：财会专业大学专科以上或同等学历。外语水平：熟练掌握英文，达到中级以上水平，且具有一定的文字阅读写作及翻译能力。工作经验：2年以上同级酒店文秘工作经验。特殊要求：反应灵敏，保守秘密，能帮助财务总监协调本部门及与外部门之间的工作。二、会计部（一）会计部经理 直接上级：财务总监 直接下属：总出纳、应付账主管、总账主管、工资主管、餐厅收银主管、前厅收银主管、夜审主管、信贷收款主管岗位职责1. 审核检查全部记账凭证和原始凭证是否合理、合法、正确、有效,审核其手续是否完整，列支科目是否正确。2. 核对总账与各明细账的电脑账及手工帐，确保无误进入总账，对所需调整的账项要附有凭证及说明，并经财务总监批准后方可调整。3. 督促检查各种财务报表的及时性、正确性，做好月、年度财务决算，按时向财务总监呈报会计报表。4. 督促检查各项税金的计算上缴，加强与财政部门的业务联系，协调外部联系，去的有关信息。5. 审核检查总出纳的收支凭证，定期或不定期检查总出纳备用金情况，以保证现金的安全与完善，督促检查有价证劵的使用保管情况。6. 督促检查应付帐款金额是否正确，挂账是否准确，账务处理是否及时。7. 及时检查银行存款未还账项余款调节表的编制情况，发现问题及时查找并纠正。8. 及时检查各明细账项，督促检查往来账项的核对与催收。9. 按时完成总监所交办的一切工作，随时解答财务总监提出的一切问题，正确、及时地提供一切数据资料。10. 配合业主做好账务处理、按时完成年审工作。11. 负责接待并配合各级外部审计查账工作，审核检查所有对外编报的数据及财务报表，确保无误方可报出。12. 督促检查会计档案的妥善保管与存档，做到存档有记录，调档有手续，并做好经济资料的保密工作。13. 督导酒店固定资产、低值易耗品德核算、管理。14. 督导工资主管正确核算员工的薪金、费用及按规定划分个部门的工资、税金和各项费用，全面实施经营责任制和工效挂钩的绩效考核控制。15. 负责下属员工的排班、考勤和考核工作，并根据他们的表现，提出奖惩意见。针对不同员工的实际需要，设计并实施有针对性的控制。16. 完成上级分配的其他工作。素质要求基本素质：品德优良，工作责任心强，心胸开阔，思维敏捷。处理事务快捷，能承担工作压力、协调外单位及有关部门的关系。具有领导组织能力。全面掌握酒店财务会计核算方法及酒店其他部门的基本工作程序。自然条件：年龄28岁以上，男女均可。身高，男1.741.78米；女，1.651.69米。文化程度：大学本科财务专业或同等学历，具有会计师资格证书。外语水平：具有中级以上英语水平。工作经验：5年以上国际酒店财务主管以上工作经验。特殊要求：热爱本职工作，事业心强。了解财务、税法、审计、物价等方面的法令法规。能适应超时工作，掌握计算机的操作方法。（二）总出纳直接上级：会计部经理直接下属：出纳员岗位职责1. 负责酒店的流动现金，以确保酒店日常营业的需要。2. 计算、汇集及验收收银员每天的现金收款总金额。3. 负责收入现金、支票和将每天营业收入存入银行。4. 在酒店规定的时间内对员工的医药费进行报销和办理离职人员的结算工作。5. 编制收款凭证，登记现金、银行日记账。6. 负责每日点算收存现金，做好日收入和支出项目账，并结出现金金额。7. 负责编制每日出纳报告。8. 负责做好预收定金及各部门暂支款的辅助台账，并及时催收暂支款。9. 定期检查各部门的备用金，并做好检查报告。10. 负责编制收入分析表、银行调节表。11. 积极参加培训，遵守酒店的规章制度，完成上级分配的其他工作。素质要求基本素质：品德优良，不贪图私利，具有较好的心里素质。性格内向，稳重、可靠。工作责任心强，并具有耐心、细致、快捷的工作能力，能协调好外单位、银行及各部门员工的关系。掌握工作规范，能熟练操作。掌握基本的电脑操作方法。自然条件：年龄23岁以上，品德端正，男女均可。身高，男1.741.78米；女1.651.69米。文化程度：高等专科或同等文化程度。外语水平：初级英语水平具有较强的英语阅读能力。工作经验：3年以上同级酒店总出纳经验或符合以上条件能够胜任此工作者。特殊要求：具有安全、防范意识，有较强的记忆力及应变能力。（三）应付账款管理直接上级：会计部经理直接下属:会计员岗位职责1. 负责应付款会计的业务工作，指导监督应付款会计遵守有关财务规定和付款程序，合理安排资金。2. 负责对应付款、未付款的核算和管理工作。3. 根据成本控制部转入的入库单、无发票收货记录等编制转账凭证并挂账。月末与成本控制部进行核对，保证一致、准确，并做好与总账的核对工作。4. 认真填写支票，签发支票。发出支票有登记手续，保证做到准确无误。5. 催收未及时报账的已发支票，最长不得超过一个月期限。6. 负责空白支票的购买、领用、保存，不得空缺，并有登记手续。7. 负责办理汇款手续 ，做好支票的保管登记。负责为总出纳提供现金支票。8. 与供应商核对应付款项，按照与供应商签定的合同办理有关财务结算手续。9. 根据酒店的收入和银行存款实际情况，控制应付帐支出，保证做到银行不透支。10. 没有根据实际收支情况，填制银行存款余额表，报部门经理及总监。11. 银行存款多外保密。负责有关账簿、支票、印鉴的安全保管，不得都丢失。12. 随时接待供应商有关应付款项的查询工作。 13. 负责指导监督应付款会计的业务工作。素质要求 基本素质：熟练掌握本专业的工作规程，了解采购、付账程序及各供应商的基本情况。责任心强，不谋私利，敢于坚持原则。自然条件：年龄在25岁以上，男女均可。品貌端正。身高，男1.741.78米；女1.651.69米。文化程度：大学财务专科或同等文化程度。具有助理会计师以上职称。外语水平：具有中级英语能力。工作经验：3年以上同级酒店相应专业工作经验，掌握财会政策和有关规定。特殊要求：工作有条理，具有安全、防范意识。具有保密意识。（四）应付会计员直接上级：应付账款主管直接下属：无岗位职责1. 收集每天收货部的收货记录汇总表及有关发票。2. 检查并保证发票的数量、单价与采购申请单、仓库补货单、月结单收货记录和其他有关凭证相符。3. 检查发票机购货订单上的签署、印章。4. 检查发票上的数量、单价及合计金额，确保正确无误。5. 按收货记录分别输入电脑。6. 编制银行付款传票和银行汇款单交主任审核。7. 负责落实付款事宜。8. 每月打印应付款电脑明细帐表。9. 每天向成本主任提供应付款资料。10. 负责凭证的装订和存档工作。11. 积极参加培训，遵守酒店规章制度，完成上级分配的其他工作。素质要求 基本素质：品德优良，性格内向，具有控制力。工作耐心、细致、快捷，能够协调各个方面的关系。掌握本专业的工作规程并能熟练操作。自然条件:年龄在20岁以上，男女均可。品貌端正。身高，男1.741.78米；女1.651.69米。文化程度：中等财务专科或同等文化程度。具有会计员任职资格。外语水平：初级英语水平具有较强的英语阅读能力。工作经验：2年以上同级酒店相应专业工作经验。特殊要求：工作条理性强，具有安全、防范意识。具有保密意识。（五）总账主管 直接上级：会计部经理直接下属：总账资产核算员岗位职责 1.根据已经审核的记账凭证登记费用及成本明细账。2.每月将洗衣房的原材料消耗进行分配。3.根据记账凭证将有关业务输入电脑，做到正确无误。月末分摊人事费用及洗衣费用，并编制转账凭证。4.督促有关人员将所有入账凭证在结账前及时完成，不得影响结账工作，指导下属员工的业务工作，协助主管会计师做好工作。5.月末按时编制财务报表并做到帐表相符，发现问题及时调整。调整账项要依据真实资料，并附有说明，经上级批准方可调整。6.按规定打印报表，按顺序装订成册，按要求发放。7.积累总结各项指标完成情况的资料，随时回答上级提出的问题，按时完成领导交办的一切工作。8.负责保管一切会计档案，装订成册，登记管理，未经上级批准，不得外借，并做好经济资料的保密工作。素质要求基本素质：性格内向，具有良好的心理素质，能承担工作压力。思维敏捷，工作责任心强，具备耐心、细致、快捷的工作能力。熟练掌握会计核算方法及内部控制制度，掌握电脑操作方法。自然条件：年龄25岁以上，男女均可。品貌端正，身高，男1.741.78米；女1.651.69米。文化程度：大学财务专科或同等文化程度，具有会计师任职资格。外语水平：具有英语中级水平。工作经验：5年以上同级酒店或工业企业相应专业工作经验。特殊要求：事业心强，超时工作。掌握国家财税方面的法令法规，配合主管会计师的工作。保守酒店财务机密。（六）总账资产核算员直接上级:总账主管直接下属：无岗位职责 1.正确划分固定资产与低值易耗品的界限，编制固定资产目录，对固定资产进行分类编号，加强管理。2.会同有关部门根据本部门经营状况，认真核定固定资产需用量，并随着经营情况的变化进行调整。3.了解分析固定资产的使用和完好状况，为编制固定资产更新和修理计划提供资料。4.对购置、调入、内部转移、租赁、封存、调出、报废的固定资产，要督促有关部门或人员办理相关手续。并根据固定资产登记卡，定期核对，编制增减情况表，做到账、卡、物相符。5.按月正确计提固定资产折旧。6.会同有关部门定期做好固定资产的盘点工作，发现问题查明原因，分清责任，提出改进意见，并按规定办理相应手续。7.积极参加培训，遵守酒店规章制度，完成上级分配的其它工作。素质要求基本素质：性格内向，工作责任心强，具备耐心、细致、快捷的工作能力。熟练掌握酒店的会计核算方法及电脑的运用。自然条件：年龄在23岁以上，男女均可。身高，男1.741.78米；女1.651.69米。文化程度：中等财务专科或同等学历。具有会计员任职资格。外语水平：初级英语水平具有较强的英语阅读能力。工作经验：3年以上同级酒店或工业企业相应专业工作经验。特殊要求：工作有条理，能适应超时工作，配合总账主管工作。保守财务秘密。（七）工资主管 直接上级：会计部经理直接下属：无岗位职责 1.在接到人事部门审核的各种考勤报告和病事假等的扣款通知及时输入电脑。2.将人事部转来的工资变动表进行登记、编号、计算并输入电脑。3.计算工资，打印工资报表，及时送交人事部。4.申请支票，将工资软盘及支票及时送至银行，由银行输入到员工存款的账户上。5.打印工资条，发放至员工。6.根据人事部的起薪、停薪工资变动表及时到银行办理开户、清户、冻结账户等手续，并计算各种有关补发款项，经部门总监及经理审批后及时发放。7.在工资电脑程序变动或发生问题时，及时处理。8.每月把工资、各种福利通知单及工资变动表分类装订成册妥善保管，注意保密。9.对员工工资、福利、津贴等各个时期的发放标准和变动情况每年做出对比和分析。10.对各工种员工人数、工资数额、津贴项目及总额平均数，每年做出累计和人平均统计表并编制情况报告。11.按时向上级主管部门报送有关报表，催收财政补贴。12.根据人事部门开据的调动单，签发“物价补贴转移单”。素质要求基本素质：性格内向，工作责任心极强，具有细心、快捷的工作作风。熟练掌握本专业的工作规程，具备电脑编程能力。自然条件：年龄在24岁以上，男女均可。身高，男1.741.78米；女1.651.69米。文化程度：大学或同等学历。外语水平：具有中级英语阅读能力。工作经验：1年以上同等酒店或其他行业工资主管工作的经历。特殊要求：严守机密，并能适应超时工作。熟悉国家有关工资、福利及保险、税收政策。(八)前厅收银主管 直接上级：会计部经理直接下属：收银员岗位职责 1.以身作责，带领收银员严格执行酒店各项规章制度。2.对所属员工进行业务培训，随时掌握员工的思想动态和业务水平。3.定期对工作情况进行总结，定期召开员工会议，解决存在的问题，并提出改进意见。4.检查各班现金、票证的上交和保管情况，不定期检查各收款员的备用金。5.检查所属员工对各种设备如：电脑、电脑打印机、计算机、变压器EDC机等的使用和维护保养情况，保证各项设备的正常运转。6.每日检查客人消费超限额情况，依照催收程序对超限额的客人催收，对屡催不付者及时向总监和经理报告。7.掌握客人的付款情况，检查各旅行社、合约单位、公司长包房、各记账单位的账务结算是否正确，及时查看散客预交保证金、划押信用卡情况，对不给授权的信用卡要及时与客人联系并催收。8.每天检查Check Out with Balance 账内的未结原因，做出及时的处理。9.每月25日开始安排人员与长住户和写字楼各公司对账并催收。10.在“D”Card表与日审收入报告发生差异时，要及时查明原因并上报财务总监，经批准后处理。11.与其他相关部门协调、沟通、密切合作，以提高工作效率。12.完成上级指派的其他工作任务。素质要求 基本素质：五官端正，口齿清楚，性格开朗，思维敏捷，协作能力强，具备良好的服务意识。能适应不同类型、性格的人。全面掌握前台账款、餐饮收款规范程序。熟练掌握前台电脑操作方法。了解前厅、销售、餐饮基本工资程序。自然条件：年龄25岁以上。品貌端正，气质高雅，待人和蔼。男性身高：1.751.79米；女性身高：1.651.69米。双眼裸视：1.0以上。文化程度：大学本科以上学历。外语水平：高级英语水平，能够阅读各类英文报表和单据，能与客人交谈一般业务。工作经验：3年以上国际酒店前台收银领班工作经验。特殊要求：工作责任心强，具备与员工沟通的能力。能够胜任三班倒及超时工作。略懂日语者尤佳。（九）前厅收银员直接上级：前厅收银主管直接下属：无岗位职责1.对照预期离店客人报表，整理好离店客人的课账资料，确保账单相符。2.签收核对餐厅挂账账单。3.整理核对IDD及DDD账单、4.签收其他营业部门的营业单据并予以过账，及时收取非住店客人的消费账款。5.准确、迅速地为客人办理C/O结账事宜。6.按照规定做好客用保险箱服务工作。7.按照规定做好外币兑换服务，管好备用金。8.对照当天入住客人报表，查验当天入住客人的预收定金等情况，并予以过账。查验以压印的信用卡签字、有效日期、单据种类等。9.将已过帐的营业账单，按日期顺序整理后放入客房帐套里。 10.负责填制有关报表，整理营业单据，移交夜审员审核。 11.积极参加培训，遵守酒店规章制度，搞好员工之间的团结合作。素质要求基本素质：品德优良，性格开朗，五官端正，口齿清楚，反应敏捷，头脑清楚，具备良好的服务意识。熟练掌握前台收款业务。会使用电脑。自然条件：年龄20岁以上，男女均可。品貌端正，气质高雅，待人和蔼。男性身高：1.751.79米，女性身高：1.651.69米，双眼裸视：1.0以上。文化程度：大学专科或同等学历。外语水平：英语达到中级以上水平，较强的英语会话能力。工作经验：2年以上同级酒店前台收款经验，熟练掌握财务前台收银业务，了解前台及销售相关工作程序。特殊要求：工作责任心强，能够胜任三班倒及超时工作。可进行简单的日语会话者尤佳。（十）餐厅收银主管直接上级：会计部经理直接下属：餐厅收银员岗位职责1.严格执行财务制度及其它各项规章制度。2.检查每日员工到岗情况及工作前的准备情况，发现问题及时处理，并随时向上级主管反映。3.根据工作中出现的问题负责制定培训员工的计划组织实施，不断提高收银员的工作水平。4.随时抽查收银员工作程序的执行情况。5.协调与餐饮部各餐厅的联系，针对存在的问题进行整改，提高工作效率。6.定期召开收银员全体会议，对一段时间内出现的问题进行纠正。7.设立员工考勤、纪律等记录。定期进行评估，表现好的给予奖励，差的酌情扣罚，年终进行总评估。8.不定期抽查收银员的备用金，并将检查结果记录下来，上报部门经理，对长短款要及时处理，不允许以长补短。9.对跑账或丢账单等问题要查清原因，追查责任并及时处理。10.合理安排班次，灵活调动人员，以保证工作的顺利进行。11.负责后台保险箱的管理，定期检查保险箱使用状况，准确记录保险箱使用人员，对特殊的存款箱要有开启记录，保证总钥匙的绝对安全。12.随时检查未结账情况，并随时向上级主管反映。13.协助电脑机房随时更改菜牌菜价，以保证工作的顺利进行。14.查看当日宴会情况，安排好人员，检查备用金是否充足。15.及时将有关通知下达到各收款点，并随时检查执行通知的情况。素质要求 基本素质：性格开朗，思维敏捷，协作能力强，具备良好的服务意识。能适应不同类型、性格的人。全面掌握餐饮收获、前台收款规范程序，并能熟练操作。了解前厅、销售、餐饮部的基本工作程序，熟悉掌握电脑的基本操作方法。自然条件：年龄25岁以上。五官端正，口齿清楚，气质高雅，待人和蔼。男性身高：1.751.79米，女性身高：1.651.69米，双眼裸视：1.0以上。文化程度：大学本科或同等学历。外语水平：中级以上英文水平，能够熟练阅读各类财务报表，能够与客人用英语对话。工作经验：3年以上国际酒店餐饮收银领班以上工作经验。特殊要求：工作责任心强，具备组织能力。能够胜任三班倒及超时工作。（十一）餐厅收银员 直接上级：餐厅收银主管直接下属：无岗位职责 1.做好开市前的准备工作，备好必要的账单及用品。2.准确做好收款工作。1）客人签单，核对房号，并尽快交给前台收款员。2）客人挂账签单，须经餐厅当值经理签字。3）酒店员工私人账及酒店宴请应由当事人签名。4）客人付信用卡时，核对黑名单、压印签购单，填写客人身份证号码，核对签名。5）贵宾卡给予10%折扣，并由餐厅经理签名。6）客人用现金付账，应正确找零。7）保留取消或作废的单据，如有遗失应向上级汇报。8）将收银机的营业纸带记录数登记在营业收入报表上。9）严格遵守支票管理规定和酒店制定的其他有关收付款制度。3.做好交接班工作，清点备用金，并保持下一班有足够的找换零钱。4.积极参加培训，遵守酒店规章制度，完成上级分配的其他工作。素质要求基本素质：品德优良，头脑清楚，性格内向，熟练掌握餐饮收款业务，熟练餐饮收款机的操作。自然条件：年龄21岁以上，男女均可。品貌端正，气质高雅，待人和蔼。男性身高：1.751.79米；女性身高：1.651.69米，双眼裸视：1.0以上。文化程度:中专以上财务或旅游专业毕业。外语水平：具备中级英语水平。工作经验：具有1年以上同级酒店餐饮收款经历。熟练掌握餐饮收款业务，了解餐饮服务程序。特殊要求：工作责任心强，具备良好的服务意识。能够胜任三班倒及超时工作。（十二）夜审主管直接上级：会计部经理直接下属：夜审员岗位职责1.担当夜间前台收银主管工作。2.分配和审查夜审员工作。1）餐厅收银机清洗，编制餐饮营业收入表。2）餐厅收入及夜间营业收入输入电脑。3）审核收银员报表和所附各类账单。4）汇编餐饮收入分析表。5）查点客用保险钥匙。6）对照预期离店客人报表，整理当天离店客人帐套。7）登记酒店宴请账和高级员工用餐账。3.负责更新电脑中有关记录。4.编制当日营业额分析表和营业收入汇总表。5.检查团体Master Folio内容。6.审核当天到达的客人或团体房价变更和变更授权有效签署的情况。7.布置下属员工派送每日的夜审电脑报表给有关部门主管，并将营业单据送交应收账款主任。8.负责属下员工的培训工作，以提高他们的操作技能。9.检查员工纪律，关心员工的思想和工作，完成上级分配的其他工作。素质要求基本素质:工作责任心强，性格开朗，思维敏捷，具有耐心、细致、谨慎、快捷的工作特点，具有协作精神。熟练掌握本专业的规范程序，并能熟练操作。熟练掌握电脑操作。掌握财务前台、餐饮、夜审工作程序。了解前厅销售、餐饮等主要部门相关规程。自然条件：年龄26岁以上，男女均可。品貌端正，气质高雅，待人和蔼。身高：男1.741.79米，女1.651.69米。文化程度：大学或同等学历。外语水平：熟练掌握英文，达中级以上水平。工作经验：3年以上国际酒店夜审工作经验。特殊要求：能承受工作压力。具有观察力及应变能力，能够适应超时工作。熟悉各项财务规章制度。保密观念强。（十三）夜审员直接上级：夜审主管直接下属：无岗位职责1.核对餐厅收银机清机报告。2.核对前台收银员报告及营业单据。3.审核各收银交款报告表。4.将当日餐饮收入及其它收入过账。5.更新电脑中有关记录。6.对照住店客人报表，整理审核挂房账单。7.对照有关报表，查验信用卡签名、授权密码、有效日期等。8.对照预期离店客人报表，整理好当天离店客人帐套。9.担当夜间前台收银月工作。10.积极参加培训，遵守酒店规章制度，搞好员工之间的团结合作，完成上级分配的其他工作。素质要求基本素质：工作责任心强，性格内向，思维敏捷，头脑清楚。工作耐心、细致、快捷、条理性强，坚毅果断，协作能力强。熟练掌握本专业的工作规范。了解酒店各收款点的收款程序及收入报表的制作。熟悉电脑操作方法。能吃苦耐劳，胜任长期夜间工作。自然条件：年龄22岁以上，男性。品貌端正，气质高雅，待人和蔼。身高：1.741.79米；女性身高：1.651.69米。文化程度:中等财务专科或同等学历。外语水平：初级英语水平，具备较强的英语阅读能力。工作经验：3年以上国际酒店夜审工作经验。特殊要求：能承受工作压力，具有特殊情况下的应变能力。具备保密意识。（十四）信贷收款主管直接上级：会计部经理直接下属：信贷收款员岗位职责1.向会计部经理负责，以确保信贷程序能够按管理层要求正常运行。2.负责离店客人的账务。3.每天做账收款计划，安排收回超过60天的账务，跟踪完成收款计划。4.催收30天以下的宴会挂账。严格控制宴会的挂账。挂账要有申请表，由总监批准，特殊的挂账要由总经理批准。5.与其他酒店交流本地市场的经营情况，经常了解旅行社的信誉情况。6.对90天、120天的挂账要求销售部共同催收。7.在业务上与前台、销售等有关部门保持密切配合。8.负责长住户、写字楼的押金合同的保管。9.每日向管理层提交信贷报告，提出详细的分析建议。10.对信誉不好的旅行社要向有关部门发放备忘录，提醒注意。11.对旅行社的投诉，要协调解决。12.申报已确定无法收回的账款，由总经理或财务总监批准，做坏账处理，金额超过3万元的，还要由业主公司批准。13.每月向财务经理提交账龄报告，并提出改进的措施及建议。素质要求基本素质：品德优良，性格开朗，具有较强的交际能力和口才，善于与不同性格、不同类型的人打交道。掌握财务会计方法，熟悉财务前台、销售部、前厅部、餐饮部的基本业务。工作责任心强，自觉维护酒店利益，不谋私利。具备较强的组织能力。自然条件：年龄25以上，男女均可。品貌端正，气质高雅，待人和蔼。身高：男1.741.79米，女1.651.68米。文化程度：具备财务大专以上或同等学历。具备助理会计师资格。外语水平：熟练掌握英文，达到中级以上水平。工作经验：5年以上国际酒店信贷工作经验，熟练掌握财务前台业务技能，熟悉应收款及外结基本程序。特殊要求：才思敏捷，反应灵敏，协作能力强。掌握电脑操作方法。（十五）信贷收款员直接上级：信贷收款主管直接下属：无岗位职责1.每天负责将前台、餐饮收银处转入后台的有关公司、旅行社房费及餐费、杂项等账单审核后输入电脑，将账单及附件存入客户档案，并做到不丢、不漏。2.负责审核客人的Voucher上所支付费用是否同账单上的相符。负责审核团队餐账单是否符合团队餐结算单上的标准，如不符合标准应及时与有关人员联系解决。3.每天打出应收款报告，并核对发生额，对有问题的账一定及时核对解决。保证电脑输入数目准确无误。4.根据外结人员收回欠款的报告，核对款项，并逐笔输入电脑。如当时分不清明细，一定要及时查清处理，确保应收款报告的准确性。5.根据外结人员的收款记录表将调整的款项输入电脑。6.每月底将全月的账目调整单汇总制表，经信贷经理、财务经理审批后做手工转账。7.每月负责向外阜旅行社发传真、寄账单。8.没有20日前向工程部催收能源消耗表，计算各单位挂账数额及制证，经信贷经理、财务经理审批后输入电脑。9.每月根据酒店所在地长途电话局提供的长途电话计费单统计各客户的电话费用并制表，经信贷经理及财务经理审批后转账，并输入电脑。10.每月结账后，核对电脑与手工明细账各账户的借、贷发生额，余额是否一致，与总账余额是否一致。若有差异应及时查明原因，做到确保各账目的准确、无误。11.保持工作区域的卫生清洁。素质要求基本素质：性格内向，工作责任心强，做到耐心、细致、快捷，具备协作精神。熟练掌握本专业的规范程序。了解财务前台、餐厅收款方法及前厅、销售、餐饮的有关程序。掌握电脑操作方法。自然条件：年龄22岁以上，男女均可。品貌端正，气质高雅，待人和蔼。身高：男1.741.79米，女1.65