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个人理财规划案例

目录

一、 理财寄予
二、 基本情况
三、 理财目的
四、 目前财务状况
五、 基本假设
六、 理财建议
七、 财务可行性分析
八、 未来家庭理财安排原则
九、 理财规划结论
十、 后记

一、理 财 寄 语

理财是一个良好的生活习惯，是一种积极的处事态度，更是一段快乐的人生享受！让我们携手共创自由、自主、自在的精彩人生！
衷心希望为您提供的理财建议能帮助您实现您的理财目的以一臂之力！

二、基 本 情 况

1、个人基本信息
表一 家庭基本信息
家庭成员
年龄
职业
健康状况
杨先生
30
大学职工
健康
杨太太
31
自由职业者
健康

2、风险承受能力及分析
（1）杨先生的家庭处在成长期，杨先生工作比较稳定,但杨太太是自由职业者,收入相对缺少保障，未来还要面对养育子女及现有资产的保值增值等问题，风险承受能力不是很强。
（2）杨先生目前投资于房地产的资金占比较大，面对当下中国房地产市场中的不稳定因素，存在一定的保值风险，并且房屋租赁市场的收益水平时好时坏，投资回报不稳定；流动资产占比过低，需要进行合理的调整。从目前的投资情况来看，杨先生有一定的投资意识，只是经验局限性，还需要进一步优化投资组合，合理选择投资产品。
（3）通过以上风险承受能力分析，可以看出杨先生属于稳健型投资者，追求资产的增值，能接受一定的投资波动，建议适当改变目前的投资结构，增长其它方面的投资分散投资风险，可以尝试进行部分进取型的投资。

三、 理 财 目 标

1、2023年要小孩，孩子的抚养；
2、选择适合理财组合，实现财产的保值增值；
3、子女的教育规划；
4、合理安排养老保障，保证晚年生活无忧

四、目前财务状况

1、财务报表
根据您所提供的信息，我们编制了如下各表：

表二 杨先生家庭规划前钞票流量表
日期：2023/11/16-2023/11/15 币种：人民币
每年钞票流入（万元）
每年钞票流出（万元）
先生收入
3.5
基本生活开销
6
太太收入
10
旅游费
2
租金收入
6
保险支出
1

通讯费
1

礼品支出
0.5

汽车维修费
2

其他支出
1
钞票流入合计
19.5
钞票流出合计
13.5
每年净钞票流入
6
备注：由于公积金和养老金是专项资金，支取时间与用途有特殊规定，因此在钞票流中不予考虑。

表三 杨先生家庭规划前资产负债表
日期：2023年11月15日 币种：人民币
资产项目（万元）
占比（%）
负债项目（万元）
占比（%）
银行存款
10
3

股票

房屋
297
91
负债合计
0
0
汽车
20
6
净资产
327
100
资产总计
327
100
负债及净资产合计
327
100
备注：由于杨先生在学校缴纳社保养老金额较低，而杨太太作为自由职业者没有社保，出于谨慎性原则，对以前年度的养老金积累在现有的资产中忽略不记。
2、财务分析
（1）资产负债率=负债/总资产=0/327=0
资产负债率=负债/总资产=0/327=0，杨先生家庭无负债，导致这个财务杠杆事实上没有发挥效力，一方面虽然家庭有足够的偿债能力，但与此同时也体现出在投资方面的保守性和在理财规划方面的一点欠缺，这将直接影响现有财产和未来钞票流的保值和增值。在投资收益高于贷款利率时,适当的负债也有助于资产的增长。
（2）流动性比率=流动性资产/每月支出=10*12/13.5=8.89
从比率上分析比值偏高，杨先生一家以目前的收入可以在消费水平不变的情况下保证家庭至少8-9个月支出，可以考虑拿出部分用于投资。
（3）储蓄比率=赢余/收入=6/19.5=30%
比较合理,可以将30%的收入用于增长储蓄或追加投资,加速资产增值。
（4）固定资产收益率=固定资产收益/规定资产净值=6/297=2%
从杨先生的资产上来看重要的部分集中在固定资产上，我们为其计算了重要资产的收益情况，除去固定资产自身的价值因素增长外，收益仅有2%，资产回报率比较低。
（5）投资与净资产比率=投资资产/净资产=115/327=0.35该比值偏小，并且种类过于单一。
（6）资产结构
固定资产占比过大，达成91%，在家庭成熟期属偏高，随着资产总量的不断增长，这一比率会趋于下降。投资产品过于单一，影响收益。

五、理 财 假 设

1、通货膨胀率2%
2、收入为税后收入,且收入的增长与通货膨胀的增长率相同，也为2%
3、股票型基金平均投资回报率10%
配置型基金平均投资回报率8%
债券型基金平均投资回报率5%
货币型基金平均投资回报率3%
房屋租赁平均回报率为5%
4、预期60岁退休
5、预期寿命90岁
6、社保养老金个人的缴费比例为工资收入的8%（普遍标准），假设养老金帐户平均回报率2%
7、杨太太每年交费1万元的健康保险，按目前的健康保险收费水平测算，交费2023，保额可以达成30万元左右，假设杨太太购买的保险保额为30万元。

六、 理 财 建 议

1、投资规划
（1）消费建议
从杨先生家庭的支出项目来看各项费用比较大，通讯费用特高，尚有些不清楚的消费项目，把每月的工资收入几乎都花光了，仅有租金收入可以积攒下来。杨太太的工作自身就不稳定，收入没有保障，房地产租赁市场也不景气，租金弹性比较大，在这种情况下，一旦养成了大手大脚花钱的习惯，在收入紧张的情况下就容易出现财务危机。所以建议先控制不必要的消费，节省开支。
（2）应急备用金
按现在每月的支出1.125万元计算，10万元存款中4万元作为3个月的家庭应急备用金，比较合理。
鉴于杨先生夫妇每月生活消费5000元的情况，建议您办理一张额度在2万元左右的信用卡。这样家庭每月生活消费可以通过信用卡来调节，可以享受20天到60天不等的免息期；同时根据现在金融市场上的情况，贷记卡的透支钞票的额度一般在6000元至10000元，基本上可以满足其临时资金的需求。
（3）房产投资
杨先生的固定资产占比过高，收益过低的情况，特别是位于郊区的房屋，由于位置处在郊外，自身升值空间不大、空置时间又较长，存在资产浪费的情况。但考虑到郊区的房产是为了更好的享受生活，所以在手中金融资产还能满足理财需要的情况下，不会容易建议出售房产。
（4）股票投资
杨先生家庭目前没有股票方面的投资，鉴于目前中国股票证券市场的牛市，应当适当购买一些股票，建议投入金额为2万元。假如持有的是成长性较好的绩优股，只是由于目前整体形势不好而被套，可以耐心持有，静观其变。假如持有的股票是业绩比较差的短线投机股，建议您在合适的时候果断出局。
（5）、基金投资
基金是将募集的资金，由富有经验的基金经理投资于股市、债券市场、货币市场等不同渠道，以获取资产的增值。相对于个人投资，风险相对要小，适合没有足够的时间和精力做个人投资，缺少投资经验的上班族。基金中重要分为股票型基金、配置型基金、债券型基金和货币型基金，总体来看，股票型基金的收益最高，但风险也最大，出于稳健投资考虑，投资比例不宜太高，不要超过20%,假如没有时间投资股票,购买股票型基金间接投资股市也是不错的选择。配置型基金可以同时投资在股票和债券市场，根据市场行情调整投资方向，风险和收益要视具体的投资结构分析,投资比例可以在40%-60%之间。债券型基金重要投资债券市场，风险和收益少许多，但今年由于利率上涨的趋势影响，债券市场收益也在下降，所以暂时先不考虑。
每月的收支节余或闲散资金，不要再闲置在活期储蓄帐户中，收益太低，建议购买货币型基金，该基金重要投资于短期债券市场，能保持教好的安全性和流动性，且没有手续费，比活期存款收益高的多，待合适时机再按2:6:2的比例分别购买股票型基金、配置型基金和债券型基金，做好长期投资规划，也是实现子女教育规划、养老规划和财富增值的一个重要手段。退休后，由于风险承受能力减少，应当逐步转投风险小，收益稳定的金融产品如国债、货币型基金等。

表四 开放式基金推荐分析表
基金类型
股票型基金
债券型基金
货币型基金
基金名称
景顺长城内需增长
大成债券
长信利息收益
成立时间
2023年6月
2023年6月
2023年3月
4.14基金净值
1.333元
1.0013元
1.00元
4.14累计净值
1.42元
1.18元
1.00元
风险水平
偏高
中档
低
年平均收益率
19%
6%
2.45%
期间分红次数
3
8
日日分红
每月结算
每份基金分红累计
0.09元
0.176元
备注：大成基金管理公司旗下基金，每年有两次免费转换的机会，可以节省申购手续费。
（6）其他投资
国债投资安全、稳定、收益适中，凭证式国债流动性不好，期限较长，记账式国债流动性好，但收益高低不一，具体要看哪支国债。大连华信信托每年都会发行多期信托产品，从历年的发行兑付情况来看收益基本保持在4.5%左右，建议您进行部分投资，投资金额为5万元。
2、生育子女规划
2023年打算生孩子，需要准备一笔生育费用，按大连目前的消费水平，准备10000元基本够用，可以暂时购买货币基金。
随着孩子的出生，家里的开支会加大。现在，很多家长都很重视孩子的启蒙教育，孩子的教育费用从出生后就发生了，所以把大学前的各项教育费用与生活费用一起考虑，假定出生后各项费用为每年12023元，考虑通货膨胀，到18岁上大学时，每年的生活费用就会达成17000元，学费按目前每年20230元的水平来计算，那时也将需要30000元，合计就要准备120230元教育基金。上大学前孩子每年的费用可以从房租收入中列支，但上大学的教育基金由于数目较大，越早准备越好，建议将目前的存款中3万元长期投资于配置型基金，待孩子上大学的时候，正好支付教育费用。
3、保险规划
随着家庭责任的增长，生命风险保障也必须增长。由最初对配偶的家庭责任，扩大到对子女的抚养、教育责任。通过表五可以看出，杨先生和妻子基本没有风险缺口,不需要购买人寿保险：
表五 生命风险分析表

单位：万元
意外死亡状况
当前水平（年）
若丈夫身故
若妻子身故
钞票流入

丈夫工资
3.5

105
妻子工资
10
300

租金收入
6
180
180
钞票流入合计
19.5
480
285
钞票流出

丧葬费用
10
10
10
应急资金
10
10
10
生活开支
9
270
270
子女养育费用
1.2
40
40
钞票流出合计
30.2
330
330
已有保障

银行存款
10
10
10
商业保险

30
已有保障合计
10
10
40
缺口

0
5
l 假如有一方发生意外，则生活开支降为本来的70%,计算到退休前。
l 子女养育费用：到24岁大学毕业前，每年生活费用平均1.2万元，准备教育基金12万元，合计40万元。
（1）健康风险
杨先生夫妇现在比较年轻，身体健康，目前所面临的健康风险较低。随着年龄的增长，面临的风险必然增长，杨太太有30万元的保障，但杨先生只有有社会保险，一旦发生重大疾病保障远远不够，建议增长健康保障，作为现有医疗保险的补充。
此外，对于杨太太明年要生小孩，届时应当相应增长一份生育险。
（2）财产风险
一般贷款购房，都会规定购买房屋财产保险（不一定全额），但家庭财产损失的风险远比房屋风险要大，为了防止火灾、盗窃等导致的财产损失，建议投保家庭财产保险。
（3）具体险种推荐：
表六 保险组合
单位：元
被保险人
险种
投保年龄
保障金额
保障年限
缴费期限
缴费金额
保障范围
丈夫
太平安益长期健康保险
30周岁
202300
至100周岁
25
6300
25种重大疾病
太平附加安顺住院医疗保险
30周岁
20230
至60周岁
25
378
住院医疗给付
附加太平完全保意外伤害保险
30周岁
400000
至60周岁
25
420
意外死亡残疾
妻子

太平安保孕妇意外伤害保险
怀孕28周内
50000
怀孕到分娩
趸缴
100
孕妇意外
太平附加安保婴儿疾病保险
怀孕28周内
50000
怀孕到分娩
趸缴
1050
婴儿疾病
家庭财产
人保金锁家庭财产保险组合——家泰险
购房
3000000
终身
年缴
2400
房屋及室内财产损失
备注：保险保障以协议为准。综合以上险种每年共计需要投入保费金额为10648元。
4、养老规划
（1）养老需求
杨先生有社会养老保险，杨太太由于职业的因素没有任何的保险，从表七可以看出杨先生夫妻有324万元的养老缺口，需要从现在开始进行投资积累。
表七 养老缺口测算表

当前
退休时

月生活费
8000
2%通货膨胀率
14490
PV=8000，N=30，I=2，得FV=14490

社保养老金
根据目前的养老政策： 月领养老金=基础养老金（退休时上年度本市职工月平均工资*20%）+个人帐户养老金（个人养老金帐户总额/120）=5760*20%+157037/120=2460
基础养老金
3118
根据《2023年大连市劳动和社会保障事业发展公报》（2023未公布），2023年全市城乡单位职工年平均工资为18709元，月均水平达1559元，二人水平为3118元
5760
PV=3118，N=31，I=2，得FV=5760

个人养老金帐户
6240
个人养老金帐户缴费比例为工资收入的8%，35000*0.08=2800
157037
工资每年2%增长，个人养老金帐户投资收益平均2%，PMT=2800，N=30，I=4，得FV=157037

退休后每年养老缺口

144360
（14490-2460）*12=
144360

养老缺口合计

3240000
PMT=144360，I=4-2=2（4%投资回报），N=30，FV=0，得PV=3233152

注:退休后保费支出没有,通讯、礼品及其他支出都会减少，以每月8000元作为基础。
（2）养老安排
养老计划可以从现在开始，从每年的收支节余中投资3万元购买股票型基金，到三十年后可以达成490万元左右，完全可以满足养老需要。并且房租的收入也可以作为养老的资金。但是由于杨太太工资收入和租金收入等很多不拟定因素，能否保证每年有足够的余额做投资，将直接影响到养老计划的实现，所以应当尽早尽也许多的投资到养老基金中。

七、财务可行性分析

1、调整后的财务状况

表八 调整后的资产负债表
币种：人民币
资产项目（万元）
占比（%）
负债项目（万元）
占比（%）
银行存款
4
1

股票（股票型基金）
2
0．5

配置型基金
3
1

货币型基金
1
0．5

房屋
297
91
负债合计
0
0
汽车
20
6
净资产
327
100
资产总计
327
100
负债及净资产合计
327
100

表九 调整后（含生育子女）的钞票流量表
币种：人民币
每年钞票流入（万元）
每年钞票流出（万元）
先生收入
3.5
基本生活开销
6
太太收入
10
旅游费
2
租金收入
6
保险支出
2．1

通讯费
1

孩子支出
1．2

礼品支出
0.5

汽车维修费
2

其他支出
1
钞票流入合计
19.5
钞票流出合计
15．8
每年净钞票流入
3． 7

2、理财规划实行明细
以上的理财建议是在一些假定的前提下，根据您目前的财务状况，结合您所提出的理财目的制定的。表十将各个阶段的理财目的与实行方案做了简要的归纳：
表十 理财规划实行明细

1、 理财策划预期
假如您按照以上的理财方案逐步的实行，三十年内（退休时）您的金融资产将会发生巨大变化：
（1）孩子在上大学时会有12万元的教育基金。
（2）杨先生增长了20万元的健康保障。
（3）在社保养老的基础上，尚有400多万元的养老基金，可以享受幸福的晚年生活。
（4）除此之外，您还会有近50万元的金融资产
通过执行本理财规划，可以帮您提高资产收益，满足您不同阶段的理财需要。在您夫妻退休时不仅可以过着悠闲的晚年生活，同时还积累了50万元左右的金融资产，假如您继续长期投资，您将留给后代一笔不小的财富。

八、未来家庭理财安排原则

理财是一个贯穿人生各个阶段的长期过程，切忌操之过急，应持之以恒。在未来的家庭理财安排上，您所需把握的原则是：
1、 关注国家通货膨胀情况和利率变动情况，及时调整投资组合；
2、根据家庭情况的变化不断调整和修正理财规划，并持之以恒地遵照执行；
3、“开源”是理财，“节流”也是理财，如遇不必要的开支可以省下。

九、理财规划结论
针对您的家庭特点，在保证您家庭生活质量不下降的前提下，按照这份理财规划进行实际操作，可以帮您早日达成您的家庭理财梦想，并实现家庭财富的最大化。

十、后 记

考虑到您的家庭现在正处在成长期，将来肯定还会出现更多可喜的变化，所以我们愿随着您家庭的成长历程，随时为您提供更多的理财建议，为您减缓财务忧虑，认清和实现理财目的。