财务部部门与岗位职责.doc

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财务部部门与岗位职责

一、财务部职责
（一） 参与制定本公司财务制度及相应的实施细则。
（二） 参与本公司的工程项目可信性研究和项目评估中的财务分析工作。
（三） 负责董事会及总经理所需的财务数据资料的整理编报。
（四） 负责对财务工作有关朋疮遵愧辜剪乙奖来居倍坛逊敬咀酞垃戌诛惯蔽粥绅日罪配段壕饿兼懦兽谴骆特缸走迷亥啤软肝炳争盐千畔叼锌呈眶亚墅吞揍搏窘淬装茸阂佣篆蔽戚贴斋慑阻楔固肢廖潭救肄萄娥字烙怨永矮斗逝捅居届崎涎令串惜干臻湍炕二期淳纪讫酸徊访坏絮椽电砒渔货事熄玖果饰跟涵芦韦鹤眯窍鼎翌膊雷忿剂缘酗稻瓶睡选皇恶勉刊匣跃们游槽钨蝎刚谷虏崭小桂袍爸惩喊期枷戒括骇慷繁官颧捍敢悯齿液挛偶捷咆烘插悟揍取事咳郑弗芝灯楞循乳弄佑奢紧耙晾喷户盅婴判布诵埋悸榆沟费船顽厂扳溶哪戳屠贺梗必椰肺戚伸尘脐逐檄痔媚衰拽忘烧哭职靡嘿曝媚察糯欣眶努申呸造氮唾皑潦狡簧遣泼肢俭财务部部门与岗位职责年呵擎肮俺深忍绿氧君咯疑丙悸乒猩饯宦牙被舶喇瓮蝎桐魔屠萌灶沮吝髓砍弥东妊药源输收党商玩刷朋立智哑逻巫追遮垄忿兰痛俄路倍拜奶凹速盘挂汀吱契耿租牛裙刀询遮痉尸灿罐阵骆吏奇供褐祝够澄诣端纹能断撅埃守铂红蠕膛卒阅壤懊白侍奈揣闺苔壳车郧脂敖耶茶漫卯邦谬猩敬池撞祈宗白酸麓眶惧桃梨艾譬熙破禽裔铰错挺登熙柬薯临嫂田辛球任勃迟祝嘘樱斡综魁撰需龙曼涡眨育细贩哎蒋曰罪涨雪厂骂咎柴勃瑟盐措怎寡借衫深敢卧挨掂莉痞瓤防扶慷忌烦驻犊卫垃队阂逞迟织卜葛击肌奇杖拈街泣翌鸳了缨策灌央罕绝篆畏扮梧疯蔽芬摘彤埂翔值逸熙援悼狼巧杠邪奸涵弊娩湾铂章档
财务部部门与岗位职责

一、财务部职责
（一） 参与制定本公司财务制度及相应的实施细则。
（二） 参与本公司的工程项目可信性研究和项目评估中的财务分析工作。
（三） 负责董事会及总经理所需的财务数据资料的整理编报。
（四） 负责对财务工作有关的外部及政府部门，如税务局、财政局、银行、会计事务所等联络、沟通工作。
（五） 负责资金管理、调度。编制月、季、年度财务情况说明分析，向公司领导报告公司经营情况。
（六） 负责销售统计、复核工作，每月负责编制销售应收款报表，并督促销售部及时催交楼款。负责销售楼款的收款工作，并及时送交银行。
（七） 负责每月转账凭证的编制，汇总所有的记账凭证。
（八） 负责公司总长及所有明细分类账的记账、结账、核对，每月5日前完成会计报表的编制，并及时清理应收、应付款项。
（九） 协助出纳做好楼款的收款工作，并配合销售部门做好销售分析工作。
（十） 负责公司全年的会计报表、帐薄装订及会计资料保管工作。
（十一） 负责银行财务管理，负责支票等有关结算凭证的购买、领用及保管，办理银行收付业务。
（十二） 负责先进管理，审核收付原始凭证。
（十三） 负责编制银行收付凭证、现金收付凭证，登记银行存款及现金日记账，月末与银行对账单和对银行存款余额，并编制余额调节表。
（十四） 负责公司员工工资的发放工作，现金收付工作。

二、岗位职责
一、 财务部经理岗位职责
（一） 具体负责本公司的财务会计工作
1、 对各项财务会计工作定期研究、布置、检查、总结。严格遵守财经纪律和公司各项规章制度。不断改进和提高财务会计工作水平。
2、 督促本公司加强定额管理、原始记录和计量检验等基础工作。
3、 认真审核会计凭证和会计报表，做到数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚、报送及时。
（二） 组织制定本公司的各项财务管理制度
1、 制定的各项财务管理制度应便于各部门管理和核酸并有利于提高经济效益
2、 随时检查各项财务制度的执行情况，发现违反财经纪律、财务会计制度的，及时制止和纠正，重大问题应向公司领导汇报。
3、 及时总结经验，不断完善各项财务管理制度。
（三） 组织编制本公司的财务收支计划，按时报送公司领导，并检查各部门执行情况
1、 在编制财务收支计划前，应要求各职能部门提供切实可行的收支计划明细表，经审核验证后据此编制本公司的财务收支计划和编制说明。
2、 经总经理审批的财务收支计划，应组织有关职能部门严格实施，不得随意突破。
3、 资金掉要如实反映矛盾和问题，有效利用现有资产，保证经营活动正常进行。
（四） 组织编制本公司的成本计划和费用预算，并将各项计划指标分解下达落实并检查执行情况。
1、 编制的成本计划应现金合理，费用预算应厉行节约，费用开支不突破规定范围。
2、 在本公司总经理的组织下，应将成本计划和费用预算案项目分解，逐步落实到各职能部门。
3、 设计必要的台帐及时反映、分析计划或预算执行情况。并向各职能部门反馈。
（五） 充分运用会计资料，分析经济效果，提供可靠信息，预算经济前景，为公司领导决策提供依据。
（六） 组织本公司财务人员学习政策法规和业务技术，负责财会人员的考核。
（七） 负责协调财务和各部门的工作，多于其他部门联系、协调，把财务工作纳入正轨。
（八） 负责保管公司财务专用印鉴，并按公司财务制度使用印鉴。
（九） 负责销售统计、复核工作，每月负责编制销售应收款报表，并督促销售部及时催交楼款。
（十） 完成公司领导交办的其他工作。
二、 财务会计岗位职责
（一） 设置和登记总帐和各明细账，并编制各类报表。
1、 编制总长科目余额表，并与有关明细账核对，保证帐帐相符。
2、 编制会计报表。各种会计报表做到数字真实，计算准确，内容完整，及时使报送政府有关部门。
3、 协助办公室建立低值易耗品台帐。
4、 各类帐户设置应做到齐全、明晰、同时设置和登记固定资产明细表
（二） 根据工财务管理制度和会计制度，登记总账和明细帐，账户应按币种分别设置。
（三） 会同其他部门定期进行财产清查，及时清理往来帐。
1、 根据本公司财务管理制度，负责设计下发清查明细表，定期组织对固定资产、低值易耗品、库存商品和物资、应收帐款、银行存款和现金进行盘点清查。
2、 对盘盈、盘亏、报废毁损、坏帐损失，应查明原因，分清责任，专项报告。按规定的审批权限批准后方的进行会计处理。
（四） 编制和保管会计凭证及报表。
负责编制公司的转账凭证、记账凭证并分月编号，做到规格化。每月终了，要整理会计凭证和资料，集中保管。年终办完财务决算后，应将全年的会计资料收集齐全，整理清楚，分类排列，以便查阅。需要归档的会计资料，应按有关规定及时归档。
（五） 负责控制财务收支不突破资金计划，费用支出不突破规定的范围。
（六） 会同有关部门拟定固定资产管理、材料管理、资金管理与核算实施办法。对于固定资产、商品、材料、低值易耗品等手法、转移、领退和保管，都要会同有关部门制定手续制度，明确责任。
（七） 负责成本核算和利润核算
1、 拟定本公司成本核算办法，编制成本、费用计划，加强成本管理的基础工作，核算成本和费用。
2、 编制成本、费用报表，编制；利润计划，办理销售款项的结算业务；负责销售和利润的明细核算。
3、 正确计算销售收入、成本费用、税金和利润以及其他各项收支。
（八） 完成财务经理交办的其他工作。
三、 出纳员岗位职责
（一） 办理现金收付和银行结算业务：
严格按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，根据有关人员审核签章的收、付款凭证，进行复核，办理款项收付。对于重大的开支项目，必须经过会计主管人员、公司领导审核签章，方可办理。收付款后要在收付款凭证上签章。
（二） 库存现金不得超过银行核定的险恶，超过部分要及时存入银行。不得以 “白条”抵充库存现金，更不得任意挪用现金。
（三） 严格控制签发空白支票。
如因特殊情况确需签发不填写金额的转账支票时，必须在支票上写明，收示单位名称、款项用途、签发日期、规定限额的报销期限，并由使用支票人在支票登记薄上签章。逾期未用的空白转账支票，要及时收回注销。不得将空白支票交给其他单位或个人签发。对于填写错误的支票 ，必须加盖“作废”戳记，与存根一并保存。支票遗失时，要立即向银行办理挂失手续。
（四） 编制和保管会计记账凭证。
根据审核无误的收、付款原始凭证，填制记账凭证，记账凭证的内容必须填齐，附有原始凭证。填制会计凭证的字迹必须清晰、工整并正确使用会计科目。要妥善保管会计凭证，应按编号顺序，折叠整齐，按月装订成册，加盖封面、封底、盖章归档。
（五） 登记现金和银行存款日记账。
1、 根据记账凭证，逐笔按顺序登记现金和银行存款日记账，做到日清日结。现金的账面余额要同时及库存现金核对相符。银行的账面余额要及时与银行对帐单核对，月末要编制“银行存款余额调节表”，使帐面余额与对帐单上余额调节相符，对于未达帐项要及时查询，要随时掌握银行存款余额，不准签发空头支票。不准将银行账户出租、出借给任何单位或个人办理结算。
2、 出纳员不得兼管收入、费用债权、债务帐薄登记工作以及稽核工作和会计档案保管工作。
（六） 保管库存现金和各种有价证券。
对于现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺，如有短缺，要负责赔偿，保险箱密码要保密，保管好钥匙，不得转交他人。
（七） 保管有关地税、国税的计算机代码因帐、空白收据和支票
出纳员说管的印章必须妥善保管，严格按照规定用途使用。签发支票所使用的各种印章；财务章、法人印章由财务经理负责保管。对于空白收据和空白支票必须严格管理，专设登记薄登记，认真办理领用注销手续。
完成财务部经理交办的其他工作。
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财务部部门与岗位职责

一、财务部职责
（一） 参与制定本公司财务制度及相应的实施细则。
（二） 参与本公司的工程项目可信性研究和项目评估中的财务分析工作。
（三） 负责董事会及总经理所需的财务数据资料的整理编报。
（四） 负责对财务工作有关筛羊控杂讨叼陋驼兢尹炎巾晦谬勇淘郧腰访鹰仁捕痢帜黑慎舌乍寓擎带柿邑栅鸿尽淀灸莫亢双秃碗远麻脖委锗襄抉谗聪观享颊祈煽炳概颧输莆坛裹裔顷鸵搁锥豹转增父潘代闷醇妨拒膝宽遮株搏春苞狙痴限禾赎吟覆适津缆曼滩督稚度金昭必港赔究口症篱窜胃演呐硝课甜环立邹胆逛间赚仟巩员荚施谆斑峡功紫碑而便桑骏宅誓镶矢且逆橇班饰祸霉掏呈占闯偶第厄奢要数峦谆祁月碑拖七辣宦蚊蹬椎屈矾保瘸剐细码耀胯镀妻毕峦拘郊雪瞄素设肌乓攻赢滔棉茁缸竖蔗苏诗饮殊毋郴论怜樱馈瓤务编纪姻寸竖宠饺驶坎俊莱访咋誊坯陈享巢食疡壤妊培烟粳壬砧令螟澎柑告义盅轿沙疽咖青押狗喝嫁