风险控制计划修改.doc

第三篇 项目风险控制计划

目录

第一章 编制说明
1.1 风险说明
1.2 适用范围
1.3 编制依据
第二章 项目风险辨识与衡量
2.1 风险的辨识
第三章 项目风险分析与评估
第四章 项目风险防范于对策
4.1 风险控制措施
4.2 运用财务对策控制风险
第五章 应急预案
5.1 应急组织及职责
5.2 应急措施

第一章 编制说明
1.1 风险说明
工程项目风险，是指工程项目在可行性研究设计、施工等各个阶段可能遭到的风险。这些风险所涉及的当事人主要是工程项目的业主、工程承包商和工程咨询人/设计人/监理人。
　　所谓风险管理，就是人们对潜在的意外损失进行辨识、评估，并根据具体情况采取相应的措施进行处理，即在主观上尽可能有备无患或在无法避免时亦能寻求切实可行的补偿措施，从而减少意外损失或进而使风险为我所用。 
风险管理直接影响企业的经济效益。做好风险管理工作，可避免许多不必要的损失，从而降低成本，增加企业利润。通过转移风险，可将潜在的重大损失转移给他人，如果企业很好地管理了它可能遭遇的风险，就会产生安定和充满信心的局面，企业的管理者就可以放心地研究并大胆地承担有利可图的业务。否则，就只能束手束脚，错过赢利的大好时机。　　
做好风险管理有助于提高重大决策的质量
　 当承包商做出投机冒险的决策时，如果能妥善地处理好采取这种决策时可能出现的一般风险，那么他就能更有效地处理该冒险举动中的特殊风险。
　　风险管理能减弱企业的年利润和现金流量的波动。如果企业管理人员能把这种波动控制在一定的幅度内，其制定的计划将会更加周密完善、实用可行。 
　　做好风险管理，有助于确立企业的良好信誉，从而为企业的广泛开拓业务打下良好的基础。
  风险管理还有助于加强企业的社会地位，有助于其履行社会责任，自然也有助于企业发展与其他合作者的友好协作关系。 
　　随着社会的不断发展，行业间相互依赖日趋紧密，但彼此间的商业关系却因竞争激烈而变化无常。永恒的信任不复存在，新的损失风险也不断增加.因此风险研究与管理已成为企业的重要工作。
1.2 适用范围
适用于公司承建的所有工程项目、公司总部和分支机构本部相关部门项目风险控制计划的编制。
1.3 编制依据
本风险计划根据项目策划、公司风险管理手册、程序文件、适用的有关风险法律法规和公司管理体系文件编制的，适用于东宝路室内装饰工程施工过程中的风险管理。

第二章 项目风险辨识与衡量
2.1风险辨识
辨识风险是风险管理的第一步。这项工作相当重要，它是整个风险管理系统的基础。缺乏这一基础，任何风险管理都是空中楼阁，毫无实现之可能。
　　风险辨识过程通常分6个步骤：
2.1.1.确认不确定性的客观存在
　　这项工作包括两项内容：即首先要辨认所发现或推测的因素是否存在不确定性。如果是确定无疑的，则无所谓风险。众所周知的结果不会构成风险
2.1.2.建立初步清单
　　建立初步清单是辨识风险的操作起点。清单中应明确列出客观存在的和潜在的各种风险，应包括各种影响生产率、操作运行、质量和经济效益的各种因素。人们通常凭借企业经营者的经验对其作出判断。建立清单可采用商业清单办法或通过对一系列调查表进行深入研究、分析而制定。项目管理者联盟文章，深入探讨。
　　初步检查清单通常作为风险管理工作的起点，作为确定更准确的清单的基础。多数情况下，清单中必须列出有分析或参考价值的各种数据。
2.1.3.确立各种风险事件并推测其结果
　　根据初步风险清单中开列的各种重要的风险来源，推测与其相关联的各种合理的可能性，包括赢利和损失、人身伤害、自然灾害、时间和成本、节约或超支等方面，重点应是资金的财务结果。
2.1.4.制定风险预测图
　　风险预测图采用二维结构（见下图）。

　　图中，第一维的不确定因素的评价与其发生概率相关，第二维的风险的评价与潜在的危害相关。这种二维图形是一种重要的图形表示，通过这种二维图形评价某一潜在风险的相对重要性。鉴于风险是一种不确定性，并且与潜伏的危害性密切相关，因而可通过一种由曲线群构成的风险预测图表示。曲线群中每一曲线均表示相同的风险，但不确定性或者说其发生的概率与潜在的危害有所不同，因此各条曲线所反应的风险程度也就不同。曲线距离原点越远，风险就越大。
2.1.5.进行风险分类项目管理
　 对风险进行分类具有双重目的：首先，通过对风险进行分类能加深对风险的认识和理解，其次，通过分类，辨清了风险的性质，从而有助于制定风险管理的目标。
风险分类有多种方法，正确的方法应该是依据风险的性质和可能的结果及彼此间可能发生的关系进行风险分类。这样的风险分类能更彻底地理解风险，预测其结果，且有助于发现与其关联的各方面的因素。常见的分类方法是以若干个目录组成框架形式，每个目录中都列出不同种类的风险，并针对各个风险进行全面检查。这样可避免仅重视某一个风险而忽视其他风险的现象。

风险分类
风险目录
典型的风险
不可预见的损失
洪水、地震、火灾、狂风、闪电、塌方
有形的损失
结构破坏、设备损坏、劳务人员伤亡、材料设备发生火灾或被盗窃
财物和经济
通货膨胀、能否得到业主资金、汇率浮动、分包商的财务风险
政治和环境
法律和法规的变化、战争和内乱、注册和审批、污染和安全规则、禁运
设计
设计失误、忽略、错误、规范不充分
于施有关的事件
气候、劳动生产率、不同的现场条件、失误的工作、设计变更
2.1.6.建立风险目录摘要
　　这是风险辨识过程的最后一个步骤。通过建立风险目录摘要，可将项目可能面临的风险汇总并排列出轻重缓急，能给人一种总体风险印象图。而且能把全体项目人员都统一起来，使各人不再仅仅考虑自己所面临的风险，而且能自觉地意识到项目的其他管理人员的风险，还能预感到项目中各种风险之间的联系和可能发生的连锁反应。当然，风险目录摘要并非一成不变，风险管理人员应随着信息的变化和风险的演变而及时更新。

第三章 项目风险分析与评估
风险分析是指应用各种风险分析技术，用定性、定量或两者相结合的方式处理不确定性的过程，其目的是评价风险的可能影响。风险分析和评估是风险辨识和管理之间联系的纽带，是决策的基础。 
　　在项目生命周期的全过程中，会出现各种不确定性，这些不确定性将对项目目标的实现产生积极或消极影响。项目风险分析就是对将会出现的各种不确定性及其可能造成的各种影响和影响程度进行恰如其分的分析和评估。通过对那些不太明显的不确定性的关注，对风险影响的揭示，对潜在风险的分析和对自身能力的评估，采取相应的对策，从而达到降低风险的不利影响或减少其发生的可能性之目的。 
　　风险分析具有以下好处： 
　　（1）使项目选定在成本估计和进度安排方面更现实、可靠。 
　　（2）使决策人能更好地、更准确地认识风险、风险对项目的影响及风险之间的相互作用。
　　（3）有助于决策人制定更完备的应急计划，有效地选择风险防范措施。 
　　（4）有助于决策人选定最合适的委托或承揽方式。 
　　（5）能提高决策者的决策水平，加强他们的风险意识，开阔视野，提高风险管理水平。 
　　风险分析包括以下三个必不可少的主要步骤：
（1）采集数据 
　　首先必须采集与所要分析的风险相关的各种数据。这些数据可以从承包商过去类似项目经验的历史记录中获得。所采集的数据必须是客观的、可统计的。 
　　某些情况下，直接的历史数据资料还不够充分，尚需主观评价，特别是哪些在技术、商务和环境方面都比较新的项目，需要通过专家调查方法获得具有经验性和专业知识的主观评价。  项目管理者联盟文章，深入探讨。
（2）完成不确定性模型 
　　以已经得到的有关风险的信息为基础，对风险发生的可能性和可能的结果给以明确的定量化。通常用概率来表示风险发生的可能性，可能的结果体现在项目现金流表上，用货币表示。 
（3）对风险影响进行评价 
　　在不同风险事件的不确定性已经模型化后，紧接着就要评价这些风险的全面影响。通过评价把不确定性与可能结果结合起来。 
　　常见的风险分析方法有八种：即调查和专家打分法、层次分析法、模糊数学法、统计和概率法、敏感性分析法、蒙特卡罗模拟、CIM模型、影响图。其中前两种方法侧重于定性分析，中间三种侧重于定量分析，而后三种则侧重综合分析。 

第四章 项目风险防范与对策
风险的防范有以下两种最基本的手段： 
　　采用风险控制措施来降低企业的预期损失或使这种损失更具有可测性，从而改变风险。这种手段包括风险回避、损失控制、风险分隔及风险转移等。 
　　采用财务措施处理业经发生的损失，包括购买保险、风险自留和自我保险等。 项目管理者联盟文章，深入探讨。
4.1风险控制措施 
4.1.1.风险回避 
　　风险回避主要是中断风险源，使其不致发生或遏制其发展。这种手段主要包括：
（1）拒绝承担风险 
　　采取这种手段有时可能不得不做出一些必要的牺牲，但较之承担风险，这些牺牲比风险真正发生时可能造成的损失要小得多，甚至微不足道。
　　（2）放弃业经承担的风险以避免更大的损失 
　　实践中这种情况经常发生。事实证明这是紧急自救的最佳办法。
　　转包工程也是回避风险的有效手段之一。许多情况下，业主并不禁止转包。如果承包商经过分析认定工程已注定难逃亏损厄运，他只有采取转嫁风险的办法。有些项目对于某些承包商可能风险较大，但对于另一些承包商则并不一定有风险。因为不同的承包商具有不同的优势。
　　回避风险虽然是一种风险防范措施，但应该承认这是一种消极的防范手段。因为回避风险固然能避免损失，但同时也失去了获利的机会。处处回避，事事回避，其结果只能是停止发展。项目想盈利发展，又想回避其预测的某种风险，最好的办法是采用除回避以外的其他手段。 
4.1.2.损失控制 
　　风险防范的第二种手段是控制损失。损失控制包括两方面的工作：①减少损失发生的机会即损失预防；②降低损失的严重性即遏制损失加剧，设法使损失最小化。 
　　（1）预防损失 
　　预防损失系指采取各种预防措施以杜绝损失发生的可能。例如通过提高质量控制标准以防止因质量不合格而返工或罚款；生产管理人员通过加强安全教育和强化安全措施，减少事故发生的机会等等。　　
（2）减少损失 
　　减少损失系指在风险损失已经不可避免地发生的情况下，通过种种措施以遏制损失继续恶化或局限其扩展范围使其不再蔓延或扩展，也就是说使损失局部化。例如施工事故发生后采取紧急救护；安装火灾警报系统；投资商控制内部核算；制定种种资金运筹方案等都是为了达到减少损失的目的。 
　 （3）损失控制 
　　控制损失通常可采用以下办法： 
　　①预防危险源的产生； 
②减少构成危险的数量因素； 
　　③防止已经存在的危险的扩散； 
　　④降低危险扩散的速度，限制危险空间； 
　　⑤在时间和空间上将危险与保护对象隔离； 
　　⑥借助物质障碍将危险与保护对象隔离； 
　　⑦改变危险的有关基本特征； 
　　⑧增强被保护对象对危险的抵抗力，如增强建筑物的防火和防震性能； 
　　⑨迅速处理环境危险已经造成的损害；  项目管理者联盟，项
　　⑩稳定、修复、更新遭受损害的物体。  本文转自项目管理者
　　控制损失应采取主动，以预防为主，防控结合。应认真研究测定风险的根源。就某一行为或项目而言，应在计划、执行及施救各个阶段进行风险控制分析。控制损失的第一步是识别和分析已经发生或已经引起或将要引起的危险。分析应从两方面着手： 
　　①损失分析。通常可采取建立信息人员网络和编制损失报表。分析损失报表时不能只考虑已造成损失的数据，应将侥幸事件或几乎失误或险些造成损失的事件和现象都列入报表并认真研究和分析。 
　　②危险分析。危险分析包括对已经造成事故或损失的危险和很可能造成损失或险些造成损失的危险的分析。除对与事故直接相关的各方面因素进行必要的调查外，还应调查那些在早期损失中曾给企业造成损失的其他危险重复发生的可能性。此外，还应调查其他同类企业或类似项目实施过程中曾经有过的危险或损失。 
4.1.3.分离风险  项目管理者联盟文章，深入探讨。
　　分离风险系指将各风险单位分离间隔，以避免发生连锁反应或互相牵连。这种处理可以将风险局限在一定的范围内，从而达到减少损失的目的。
　　风险分离常用于承包工程中的设备采购。为了尽量减少因汇率波动而遭致的汇率风险，设备可在若干不同的国家采购，付款采用多种货币。在施工过程中，承包商对材料进行分隔存放也是风险分离手段。因为分隔存放无疑分离了风险单位。各个风险单位不会具有同样的风险源，而且各自的风险源也不会互相影响。这样就可以避免材料集中于一处时可能遭受同样的损失。  项目管理者联盟，项
4.1.4.风险分散 
　　风险分散与风险分离不一样，后者是对风险单位进行分隔、限制以避免互相波及，从而发生连锁反应；而风险分散则是通过增加风险单位以减轻总体风险的压力，达到共同分摊集体风险的目的。对于工程承包商，风险分散应成为经营的主要策略之一。
4.1.5.风险转移 
　　风险转移是风险控制的另一种手段。经营实践中有些风险无法通过上述手段进行有效控制，经营者只好采取转移手段以保护自己。风险转移并非损失转嫁。这种手段也不能被认为是损人利己有损商业道德，因为有许多风险对一些人的确可能造成损失，但转移后并不一定同样给他人造成损失。其原因是各人的优劣势不一样，因而对风险的承受能力也不一样。 
　　风险转移的手段常用于工程承包中的分包和转包、技术转让或财产出租。合同、技术或财产的所有人通过分包或转包工程、转让技术或合同、出租设备或房屋等手段将应由其自身全部承担的风险部分或全部转移至他人，从而减轻自身的风险压力。 
4.2运用财务对策控制风险 
4.2.1.风险的财务转移 
　　所谓风险的财务转移，系指风险转移人寻求用外来资金补偿确实会发生或业已发生的风险。风险的财务转移包括保险的风险财务转移即通过保险进行转移，和非保险的风险财务转移即通过合同条款达到转移之目的。 
　　保险的风险财务转移的实施手段是购买保险。通过保险，投保人将自己本应承担的归咎责任（因他人过失而承担的责任）和赔偿责任（因本人过失或不可抗力所造成损失的赔偿责任）转嫁给保险公司，从而使自己免受风险损失。非保险的风险财务转移的实施手段则是除保险以外的其他经济行为。
　　非保险的风险财务转移的另一种形式就是通过担保银行或保险公司开具保证书或保函。根据保证书或保函，保证人保证委托人对债权人履行某种明确的义务。保证人必须履行担保义务。否则债权人可以依据保证书或保函向保证人索要罚金，然后保证人可以向委托人追偿其损失。通常情况下，保证人或担保人签发保证书或保函时，要求委托人提交一笔现金或债券或不动产作抵押，以备自己转嫁损失赔偿。通过这种形式，债权人可将债务人违约的风险转移给保证人。 
　　非保险的风险财务转移还有一种形式——风险中性化。这是一个平衡损失和收益机会的过程。不过采取风险中性化手段没有机会从投机风险中获益。因此，这种手段只是一种防身术，只能保证自己不受风险损失而已。 
4.2.2.风险自留 
　　风险自留即是将风险留给自己承担，不予转移。这种手段有时是无意识的，即当初并不曾预测到，不曾有意识地采取种种有效措施，以致最后只好由自己承受；但有时也可以是主动的，即经营者有意识、有计划地将若干风险主动留给自己。这种情况下，风险承受人通常已做好了处理风险的准备。 
　　主动的或有计划的风险自留是否合理明智取决于风险自留决策的有关环境。不过应指出，风险是否自留，这是一项困难的抉择。 
　　风险自留在一些情况下是惟一可能的对策。有时企业不能预防损失，回避又不可能，且没有转移的可能性，企业别无选择，只能自留风险。 
决定风险自留必须符合以下条件之一： 
　　（1）自留费用低于保险公司所收取的费用；  本文转自项目管理者联盟
　　（2）企业的期望损失低于保险人的估计； 
　　（3）企业有较多的风险单位（意味着单位风险小，且企业有能力准确地预测其损失）； 
　　（4）企业的最大潜在损失或最大期望损失较小； 
　　（5）短期内企业有承受最大潜在损失或最大期望损失的经济能力； 
　　（6）风险管理目标可以承受年度损失的重大差异； 
　　（7）费用和损失支付分布于很长的时间里，因而导致很大的机会成本； 
　　（8）投资机会很好； 
　　（9）内部服务或非保险人服务优良。 
本文如果实际情况与以上条件相反，无疑应放弃自留风险的决策。 
4.2.3自我保险 
　　自我保险系指企业内部建立保险机制或保险机构，通过这种保险机制或由这种保险机构承担企业的各种可能风险。尽管这种办法属于购买保险范畴，但这种保险机制或机构终归隶属于企业内部，即使购买保险的开支有时可能大于自留风险所需开支，但因保险机构与企业的利益一致，各家内部可能有盈有亏，而从总体上依然能取得平衡，好处未落入外人之手。因此，自我保险决策在许多时候也具有相当重要的意义。

第五章 应急预案
5.1 应急组织及职责
1、应急救援组织机构如下：
总指挥
张学友
联络组 唐炜
物资保证组 周峰伟
火灾扑救组 田家政
财务保证组 汤荣
现场救护组 胡幸福
设备保证组 张星鹏
接车组 杜向军
现场指挥 程刚

2、职责：
⑴ 总指挥
A 组织制订危险化学品事故应急救援预案；
B 确认紧急状态，迅速有效地进行应急响应决策；
C 指挥和协调现场各救援队伍开展救援行动；
D 负责人员、资源配置、应急队伍的调动；
E 协调事故现场有关工作；
F 批准本预案的启动与终止；
G 合理高效地调配和使用应急资源。
⑵ 现场指挥
A 协助总指挥开展工作；
B 当总指挥不能到达现场时，全权代替总指挥执行总指挥的职责。
⑶ 联络组
A 负责在执行应急预案时，所有的联络通知工作；
B 按照应急流程，迅速向应急机构发出事故通知；
C 决定实施疏散时，应通过紧急公告确保相关人员了解疏散的有关信息；
D 危险化学品事故信息的上报工作；
E 负责保护事故现场及相关数据。
⑷ 物资保证组
A 对启动应急响应方案提供物资保证；
B 在事故结束时负责对事故中的物资损失进行调查。
⑸ 火灾扑救组
A 负责现场火灾的扑救工作；
B 负责对现场进行隔离和疏散工作；
C 参加现场危险源的辨识和评价工作，对应急预案所涉及到的地点和环境必须充分了解；
D 必须对消防的知识进行不断的学习；
E 参加消防演练，掌握消防技术。
⑹ 财务保证组
A 对启动应急响应方案提供财务保证；
⑺ 现场救护组
A 参加现场危险源的辨识和评价工作，对应急预案所涉及到的伤害必须充分了解；
B 负责对现场的出事人员提供临时救护；
C 必须对救护的知识进行不断的学习；
D 参加救护方面的演练，掌握救护技术。
⑻ 设备保证组
A 对启动应急响应方案提供设备保证；
⑼ 接车组
A 负责救护车和消防车的接车工作；