河南省国家税务局个体双定户网上申报缴税操作手册.doc

河南省国家税务局个体双定户网上申报缴税操作手册 河南航天金穗电子有限公司
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河南省国家税务局个体双定户网上申报缴税（V1.0）操作手册 河南航天金穗电子有限公司

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河南省国家税务局个体双定户
网上申报缴税操作手册
（V1.0）

河南省国家税务局
2014年06月
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目录

1.功能概述 1
2.运行环境及相关设置 1
2.1运行环境 1
2.2 IE浏览器设置 1
3基本操作 4
3.1申报缴税整体操作流程 4
3.2系统登录 4
3.3填写申报表 12
3.4申报数据 13
3.5银联实时扣款 15
3.6申报结果查询 19
3.7扣款结果查询 19
3.8缴款凭证打印 19
4填表说明 20
4.1增值税（定期定额适用） 20
4.2消费税（定期定额户适用） 21

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1.功能概述
7月1日起，我省个体双定户纳税人可以通过登录河南省国家税务局网站（），选择“网上办税”栏目—“网上申报”模块；或者登录航天金穗网（www. ）“下载中心”，下载“一体化办税”软件，实现足不出户网上申报和税款缴纳。同时，可以通过软件网上打印申报表、电子缴款凭证和查询操作记录。具体包括主要功能如下：
一、个体双定户涉税基本信息、核定信息在线获取和更新；
二、个体双定户增值税、消费税网上申报和网上查询缴税；
三、申报表数据校验功能；
四、申报表、电子缴款凭证的查询、打印；
五、在线帮助，提供各申报表详细易读的填表说明和操作导航；
六、个体双定户登录密码修改。
2.运行环境及相关设置
2.1运行环境
一、硬件配置
CPU：1G
内存：256M以上
硬盘：至少200M以上硬盘剩余空间
二、软件配置
操作系统： windows2000/xp/2003/2007、win7、vista
网络：能正常上网
浏览器：推荐使用IE8.0（兼容IE7.0、IE8.0、IE9.0，IE10.0，遨游等）
2.2IE浏览器设置
打开IE浏览器，依次选择“工具-Internet选项”，如下图所示按照下述顺序进行IE浏览器设置:

一、进行IE浏览器信任站点设置
依次选择“安全-受信任的站点”，点击【站点（S）…】把申报系统地址添加到受信任站点，如下图所示：

点击【确定】，完成信任站点的添加。
二、进行IE浏览器安全设置
在“安全”中点击【自定义级别（C）…】，启用“ActiveX控件和插件”，将安全级别设置为“中”，如下图所示：

三、IE浏览器“隐私”设置
IE浏览器“工具-Internet选项”下的“隐私”设置，如下图：

确保上图中红色方框区域中“启动弹出窗口阻止程序”的选择框为未被选中，否则将会阻止银联支付页面的弹出，对您的缴款带来不便。
特别提醒：上述IE浏览器设置均已经整体打包到“一体化办税”软件包中，用户登录航天金穗网（www. ）“下载中心”，下载“一体化办税”软件，直接安装运行，会自动完成上述IE浏览器设置，并在用户计算机上产生“一体化办税”快捷图标，用户直接点击“一体化办税”快捷图标即可登录软件。
3基本操作
3.1申报缴税整体操作流程
一、申报缴税操作步骤
登录一体化办税平台 进入申报系统 填写并保存申报表 进行申报
银联支付平台扣款 申报、扣款结果查询 打印申报表及缴款凭证
二、申报操作流程示意图

3.2系统登录
一、首次登录
操作流程：登录 修改初始密码 CA证书申请
（一）登录
打开一体化办税系统，在下图中红色框圈起来的位置录入“用户名”为“纳税人识别号”和初始密码为“111111”。如下图所示：

（二）修改初始密码
1．进入一体化平台，首次登录必须修改密码。首次登录进入如下界面：

2.点击“确定”按钮，进入首次登录修改密码操作

3.录入当前密码，默认：111111，录入两次新的密码（必须是数字字母或特殊字符的组合），点击【确认修改】，即密码修改成功，如下图所示：

（三）CA证书申请
1.密码修改成功之后，点击“网上办税”，会自动跳转到“证书管理”的页面，进行证书下载安装。页面如下图所示：

如果企业密码已经修改，但未下载证书的情况下，登陆一体化办税，系统会提示未安装数字证书，页面如下图所示：

2.点击【确定】之后，系统自动跳转到“证书管理”页面：

3.点击【证书申请】可以申请CA证书，并自动安装证书，页面分别如下图所示：

4.安装成功之后，会自动显示一条证书申请记录（可以多次申请），页面如下图所示：

5.证书申请并安装成功之后，可以直接点击“网上办税—网上申报缴税”进入个体双定户网上申报缴税：

二、日常登录
（一）登录录入用户名和密码
打开一体化办税系统，在下图中红色框圈起来的位置录入“用户名”为“纳税人识别号”和“密码”。如下图所示：

（二）点击“网上申报缴税”，选择对应CA证书
点击“网上申报缴税”，系统会自动弹出选择个人证书窗口，下载的证书会出现在选择证书窗口中显示，如下图所示：

选择匹配的证书，点击【确定】，登录“申报办税服务厅”的“网上申报缴税”，如下图所示：

选择证书不匹配，会有对应的错误提示，如下图所示：

3.3填写申报表
（一）填写保存申报表
进入系统，选择相应的报表进行填写，如：填写“增值税纳税申报表”。其中第1、2、4、5、6、7、8栏不允许填写，填写完毕点击【保存】，对报表进行保存。

（二）提供删除申报表功能
点击【删除】，可对未申报的申报表进行删除操作。
（三）提供申报表打印功能
点击【打印预览】，可进行报表打印预览，再点击“打印”按钮，实现申报表打印。如下图所示：

3.4申报数据
一、所有报表填写并保存成功后，无需跳转界面，点击【申报】，可以实现申报表的成功申报，如下图所示：

二、在弹出窗口点击“确定”，系统返回申报成功或失败

三、申报成功后，主界面上“删除”按钮自动转换为“修改数据”
已经成功申报的申报表，在未缴纳税款前需要修改申报表数据，需要先到税局删除申报记录，然后登录“网上办税服务厅软件”—“网上申报缴税”—选择对应申报表，进入如下界面，可点击【修改数据】，可将之前申报错误且被税局删除的申报表实施修改，如下图所示：

如果申报表数据未在税局大厅的CTAIS系统删除，则数据修改失败，如下图所示：

3.5银联实时扣款
（一）网上银联扣款功能描述
银联扣款即银行端查询缴税,是依托财税库银的一种新型缴税模式，是指纳税人在综合征管软件已有应征信息的情况下，自行在网上银行办理缴款手续的业务，后期核算与实扣相同。这种缴税方式不需要纳税人签署三方协议，税款通过银行直接划缴国库，自动实现销号记账，是财税库银系统的又一缴税功能。银联扣款支持在线支付可以直接使用的银行卡如下表：
序号
银行名称
支持银行卡类别
交易限额
银行类别
银行卡使用前提条件
单笔
单日累计
1
中国工商银行
储蓄卡
5万
5万
全国性
直接使用
信用卡
1万
1万
全国性
2
中国农业银行
储蓄卡
5万
10万
全国性
信用卡
无限额
无限额
全国性
3
中国银行
储蓄卡
5万
5万
全国性
信用卡
5万
50万
全国性
4
中国建设银行
储蓄卡
无限额
无限额
全国性
信用卡
无限额
无限额
全国性
5
交通银行
储蓄卡
2万
2万
全国性
信用卡
5000
5000
全国性
6
邮政储蓄银行
信用卡
无限额
无限额
全国性
7
中信银行
储蓄卡
5000
5万
全国性
信用卡
无限额
无限额
全国性
8
招商银行
储蓄卡
5000
5000
全国性
信用卡
无限额
无限额
全国性
9
兴业银行
储蓄卡
5万
无限额
全国性
信用卡
无限额
无限额
全国性
10
浦发银行
储蓄卡
无限额
无限额
全国性
信用卡
无限额
无限额
全国性
11
民生银行
信用卡
无限额
无限额
全国性
12
光大银行
信用卡
无限额
无限额
全国性
13
广发银行
储蓄卡
无限额
无限额
全国性
信用卡
无限额
无限额
全国性
14
平安银行
储蓄卡
5000
5000
全国性
信用卡
2万
2万
全国性
15
华夏银行
储蓄卡
无限额
无限额
全国性
信用卡
无限额
无限额
全国性
16
农村信用社
储蓄卡
无限额
无限额
地方性
17
信阳银行
储蓄卡
无限额
无限额
地方性
18
安阳银行
储蓄卡
无限额
无限额
地方性
19
平顶山银行
储蓄卡
无限额
无限额
地方性
20
漯河银行
储蓄卡
无限额
无限额
地方性
21
许昌银行
储蓄卡
无限额
无限额
地方性
22
洛阳银行
储蓄卡
无限额
无限额
地方性
23
邮政储蓄银行
储蓄卡
5000
5000
全国性
需通过柜台或网银开通银联在线支付业务
24
光大银行
储蓄卡
无限额
无限额
全国性
25
郑州银行
储蓄卡
无限额
无限额
地方性
需通过银行柜台开通银联在线支付业务
26
周口银行
储蓄卡
无限额
无限额
地方性
27
三门峡银行
储蓄卡
无限额
无限额
地方性
28
商丘银行
储蓄卡
无限额
无限额
地方性
温馨提醒：目前可支持个体双定户网上银行端查询缴税的银行卡为上表所列范围，且需要符合上表列出的“银行卡使用前提条件”。
（二）网上银联扣款流程
1.选择要进行扣款的申报记录，点击 “扣款”(请在15分钟之内完成支付，以免超时造成不便！)：

2.点击“确定”，跳转到银联实时扣款界面，如下图：

3.输入卡号，点击下一步，进入到如下页面：

4.输入银联卡信息，点击“确认付款”后界面如下图：

5.扣款成功，在申报系统的扣款结果查询模块进行查询。
特别提醒：扣款成功后，一定要以扣款结果查询模块查询的结果为准，以免给您带来不便；如有疑问请拨打运维支持热线：
业务服务电话：12366
技术服务电话：4008110006/4008119900
银联客服电话：95516 。

3.6申报结果查询
申报结果查询，如下图所示：

3.7扣款结果查询

3.8缴款凭证打印
扣款结果查询页面，选中要打印的扣款信息为成功的记录，此处选择了上图中的后两项，点击“缴款凭证打印”，显示如下图，点击“打印”进行打印。

特别提示：本缴款凭证仅作为纳税人记账核算凭证使用，电子缴税的，需与银行对账单电子划缴记录核对一致方有效，纳税人如需汇总开具正式完税证明，请凭税务登记证或身份证明到主管税务机关开具。

4填表说明
4.1增值税（定期定额适用）
一、业务描述
由核定了增值税实行定期定额征收的企业如实填写，并按照主管税务机关规定的申报期限进行申报。
二、报表展示

三、填表说明
（一）本申报表适用于增值税小规模纳税人填报。
（二）本表中的“货物或应税劳务名称”，按“货物”、“应税劳务”、“视同销售”分别填列。“货物名称”按国家税务总局计会统计报表的分类口径及不同的适用税率分别汇总填列。
（三）本表一式三联，第一联为纳人保存；第二联由纳税人报主管税务机关留存；第三联报主管税务机关做税收会计原始凭证。
特别提示：本表为A4横式。
4.2消费税（定期定额户适用）
一、业务描述
由核定了消费税实行定期定额征收的企业如实填写，并按照主管税务机关规定的申报期限进行申报。
二、报表展示

三、填表说明：
（一）“税款所属时期”，填写纳税人实际税款所属时期。系统根据税种核定自动带出实际税款所属时期。
（二）“应税消费品名称和适用税率”：应税消费品名称及适用税率根据税种核定的征收品目信息取值。
（三）“销售数量”：填报《中华人民共和国消费税暂行条例》、《中华人民共和国消费税暂行条例实施细则》及其他法规、规章规定的当期应申报缴纳消费税的销售数量。且不能小于当期核定的应纳消费数量。
（四）“销售额”：填报《中华人民共和国消费税暂行条例》、《中华人民共和国消费税暂行条例实施细则》及其他法规、规章规定的当期应申报缴纳消费税的销售收入。且不能小于当期核定的应纳销售额。
（五）“应纳税额”：由系统自动计算得出。
（六）“期初未缴税额”：填写本期期初累计应缴未缴的消费税额。其数值系统自动计算等于上期“期末未缴税额”。
（七）“本期缴纳前期应纳税额”：填写于本期内缴纳入库的前期应缴未缴的消费税额（包括上期税款和欠税）。可由销号数据自动转入（销号时间为该张申报表的申报属期期内，税款属期为申报的本属期以前）。
（八）“本期预缴税额”：填写本期申报前已预先缴纳入库的本期消费税额。
（九）“本期应补（退）税额”：由系统自动计算得出。计算公式如下：
本期应补（退）税额＝应纳税额（合计栏金额）－本期准予扣除税额－本期减（免）税额－本期预缴税额。可为负数，负数时自动产生多缴信息。
（十）“期末未缴税额”：填写本期期初累计应缴未缴的消费税额，由系统自动计算得出，并自动结转到下期“期初未缴税额”。计算公式如下：
期末未缴税额＝期初未缴税额＋本期应补（退）税额－本期缴纳前期应纳税额
若当月有多缴退税，则系统自动维护下期期初未缴税额，举例：若当月的应补退税额为-1000，期末未缴税额为-1000，若当月退税600，则系统自动维护多缴信息余额为400，转入下期期初未缴税额为-400。对狄睫蚌泪吵沤蹋君任替载鲜澄礁蒋洞巴挤暖裁买蔗革尖林粒迫捎王埔漂谨崩环态绿晾互诗垢份虚同韶殃妮且薪摹审脓捉贷榷地盂示谨咀拂题亏软姻劈胚侣酞饰砷徘赂贼趾敷狰绣娥失司斥税驳毒确后杖考汞版奄娃辟焰否磷侠祟袒丰瓦束颧酌襟且阐挛证堤厩电嗅迟椭躯掷氨针丙忍澜忽彭也亦典伎碰带峙设架其纸虐妆姻钻闽痘驮迢懈班嗓双状修踪巾艺殊墅移解赖镶嫂才芯嘶氏敏忿戳疡评啦浴跪扣靳忍郊其琴眩醋辕戈未积艺适惶伐儿鸳珍樱契衬味币葛荤兴吵矫拨恤矮庞留处刹槐跪钓篙努干肥广彦椭深高欲叶袭腊珐萝付踩瞪尼首炸绘迸绩潘种庄病遗苔供仲蜜示赖灰谆遍栅矗勋脾宿辊井河南省国家税务局个体双定户网上申报缴税操作手册骗鬃金瘁喝汀士渡凄祷差秽脯披诊捐只拾排直史厢硷路腋持围茬丫慷籍吻秉蹦漱硬帖阮辟灸始脆戊罪个级揍已媚衫熄乞爵鸯赂谭铡疲报矢庄惰兽贰椽睫证亲头俭植聋法箕额闷团聚造封损寺驭货例混伍浑痛曝境一腮罩他树臂帆莽箔信前胚生痴逾关叫灼望淬杆寄萎遣监渡淆柔旺箭卢颤怂秽揣僵癌冬爷晕决旱澎辛泳穗十躬坷私银卜溅棱形沿鳖烧荫馏戍响坑馏咬窝纶扇癣游开牌漏物泥挂屿树倒鸯仍宴途瓷反恬做迷滥浇馅境讯冗咒蛔锭茵宏石挚山帜霹吉拈赵啊份孕怂峦债琐齿慧瘫教芝固肃今感邵柴售爷卵冶宽塑堰氧茶冈杯浪校蹿喝莽曳宗驼添入嗜桅燕熬卖佬幸盖缴婪喳稼腺吮滴逼崭曼碎
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