金蝶存货核算操作手册.doc

金蝶存货核算操作手册目录一、期初余额调整21、调整库存金额2二、存货核算前确认和关账4三、材料入库成本-核算51、外购入库核算52、存货估计入账63、其他入库核算74、盘盈入库核算8四、委外入库核算91、委外正常核算流程92、委外入库核算异常11五、无单价单据维护11六、自制入库核算13七、出库核算141、材料出库核算142、出库核算异常检查163、产品出库核算16八、生成凭证171、凭证模板172、采购的工业模式和商业模式193、采购的工业模式和商业模式20九、期末结账21一、期初余额调整期初余额调整的目的：是由于在计价方法核算出库成本的时候会存在成的差异。出现库存没有但是库存金额还是有正数或者负数的金额1、调整库存金额1、用结存数量根据单价计算出结存金额是否对的，有出现大的偏差就在结存金额里面输入对的的金额。2、数量为零单价没有结转完毕的都需要手工结转掉。在结存金额这里输入0，然后点击出单，系统自动生成一张出库调整单。调整的时候需要整夜的一起调整，不然会反复性进行调整。3、查找生成的成本调整单。4、手工生成成本调整单选择单据类型是入库成本调整还是出库成本调整，输入调整的物料，调整的金额（这里的金额是指要增长和减少的金额）选择相应的仓库，最后点击保存，审核。注意：调整后的金额还是同样不会变下期期初才回改变二、存货核算前确认和关账注意：操作存货核算的要仓库和操作入库人员进行确认，当期的单据输入完毕，采购发票个销售发票是否做完进行审核勾稽。关账：关账是不让仓库人员不能做当期的出入库账，影响存货核算。三、材料入库成本-核算1、外购入库核算所谓的材料入库成本一般是指采购入库回来和其他入库及盘盈入库的物料属性为外购的材料，这些的入库的单价在做单的时候没有填入单价，到了期末结账的是就要填入单价。填入单价的方式有两种：一）、手工填入二）、之前有做入库单填入了单价或者有期初单价的可以通过无单价维护来进行更新。1、外购入库核算这里相应的采购发票的核算，在这里进行费用分派和核算。分派：分派采购费用种产生的费用核算：根据采购发票的单价跟入库单的单价进行校对，当有差异的时候会根据存货参数里面的设立自动进行差额调整或者单到冲回的单据。费用分派方式2、存货估计入账目的：估计入账就是指当前期间采购入库了还没有生成发票的外购入库单，将单价为0的单据填入一个价格。当对价格还不清楚的时候输入一个最小0.01的单价，不然系统核算不了。筛选单价=0的入库单。外购入库单的单价为0说明，1、采购订单上没有单价，2、外购入库单没有根据采购订单关联，3、手工做单的红字外购入库单。双击点开单据就可以填入单价。填好单价进行保存就可以了。当大批量外购入库单没有单价的时候，想进行批量添加可以在无单价更新里面进行单价批量更新操作（看后面的无单价单据维护更新操作）双击点开单据填入一个暂估的价格。（下面的其他入库也是这么操作）3、其他入库核算目的：当业务有发生了其他入库单据的业务，也需要把单价为0填入一个入库价格。条件还是单价等于0，所有单据（红蓝字单据）这里同样的双击点开单据就可以填入单价。填好单价进行保存就可以了。当大批量其他入库单没有单价的时候，同样在无单价更新里面批量更新。4、盘盈入库核算盘盈入库单据在自制入库核算里面事物类型选择盘盈入库在这里输入单价点击核算，盘盈入库单就有单价。（存在很多盘盈入库单没有单价可以在无单价维护里面批量更新）四、委外入库核算1、委外正常核算流程目的：这里重要根据委外订单的入库跟委外订单的领料单之间数量进行核销，这样核销后在做完出库核算后委外入库的成本单价可以计算出来。委外入库成本=委外领料成本+委外加工费用 核销前先选择核销的方式，这里有逐条和汇总两类核销方式：一般常用核销方式：按委外订单分录逐条核销（具体明细可以按F1）选择核销方式后点击核销。核销前先选择核销的依据：一共有五种方式（具体明细可以按F1），一般用按投料单核销。系统自动按照入库单的实收数量比例来配比委外发出的材料数量。然后点击核销。（这种核销方法不区提成品和半成品，由于这里只核销数量）核销后点击下核算。这样委外入库的单价就计算出来了缺委外红字核销流程2、委外入库核算异常1、核销的材料数量没有，说明这个订单只有做入库，没有进行生产领料。2、核销的数量少了。核销时候缺少了数量或者不够数量，这时候要根据入库单的的委外订单去查看材料是否领齐了。五、无单价单据维护目的：批量更新入库单没有单价的单据（这里涉及销售出库红字和领料单红字无原单的单据），这些单都要填上单价。（一般下面的仓库调拨的不用更新，除非有规定）选择批量更新单价来源，比如最新入库价。然后点击更新就能更新到单价。然后每个事物类型都可以可以进行批量跟新。这里的产品入库是通过实际成本计算出入库单价，或者手工填入。六、自制入库核算这里的单价需要通过实际成本计算出来（具体看实际成本操作）。没有启用实际成本手工输入单价点击核算。七、出库核算1、材料出库核算目的：计算物料属性为外购的材料出库的成本（一般是生产领料，销售出库材料，其他出库材料）以及检查入库的材料成本。核算前先进行检查：1、查看本期已审核没有单价的入库单。2、本期没有审核的单据。3、不能拟定单价序时簿（把这三个看完了没有单据才干进行结账）已审核没有单价的入库单没有审核的单据不能拟定单价序时簿选择结转本期所有的物料可以选择只看结转成本有误的物料2、出库核算异常检查点击查看报告看是否有结账问题。（做了入库核算维护这一般是这里不会犯错，记住入库的单价一定不要少于0.01，不然这里就有问题）这里都是结转不了的物料，点击成计算表看下计算犯错的因素在哪。这里可以看到这个物料做了产品入库但是没有单价，所以计算不出来成本单价就出现报错。这里提醒了是出水嘴02.01.00169的物料代码。单据产品入库号码为CIN000038.回到入库核算里面填上单价，然后再来重新材料出库核算就不会犯错了。3、产品出库核算这里的操作方式和检查方式跟上面的材料出库核算基本一致。但是产品存在有多层结构，所以这里要进行多次反复计算。开始计算的时候提醒存在已审核单据没有入库单价先可以忽略，进行多次计算后尚有提醒在看报告提醒的错误进行检查。八、生成凭证1、凭证模板在出入成本核算好了后接着进行生成凭证传递到总账里面在生成凭证前先做好凭证的模板，也就是说单据要生成凭证相应的会计科目是哪个。点开存货核算下凭证管理的凭证模板，就能看到系统的单据。系统的业务单据在这里都有相应的生成凭证的模板。（按照名称进行相应的）每个单据系统相应的都有一个默认的凭证模板，一般系统默认的不启用，要此外去建立一个新的模板，只是把系统自带的模板记凭证字加上，以防止报错。1、点击新增一个凭证模板，编号自己定义只要不反复的就可以。名称自己起一般什么单据起什么名称，凭证字一般是记。（凭证字不加生成凭证会报错）2、输入模板的内容，科目来源这里生成凭证的科目来自于哪里，一般三个地方：1）物料的科目，2）单据上面的科目，3）凭证模板就是自己指定（按F7指定）具体的明细可以按F1看存货核算里面的凭证模板的解释。3、根据金额来源设立借贷方向，金额来源不相等那么这里模板也不能保存常用的模板是：外购入库生成暂估凭证，采购发票生成应付款凭证，销售出库生成主营业务成本凭证，销售发票生成主营业务收入和应收款凭证。2、采购的工业模式和商业模式在系统面采购暂估有两种形式：一种就是外购入库生成暂估冲回凭证。也就是说当月外购入库了没有在系统做发票下个月就会冲回这个单据生成的凭证。（分月初一次冲回和单到冲回）此外一种是暂估差额的方式分差额调整和单到冲回两种这两个模式是一开始启用账时候的设立以下是差额调整的一个逻辑原理，先做一个入库单，当月生成暂估的凭证。到了下个月发票来了假如单价发生了改变。在存货核算的外购入库核算里面进行核算后，系统会自动生成一个差额调整单。这个单据在收发明细表里面能看到有个差额调整单。点开可以在备注里面看到这个单是自动生成的。在生成凭证的时候在外购入库里面进行生成。3、生成凭证九、期末结账