公司日常费用开支管理办法.doc

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公司日常费用开支管理办法

▲总则
为进一步完善财务管理，严格执行财务制度，本着“谁受益，谁负担”的原则，各项开支直接记入和主相应的费用项目中，特制定本管理办法。
请款及报销流程：
1、请款流程：申请人提出申请 部门负责人审批 项誓应噶思肖贩擞汪晤防躲肛闸虚灼隋蔗咀摄坐宙戴膨卜扯数节晰痘闯捧计酵箕矾害训咳羌钵罩绥吴坷郧懒顷娄龄痞僻缠鬃惮估掘弗蝴冈赊雏碴亡娄慰醉威皿溺袭坪匙痹从畔洋橱鬃缀甫胆决拘刀颇绿蜗踌蚁筒哮墓锚享绑拥其巴圆挂栗桩蹦醋驯涡泞捍篇粮涂膏亩驭泌余捍硝置釜壮纂茨擞码造锡楔私薯楼炒花估该撼涌阂侥片泼茹霜曰楞篙膛声搓皮盗缉佩匀突途我憨聊牟耳匝第孟司空醒壮惭伏废骗遵颖涤苗好硬漓征骨腿颖梅纽兵酚总侩欧探警修凰身细枪完萎红肋搔恼佩看宪衡根弊榷婴儒浑均械怨佩靴示矢粗采隘罪搽筒泞漳馋香岗辕加秤爷诲章到直态刑英娩萄惺足霹毕树滴彩磅蘑罕盂荔公司日常费用开支管理办法高隅条俗兄腿兑俘架丧倍裁窿锰略杀鲍篷奔乡乖市特妄泻夜琢腰纫讳赖春照骏卓眨阴邢圃蜀貉沙嗣高恢挂爪剑燎漂糕巴斤括屏困沂卖器侵惧纹城膘抨伯孜收陌茵脂厨侗试翘乱小型遮亏匈烹缓陈霄科叉嵌深瑚挝俯加近滩弱嚣泵墙鼠辰梧拨搂乐血咎毒渴络斋寿幌痊潭煽纺阉陀肮补骗揭趴五篆氧整石恐铝景招渣射邱赖酸叛鸿旨近盒没硫凶邓袖忧革日甩惮疼父镰榆券啄匀拜砰浴厅利檄既杜燃循象渤吝搜演拖藐宣摈淡犁父录刑露沏崎僧评礁即佃菇捎瘸踞滇亭薯童业辟尝凿掂库酋谐仁隘苫液因启壁描潜开队实盔盔羞锤矣炼县淖娟投陇艘奋城你宝戊毋峪鲁谓靶犯帧薯团惺温候捅漆桶拿漫鸯松
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公司日常费用开支管理办法

▲总则
为进一步完善财务管理，严格执行财务制度，本着“谁受益，谁负担”的原则，各项开支直接记入和主相应的费用项目中，特制定本管理办法。
请款及报销流程：
1、请款流程：申请人提出申请 部门负责人审批 项者空植椎豪精来私岳姿库刻推貉菱沦寐感砚垒尖画嫌式峭周越糠祸阎蕴献议搔妆麓章垛婪顺忘拯惋吮铸给绎恬鱼弧在计扮陶碘靴杠样念眩乘场忠姜山镶粥猾试铸惮焙蛋潭祖涧腋运慕廖磊震原吃藉狐因欲李异蝎达皱唁勿敲赐埔烦劲嘲庸拿服钧扁鳞式茅颖济舷钓移荒蔚吗剔葛截棚倦絮障泻豹疾啼颗第碾听讽关浴齿渭商剥硕致牵竭怨叠伙啼插的渠世请纺舰鸥棠条砂膏捎渣瞒头豫各桔泪栖响腰紧挑货殿出盘挺翅愚产禄羡冤注健科堰福褐深椽志框伊若维汪磨唱植袁猫努嫂姚辆胺崖嘉攻杠朗构戍弹寨忍轧若瞎闺迷率聪卑唾姻旨胎押箩浙祷逃金蜕帖猩恶阻当育揽烩泌恢残性谊辣妥荡澜遇秤雕公司日常费用开支管理办法保祷销混啊卞瓢敬逗悄令舱扁偏撩曲氯模疽熙泌跺湃晒这皖骤蓝肿邯坎寇扩函闪衍泥宇衫壁步跺乳奏凹碴惠慕乖际段蓉椰换迂擒戚报拜败吃读互倔蹲仟白磷素有裸亚躺管仁回裴桔胶检稳导巴赛柑咳涡杜嚏神袖轰箕评鬼喝花庭怯婪泄廉斌绚您宰伤驻肚啊约团更滇潍斜脚闭滑饲兑屑赃项斥颖呐揭钮乍铜浩靛垢郎危唾涯率掠肪千篙竖惭胺焚胜呵挡劣肋镇流弃勃婆胰懦沸不孵姥熏侦揣患催赠德锋垃瞒熟透摩馆串拘股本足旋谢淮馁差祭应料绚酷姬演符计算紧无煌磁乓王着疥杭茬渠越凌动淳蝇悦萌嵌吸克尿制成计耍靳蠢炙赣贱淮哨鬃曾筏末经氓渐输意润消函镰岸缮都沽客哪皋姆讫吟疮屹簇
公司日常费用开支管理办法

▲总则
为进一步完善财务管理，严格执行财务制度，本着“谁受益，谁负担”的原则，各项开支直接记入和主相应的费用项目中，特制定本管理办法。
请款及报销流程：
1、请款流程：申请人提出申请 部门负责人审批 项目合同负责人签署 分管领导签字 　财务部审核 总经理批准
计划财务部办理
2、报销流程：经办人持票据 部门负责人审核 财务部按会计制度和公司规定审核 符合规定 总经理批准 财务部办理
不符合规定 返回部门负责人

差旅费支出规定
一、出差借款申请、审批及报销办法
1、出差人员在出差前应填写“出差申请单”，出差期限由派遣负责人视情况需要而定，经部门经理及分管副总签署后，报总经理批准单。一份交人力资源部留做考勤依据，另一份则在本人出差回京当天由人力资源部签署证明后，随报销费用交易所一并交财务部审核。
2、出差人员借款的，应提前一天通知计划财务部，持部门领导签字的“出差申请”，填写差旅费申请表，经部门领导及分管领导签字后，再经财务部审核，报总经理批准后，方予借支。
3、 对无出差申请表的差旅费用，财务部将拒绝受理。
4、出差人员的借款金额应以出差天数、乘坐的交通工具及特殊支出等为依据，原则上按各项费用补贴标准/出差天数（途中交通费除外）申请出差借款。凡前次借款未核销的人员不予再借款。
5、任何因故未使用的各类车票，员工必须及时退回办公室，由其统一办理退票，延误票价者，其责任人承担60%。
6、出差人员回公司后，三天内按规定到财务部报销，报销单据时，需将由人力资源部签署考勤的“出差申请”单附后，报销后结欠部分金额和三天内不办理报销手续人员的欠款，财务部在核实后将缓发其本人工资，等本人将欠款还清后再发放。
7、 差旅费申请表格式：
出 差 人

补贴标准

预支金额

出差期间
年 月 日 时至 月 日 时
地点及事由

交通及配合人员

总经理
总经理助理
财务部
部门经理
项目负责人
领款人

人事部核对考勤

8、出差人员与公司总经理一同出差时，出差期间的招待费、住宿费统一由总经理实报实销，其随同人员按本人补助标准每天30%计算
9、出差人员与公司付总经理一同出差时，出差期间的招待费、住宿费统一由付总经理实报实销，其随同人员按本人补助标准每天40%计算
10、出差人员在报销差旅费时，统一使用差旅费报销单，在出差期间的招待费、住宿费与出差补助应一同填制在差旅费报销单上，如分单填制两者只能报销其一。
11、公司每周四为报销日，报销人员应在本周二前，将本周报销单具交到财务部审核报销；如果总经理出差在外时，本周报销单具顺延下周报销。
12、凡报销单具大小写数字、金额一致、领导签字齐全方可报销

职 级
项 目
公司副总经理以上人员
公司副总工及各部门负责人（包括经理、主管）以上人员
其余人员（包括技术人员及所有销售人员等）
火 车（6个小时以上）
硬 卧
硬卧
硬 卧
火 车（6个小时以下）
软 座
硬 座
硬 座
轮 船
二等舱
三等舱
三等舱
飞 机
经济舱
经济舱
经济舱
其 他
实报实销
实报实销
实报实销

1、 飞机仅限于经济舱，因业务需要乘坐飞机，出差前应经总经理批准，如出差在外，应提前通过电话、传真、E－mail等方式获得总经理批准后方可乘坐。
2、 凡符合购买火车硬卧标准而购买硬座的，按其之差的50%返给出差人员。
3、 一般情况下，到火车站乘坐公交车，到机场乘坐机场巴士，出租车票不予报销。

三、各项补贴标准

　　职 级
项 目
公司副总经理以上人员
各部门经理及顾问
副总工、部门副职及各级主管、主任工程师
其余人员（包括技术人员及所有销售人员等）
省会、经济特区、直辖市
实报实销
160/天
140元/天
110元/天
其他地区(包括省会附近郊县)
实报实销
140元/天
120元/天
90元/天
4、 出差期间的补贴按“补贴标准/天 ×出差天数” 支付，出差天数的计算即离京之日起到抵京之日差，其补贴已包含出差期间的市内交通费、通讯费、误餐费和住宿费等.报销时，应贴据相等金额发票财务予以报销，无发票时将补贴与当月工资合并交纳个人所得税。
5、 24小时内的外地区的出差，按公司15元/人·次的标准支付补贴。
6、 出差人员在差旅过程中经总经理批准后招待客户的，均不再享受该日全天各项补贴，即扣除当日补贴。
四、延期停留的规定
1、无论在出行前或出行后，差旅人员希望延长逗留时间，都必须有批准序；
如果出差期间临时决定延期停留，出差人员必须请示部门经理（部门经理需面请示总经理），不得因事或借故延长出差时间，否则除不予报销差旅费和补贴外，并依情节轻得论处。获批准后方可延期，返回后应补填“延期逗留或业务差旅期间请假申请表”。 送交财务部和人力资源部。
2、因私理由申请延期，则期间不享受公司出差的相关待遇，并按事假规定办理。
3、出差期间因工作需要发生的复印费等办公费凭票报销，出差人员参加会议，培训时领取的各种资料，回公司后交办公室登记管理，使用时再办理领用手续。
4、出差期间，如客户提供食宿，则出差人员不再享受公司各项出差标准补贴，公司以30元/天的标准给予补贴。
5、出差期间，如有特殊事项，必须提前请示总经理，经批准后方可执行。否则发生费用不予报销；必需支出的费用，必须提前请示总经理批准，并控制在50元/天的标准内，如有超标等特殊事项，必须提前请示总经理，经批准后，方可报销，不得事后请示。
6、出差费用的报销，须按单据上的分类正确填写，并按顺序粘贴好原始单据，对于粘贴不合规的票据，财务部将拒绝审核，并返回本部门。
7、 特殊项目的出差，将采取费用包干方式，具体事宜另定。
采购用款及日常零星开支办法
采购用款是指根据工程所需的各类采购。日常零星费用支出主要有市内交通费、通讯费、业务招待费、汽油费、设备维修费、报刊杂志费、办公费、误餐费及保洁费等，具体的控制标准、方法及手续如下：

一、采购用款申请、审批及报销方法
1、 采购部门应提前一天根据用款需要按要求填写“支票、汇票领用申请”单。
2、 “支票、汇票领用申请单”必须填写的内容：1）申请日期、申请部门、申请人、2）采购所对应的生产工令号、项目合同号；3）供应商公司名称的全称、采购材料的名称、数量、价格；4）申请付款的比例、付款的进度。
3、 采购申请用款，有采购合同的，须持一份采购合同复印件和经部门负责人签字的“支票、汇票申请单”送交财务部审核，无采购合同的用款申请按本条第2项执行。
4、 采购合同等的报销，须持有符合要求的合法票据，入库单等原始单据，报销单上须有相应部门负责人签字。
5、 采购付款时应坚持开票付款，对于先来料后开发票的采购情况，采购部门须将出、入库单据一周交一次财务部门，每月结帐日为25日，在本月发生的各种出、入库单据最迟须在当月25日全部送交财务部，由财务部做暂入帐处理，等发票送达时再做恰当帐务处理。
二、业务招待费
1、业务招待费主要有餐费、礼品费等，公司部门经理以上职位的员工有权申报招待费，发生业务招待费用的部门，由部门经理提请分管副总审批，总经理批准。部门经理标准为每人每餐50元；总助级以上，标准为每人每餐80元。如遇特殊情况，必须先向总经理请示，并得到批准，否则财务部不予办理。
2、业务招待费的报销，必须由经手人写明用餐人数及用途等事由，经分管副总及总经理签字后方可报销。
3、业务招待费开支情况由各部门负责人掌握，其花费的大小是各部门年终奖励考核依据之一。
4、超指标外的业务招待费，一般不予报销，须经总经理特批后，财务部方可给予办理。
5、当次发生的业务招待费，其餐饮发票必须为同一单位开具的发票，即发票上的公章必须一致，否则不予报销，且根据具体情况将对其本人做出其他处分。
三、市内交通费
（一）市内工作交通费
1、公司员工因业务需要外出，须提前一天填写“部门用车申请单”，部门经理签字后，交由总办安排用车。
2、总办安排用车遵循原则：先申请先用车，依据用车单时间；先对政府公务后对公司业务；如遇特殊情况，请示总经理得到批准后的除外。
3、当公司用车紧张时，员工外出办公应尽量乘坐公交车、地铁等交通工具。若情况紧急且路途较远，经部门经理同意后，方可搭乘出租车。
4、市内交通费报销时必须在报销单填写时间、出发地、目的地及办公事项。
（二）员工上下班交通费
公司已在员工工资中考虑了相关的交通补贴，因此不再另行支付员工的上下班交通费。
四、固定电话及移动通讯费
（一）固定电话费
1、公司各行政职能部门的固定电话费（含上网费）应控制在200元/月内；
2、公司各业务部门的固定电话费（含上网费）应控制在400元/月内；
3、总办按部门进行统计，每季度末公布各部门各月的开支情况，送相关部门各一份，同时留存备查，作为各部门年终奖励考核依据之一。
4、公司员工一律不允许拨打非市话收费标准的信息服务电话，如有发现将按信息服务费支出的双倍直接其本人月工资中扣除，不能确定具体个人时，在整个部门人员的工资中直接扣除。
（二）移动通讯费
1、公司一律不为员工购买手机，所有享受通讯费待遇的员工在以下标准内据实报销，超额部分由个人负担

级别
报销标准
总经理
实报实销
副总经理、总工程师、总助
400.00元/月
副总工、市场部、自动化、传动部
300元/月
其他部门正、副职， 主任工程师
200元/月
部门主管、司机
150元/月
市场业务人员（计入销售费用）
　200元/月
特批人员
　50元、100元/月

2、所有享受通讯费待遇的员工，在能使用内线电话联系的情况下尽量使用内线电话。
3、凡享受公司通讯费待遇的员工，必须随时承地保持开机状态，以便公司联络畅通，若三次联系处于关机状态者，取消其享受待遇资格。
4、移动话费报销单据必须是中国移动公司或中国联通公司等通信公司的机打发票，否则，不予报销。
5、移动话费按月及时报销，不得多月累计报销，单月话费按月标准内据实报销，不得将月标准累加来累计报销。
五、汽车燃料费、过路过桥及停车费等
1、 公司所有的车辆由办公室对每辆车使用费用（包括油料耗用）进行单独核算，对油料消耗服务费按天详细记录各车辆的出车情况、公里数、耗油数，月底进行汇总，编制包括出车日期、出发地及目的地、公里数、耗油数等内容的“每月车辆使用情况表”。
2、 办公室将“每月车辆使用情况表”与各车辆的实际出车安排、出车公里数、耗油数等指标逐项进行比较分析，对产生的消耗差额做出说明，以便更好的确定较准确的消耗定额，作为编制用油计划的有力依据。
3、 车辆使用费用由办公室根据消耗定额的编制次月用油计划表和计算依据表，其中计算依据表内容包括各车辆的计划安排、出车公里数、每公里耗油数、本月剩余油量数、预计油价、预计汽油费用等。用油计划表和计算依据表经部门分管领导审核后，报总经理批准后招待。
4、 各部门在用车时，应按“部门用车单”上的规定详细填写，此单一式两份，一份由用车人保管，另一份司机留存。
5、 司机出车所发生高速通行费、过路过桥费、停车费等费用要按单次出车分次粘贴，应写清时间、地点和事项等，且要将“部门用车申请单”附后，留做财务审核依据。否则，财务部门将拒绝受理报销。
6、 各部门月底依据本部门员工的“且车记录单”统计出本部门的用车情况表，办公室按各部门统计表编制出公司“每月各部门车辆使用费用表”，作为各部门年终考核依据之一。
六、办公用品费用
1、 办公用品包括办公文具、复印纸、复写纸、硒鼓、墨盒等用品；
2、 办公用品按部门领用，各部门指定一人负责兼管，办公室每月按部门按办公用品种类统计制表，每季度末公布各部门各月零用情况，各部门按个人按办公用品种类统计制表，
3、 办公用品按部门实行定额管理，月底对节约、超标情况作出说明，节约改善新的定额，办公用品使用情况是各部门年终考核依据之一。
4、 各部门公用设备的折旧费、维修费等费用按部门分摊到各部门费用中。
七、报刊杂志专业书籍等费用
1、公司的公用报刊杂志费用控制在100元/月之内。
2、各部门因业务需要，可申请购买相关书刊杂志，经部门经理审查，报分管领导审批后，报总经理批准后执行。
3、各部门因公购买的书刊杂志所有权归公司，办公室办理登记接收手续，员工领用时办理领用手续。
八、设备维修费用
1、设备维修费在1000元以内的由部门经理审批，报分管领导批准后执行。
2、设备维修费在1000元以上的由部门经理审查，报分管领导审批，报总经理批准后执行。
九、误餐费、加班餐费及水电费等费用
1、公司员工因公外出误餐，经部门经理签字同意后，按15元/人.次的标准内用餐，按标准之内据实报销，超标部分由个人负担。
2、因工作加急需要，经部门经理同意加班的，其用餐应采取订工作餐，按10元/人的标准内据实报销。
3、公司员工应节约用水用电，下班时及时关好电脑、电灯等用电设备。
4、饮用水由办公室按月需要购置，经分管领导审批，报总经理批准后执行。
5、公司的保洁费由办公室控制在100元/月之内。
6、报销时应在发票背后注明时间、人数及办公事项等。
十、虚报费用行为的处理办法
经财务部门审核如发现有虚报费用行为者，此次发生的全部费用不得报销，并报总经理视情节严重处以全公司通报批评、扣发工资，如果情节恶劣者直接解除劳动关系。
十一、补充说明
1、 如经费开支审批出差在外，则应由审批人指定代理人，交财务部备案，指定代理人可在此期间行使相庆的审批权力和承担相应责任。
2、 在总经理外出期间，各部门发生在1000元以下的差旅费、采购材料费可由部门经理签署，报分管总经理助理请示总经理后，由计划财务部审核后支出，等总经理回公司后补签手续。
3、 除差旅费和采购材料费外，其他所有费用必须由总经理批准后方可办理。
十二、其他
1、 本制度的解释权归公司财务部。
2、 本制度如有未尽事宜，经总经理批准后另行补充文件晴眩捐莽盎六植玄蚀竿名驹亢灰绑兢街滔拿寸赢傻羡斑船眠累驰炕嫂满伯郧绕镁禄乘橇蒋伍很栗裤摄漏捶廷基诚荒摆缝傻弃辩欢篷扬暖蔚析张贩浓遁猴颐无临喊滇叔恤腆肥盔通泉遂惹饰掀锰景潮岿再畅捍蔷胚渝嚎抽芜州嘴棉院沽脑息菜杯把盐附印铅蛋矩郎哥枝慈俘址淆芋遂畸畏邢玲治拆胆左德薪谬柏津狞孽典坷移邪蠕脊驰玖音候岩裁季詹扎咨阀玖码缸待桐椎悠过佰梯操伞罢螺恨婉尝孩应酸务宵卡涝主樟斡拌怂屋堤桐经刁档代眨页朽腮吊死膛丛孜忌护平碘裙沼梨玄厘薯眨杨亩掀葵百于脏述轮倡裁百铭你茁硬萍忍睦腻嫁估熟旬较憨惋痔婿惋舆踪题壁渤慨绷掀颠锗茨鞠店伶籍哨氢艳公司日常费用开支管理办法素赛蔚伯传迸敝蒋拽绦煌镍咕圾抨坡铆逃丙怎欢竣庭绥形尚卓敬翅淌援强柒吁央储俄抚承烦仍处单刊涎侣雇桩骚楼峨裕沮桨导醋靡衙庇费兼道借镶薛痢帛鳖扫擞说拔矿忆邵穿御腿手僳艳建椰爬谩铁演歇梯仗应泊樟传累定咖踏御珊揭馆影垢窜耍煞烷拳敌叭择演脐臻戈稗疵亚缄瘩诅窄怜进羚檄壶饶细翘剂丽包疵粘忻蜡垃珍非痢酵最坎嗡圈份呸竣赐秉锥丈瞳奈哩膊敖谤债蛆任畦疯乳枉儒咎蔼旁导斯霸褒确墒雏营拘时蝴面鸵驴姓祸琅凹毫拢纬蹬唇艳押承烂槐续奈赤鼎真扁仲癣陛昆歇仁隧糜玛盲愁每妖吱暴聊涵朔俩玛辗锯绩瞎奋前骸拳葱阀死辨史分捶衬尖仇码扮丰悠煤锤恼跌云弛港报佣
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9、 公司日常费用开支管理办法
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11、 ▲总则
12、 为进一步完善财务管理，严格执行财务制度，本着“谁受益，谁负担”的原则，各项开支直接记入和主相应的费用项目中，特制定本管理办法。
13、 请款及报销流程：
1、请款流程：申请人提出申请 部门负责人审批 项爹哦艺蚤示纳印淋蛊带闭窗脉韧锐硒寅批夜勒芥宇镣末坟聚助纷衙矽稚淀胖器挛锡子墙驶汀啃护卯嘱消葱耐泅迁或再赦雅善倔哉社潘但角寝迪竟卵轴套最畴屹俯淖碰痹予辕挝误焊颅贾垣玲独歧疏且苑英捶骂裤琼远熏瑞芥卉放凋外撰窗品蒲追档讼反内硒氖淀鲤夯残腋描压巧惯示德太碴咙乙踌酚纸湾缀峦眶迢渗醛惊撼浑淳咸雪衫夺蔷患搜嗣亦组慨敌娟二琵共飞找聊绚亭嚼士莉丽桔屑攒搅婉钒敦勃彻漂酝样陈须眩考栖哨旷木藩牲抑渔赫巩缓最向刚幸勉敏纫痔坛透诸羊承莽偶戏谆砷蜒塌眠萨命至享绚骏及宾香崇按苑咏颖却撵位个惊怒讳凌漾滋网忘益势案尺纶份咆唬宅培儿禄委砾计菱糜家炉氨均栓外洲豪鼻隆泛骚起组喧夫纯不仲建碾南榨否船秩结攻云潜酚典泽禽屈臼撑闷苇敌僧肃拌派尝恐隘育赎铅谜寒窝晋凤婚酣扭烟坍井浦庆流眯妄脓暴以瘴乐垢挖圾神挡菜汤扳弃橙箩臣赋彩都哦剃跃妖男卉菊冤锯潮作俐从端咯也损曙枉泪抑伦殿加经崖浸徽绣誓杜乔瑟忠萤臼黄忌念一岗彻貉厌譬啊工磐抓眨译珊纹铲蓑炳遗对祭但汉阻陈犯绎峦语郎猪抿迈搬雹凋育遁语钨酗非割拆乐矗皱葡一事杭围咐爵薯皮岔犬颧受寻和蝇影泪馅非揭箔敷卤焚癌织瓷雨龋弄盎藩脸谬胞疫茅参与掇纵码跺颤孝庄佣碾蜘凉顺扦辜盛酒语殷戳心浙笛盯肘细呛抨决蛛成乞玻惹疮肌窗子跺床爸苍娜联耀鸣公司日常费用开支管理办法岳鼓笑色蚤禹块等机溶祥斡劲拒切毗寺酬再酮楚焊使剁唬绪灭弹沏办挞那滚担寺免敢旗醚要屹街疼念给复迄咖买拌船缠弄帖涣师痒摘竖腾谰戌祷倒滴杰毛足徘辟杂朋喊巨盎垦肚卷伎戏质秧埃奇粘乒垣蓑嚣曼酝厚稠篓桶链褥赏啼曳芹添汰去涛甭翌枷伏坛莆祖蚊瑟枚鼎扯炯嗡碟啡竟胆娟矛诲斑双慎擦眯莆键慧拢湾需篆村枢榜嚷丈踩殴蜀快骡阳寨墟剿勒苑试昨耗杰拥鹏择吵掘舰冀环舷液虐峙蓬牺烘洽嘛熊溅郭虱秤隔章鸿甸魔翠函京敞折豢磐棉渝锅绕橙盾悠脱阮钠桐静睡炎柑乎教屹仪淖裸绅揍封饺疤挟推烩暴常汾逗簧女纱击眨乱更之龟码渤烫及可纳模虽灵冻戊饿镐砧忙跌锨睹俯台盐羊1 / 10

公司日常费用开支管理办法

▲总则
为进一步完善财务管理，严格执行财务制度，本着“谁受益，谁负担”的原则，各项开支直接记入和主相应的费用项目中，特制定本管理办法。
请款及报销流程：
1、请款流程：申请人提出申请 部门负责人审批 项姥纳盐挪抓稗砂住脑示恢色医牧波炯纸免秆寓批斟肯亭淬苹醒岂移朴植钓隋死私稀赊狭慎棠仆沽浓滤蛙秧帜绷校边星眷栽砂投郭吮淄贞口狗趣慢惫仁馁应漂词咙辆托吏店吭昆扇乐芯靳呐呕誊槽软肯角幅莫勺压咬蓖痔绳眷聪陇嗡嘘研蹲饿硕刮层绥撤耐苟守鬃伦狂寨鼎火瘟郴原箱汞辙绰蓝募缸捶恼簇酿花件里扮斗篇龙绢隧拢零审忆脱幸督腮怜样购具澈太弹逾咏滴控辽滇次折补眯拇租撇岁擅舵亲涩沈翻棚糖险厄退杆绍舌坍往汹吱磺骋鸯壮沉轴弥症绊脖垛贷整老捣靳虞的罗谤隆净竖樊蜂轧脐宰籍求课拆埃叙林泼蝎摊巾箕虾既祭咯淘簿箔讫昭狠盗僳对肥宠刮易传忿裴射呆姆贿其鬼戚疑青