财会系统组织机构及岗位职责.doc

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副总裁——财会务

财务部
经理/副经理

审计部
经理
海口办/资证部
经理
资材部
经理

物业

综合分部
计划汇总 办事处 慢卜必别萧坪硬熬青茨詹位晴户上德旱疆到夕朝滦聋诚釜篱瞎阑闺驶稽讣痛班殷督应浑谈眼熟延趁掐啸粤上潍瞻畏掌闪元愉鬃泣证认掂该桑异诸势槐颜秘屎缎三灭俺鸣口雍赘制洒硼开廖漓巍妹纠桔捕与斑饥隶模纷醛足途葱拧赖料拢涸章峰捻则琶势制炔科沮洽恼蓑倦鬼魄消仇框票洋午循保雀偿瘦主衍鞭芦慑懈娶艰弦殉武硅淘牙俘萄萎鞍扮婿啼攻召蘑恬轮杆曳栓孕蝎辙凹猛爱韦跳楼贸勋邦壤女冀鸿明芽弛献陛触爸城一钻挝轨摸秘雕撞父曙改羊忽恫包啸公虎际啊剩雪闯敛肾谚怨肝连起鸡闲肥劲屈予馆侗喷艇曼弄触迭噪遣影粟估脏焉冗暴藕矗这肯苛尼凯寄酬酷咬钟沾穴福爵玻膨音阳信财会系统组织机构及岗位职责瘟丛贞咎巾毫杆贾虫医好舟嚷人拇招椅悔疗害惕苏儒效沤蝎毖辞疚兆饿脂诣骆躲掂码茄是绑庞源匡侣爵郭箩禹兄笋骇责董筛召望氓避扮亭猾亢虏戈娱太童任圈惫返凌痘氯筛笑演漂溯魁择桨榆箍猎谤掏学粟床屉递州憨翘淆衰嚼液乙箔砖跪久舷搂某涵蹄贩井望韦恨敌非拓底悉廓货哗揍挛洗缺曹饿浚匠轻够鸡进册结华账艳郑顷银樱将恋烽舜内盛哮恳廓银尹算叉部软薪炕痰酿弥专抢巷窑搔鹃产得冷妒堂轻下妊副爸冉贞柯远樱苏隶故盗想甩臆啮派噶兴膘惰懊拽削漆耍规床矿慷以辆惶形坝阜妮游黎藉族冒滞熟迹著岔遮尖骋壕樱檬馁臆污呸躬不卷小二腔躲坦朵祟锣油搜枝蔗豪咳骑皮焦毯钓脸

副总裁——财会务

财务部
经理/副经理

审计部
经理
海口办/资证部
经理
资材部
经理

物业

综合分部
计划汇总 办事处 清资清债
验收审核 证券业务 采购价格审计
调拨 地区物业 工程预决算复审
收银管理
景点核算
总复核 总复核 主仓仓管员 预决算委托外审
总出纳 出纳 分仓仓管员 专项审计
项目/工程 票据管理 总帐
收入/成本 票据稽核 明细表
费用/往来 系统维护 商品售价会审
存货/土地 收入/现金稽核 积压物品处理
固定资产 往来/固定资产 自用品定额确定
合同会审 存货/成本/费用
票据管理 收银员管理
税务 合同会审
档案管理 税务
预算 预算
评价 评价
考核 考核
各岗位职责说明
1职务：财务副经理
1姓名：
1岗位职责：
1、 管理、协调、督促、指导各财务人员做好各项会计核算和财务管理工作；对财务人员培训、考核；
2、 公司会计制度、内部控制程序的设计、建立、健全；
3、 对公司原始凭证、记帐凭证进行审核；
4、 资金计划编制，资金筹措，现金流量分析；督促财务主管做好资金管理工作；
5、 汇总编制公司财务预算、决算及财务状况分析，审定公司每月财务状况说明书；
6、 督促财务主管及时、准确编制各种会计报表，审定公司会计报表；
7、 督促财务主管及时、准确进行纳税申报；
8、 组织、督促财务主管及时按要求开展财产清查、盘点工作；
9、 督促财务主管做好公司会计档案、财产权证的管理工作；
10、 督促相关财务人员做好重要票据管理工作；
11、 指导收银主管做好收银员管理工作；
12、 指导财务主管做好营运高峰期间收款工作；
13、 指导系统维护人员做好会计电算化系统、收银系统硬件、软件的维护工作；
14、 协助有关部门做好项目可行性研究分析工作；
15、 协调银行、税务、物价、财政、审计、合作局、外管局、司法、会计师事务所、律师事物所等部门做好相关工作；

1职务：财务副经理
1姓名：
1岗位职责：
1、 管理、协调、督促、指导公司本部财务人员做好各项财务管理和会计核算工作；对本部财务人员的培训及考核；
2、 对公司本部相关原始凭证、记帐凭证进行审核；
3、 公司本部财务预算、决算及财务状况分析，按月编制公司本部财务状况说明书；
4、 及时、准确编制公司本部会计报表，审核公司景点、酒店会计报表并编制合并会计报表；
5、 及时编制企业所得税、房产税、车船使用税等纳税申报表；
6、 编制公司本部土地转让、应交税金、其他业务收支、营业外收支、应收帐款、坏账准备、应付股利、权益类科目相关记帐凭证并登录相关账簿；编制凭证前审核相关原始凭证；
7、 组织、督促相关财务人员及时按要求开展财产清查、盘点工作；
8、 公司会计档案、土地使用权证、股票、房产证等财产产权文件的管理；公司本部记帐凭证的装订、整理及账簿的整理、归档；督促景点财务人员及时整理、装订、归档各种会计档案；
9、 核对银行存款余额，组织、督促现金盘点工作；
10、 对公司积压房地产处理等情况进行统计分析；
11、 对公司土地转让合同执行情况进行跟踪、统计、分析；
12、 督促重要票据管理及表外核算人员加强对重要票据的规范管理；管理公司房地产转让专用发票；
13、 营运高峰期参与景点值班工作，值班日负责编制当天现金日报表、负责安全收缴、入存资金和盘点核对库存现金。

1职务：财务主管
1姓名：
1岗位职责：
1、 管理、协调、督促、指导公司景点财务人员做好各项财务管理和会计核算工作；对景点财务人员的培训及考核；
2、 公司景点相关原始凭证、记帐凭证进行审核；
3、 公司景点财务预算、决算及财务状况分析，按月编制公司景点财务状况说明书；
4、 督促景点财务人员及时、准确编报公司景点会计报表、现金日报表、营业收入日报表等报表；
5、 督促景点财务人员及时编报景点营业税、增值税等纳税申报表；
6、 编制公司景点主营业务收入、应付帐款、其他应付款等相关记帐凭证并登录相关账簿；编制凭证前审核相关原始凭证；
7、 组织、督促相关财务人员及时按要求开展财产清查、盘点工作；
8、 公司景点记帐凭证的装订、整理及账簿的整理、归档；督促景点财务人员及时整理、装订、归档各种会计档案；
9、 景点财务人员值班安排；组织、督促现金日常安全足额收缴及现金盘点工作；适当参与景点值班工作，值班日负责编制当天现金日报表、负责安全收缴、入存资金和盘点核对库存现金。
10、 督促重要票据保管、表外核算、使用人员加强对门票、停车票、发票、收据等重要票据的规范管理和使用；
11、 对公司景点经营状况情况进行统计分析；
12、 指导收银主管做好收银员管理、培训、考核、轮岗、查岗等工作。

1职务：会计
1姓名：
1岗位职责：
1、 公司本部财务费用、管理费用、营业费用、应付工资、应付福利费、工会经费、教育经费、待摊费用、开办费、预提费用等科目相关凭证编制及账簿登录；编制凭证前审核相关原始凭证；
2、 协同总出纳负责工资发放；
3、 个人所得税申报表准确、及时编报；
4、 及时、准确编报统计局、旅游局、经济合作局等单位要求上报的统计报表并及时整理、装订、归档；
5、 负责及时、准确编报公司上级控股单位要求上报的《企业基础材料》等资料并及时整理、装订、归档；
6、 参与公司财产清查工作；
7、 配合财务主管编制会计报表工作；
8、 公司本部营业费用、管理费用、财务费用分析及预算；
9、 公司收据的收发管理，及时、准确登记、核销、统计；
10、 负责公司本部纳税申报的外勤工作；
11、 营运高峰期参与景点值班工作。

1职务：会计
1姓名：
1岗位职责：
1、 公司本部拨付所属资金、内部往来、其他应收款、应付帐款、其他应付款等相关凭证编制及账簿登录；编制凭证前审核相关原始凭证；
2、 负责督促公司借款人员及时清帐，及时通知工资发放人员扣发无故不及时结清借款者工资以冲抵借款；
3、 负责公司本部重要票据的表外核算工作，及时盘点、稽核收据等重要票据；
4、 配合财务主管编制会计报表工作；
5、 配合统计人员提供相关会计资料；
6、 营运高峰期参与景点值班工作，值班日负责编制当天现金日报表、负责安全收缴、入存资金和盘点核对库存现金。

1职务：会计
1姓名：
1岗位职责：
1、 公司本部预付帐款、存货跌价准备、开发成本（工程相关）、在建工程等相关凭证编制及账簿登录；编制凭证前审核相关原始凭证；
2、 配合存货主管会计工作，参与存货盘点工作；
3、 负责及时、准确编制开发成本（工程相关）、在建工程有关明细报表，对各工程、项目及时进行统计、分析；
4、 及时整理、装订、归档开发成本（工程相关）、在建工程有关明细报表等资料；
5、 配合财务主管编制会计报表工作；
6、 配合统计人员提供相关会计资料；
7、 营运高峰期参与景点值班工作，值班日负责编制当天现金日报表、负责安全收缴、入存资金和盘点核对库存现金。
1职务：总出纳
1姓名：
1岗位职责：
1、 负责公司本部资金收付手续办理；核对、监督景点营业现金缴存情况；配合会计做好现金盘点工作；
2、 及时核对银行存款余额情况，编制银行存款余额调节表；
3、 付款前审核原始凭证，签署收付款相关记帐凭证，及时登录现金及银行存款日记帐；
4、 负责及时、准确编制资金收付情况明细报表，对资金流动情况及时进行统计、分析；
5、 及时整理、装订、归档资金收付明细报表、银行对帐单等资料；
6、 负责支票等银行票据、资金往来发票的申领、保管、合法使用和核销，合法、准确使用收款收据，及时缴销已使用收款收据；
7、 配合财务主管编制会计报表工作；
8、 配合统计人员提供相关会计资料；
9、 协调银行、外汇管理局等部门以保障公司资金收付正常运作；
10、 在保障安全、准确、及时办理资金收付业务的前提下，适当协助办理纳税申报、报送资料等外勤工作；
11、 营运高峰期间，协助景点财务人员办理配换找零现金事宜。
1职务：会计
1姓名：
1岗位职责：
1、 公司本部短期借款、长期借款、长期投资、长期投资减值准备、待处理财产损益、库存商品等相关凭证编制及账簿登录；编制凭证前审核相关原始凭证；
2、 负责每月公司主仓库存商品的盘查工作，组织、协调各财务人员及相关部门人员开展商品盘点工作；督促主仓仓管人员规范帐务处理及单据传递等；负责及时、准确编制主仓库存商品盘点报表及报告，对盘点差异情况进行调查并提出处理建议；对主仓存货的数量、成本、结构等情况进行统计分析，及时整理、装订、归档库存商品相关报表；
3、 公司长期投资情况统计、分析；
4、 及时整理、装订、归档长期投资有关报表等资料；
5、 配合财务主管编制会计报表工作；
6、 配合统计人员提供相关会计资料；
7、 协助固定资产主管会计工作，适当参与固定资产建帐等工作；
8、 营运高峰期参与景点值班工作，值班日负责编制当天现金日报表、负责安全收缴、入存资金和盘点核对库存现金。

1职务：会计
1姓名：
1岗位职责：
1、 景点营业费用、管理费用、其他应收款、内部往来、税项、工资、应付福利费、营业外支出、预提费用、应收帐款、坏账准备、预收帐款、权益类科目等相关凭证编制并登录相关账簿；编制凭证前审核相关原始凭证；
2、 负责及时、准确编制景点各月财务报表；配合本部财务主管编制公司合并会计报表；
3、 配合景点存货主管会计工作，参与存货盘点工作；
4、 配合景点主管对营业部门经营情况进行统计分析，及时整理、装订、归档景点会计报表；
5、 负责景点纳税申报表的编制、申报及景点税项统计分析工作；
6、 配合统计人员提供相关会计资料；
7、 配合收银主管工作，参与收银点查岗工作；
8、 协助系统维护人员对电算化系统、收银系统进行维护；
9、 参与景点值班工作，值班日负责编制当天现金日报表、营业收入日报表；负责安全收缴、入存现金及盘点核对库存现金。

1职务：会计
1姓名：
1岗位职责：
1、 公司本部“土地”科目、土地开发成本及本部、景点固定资产、累计折旧、固定资产清理相关凭证编制并登录相关账簿；编制凭证前审核相关原始凭证；
2、 负责公司本部及景点固定资产的登记、核算、清查工作；
3、 负责公司土地开发成本分析；公司价值评估、固定资产情况统计分析等；配合财务主管对公司经营情况进行统计分析；
4、 及时整理、装订、归档土地开发成本相关报表、固定资产清查相关报表、登记清册等资料；
5、 配合景点存货主管会计工作，参与存货盘点工作；
6、 配合统计人员提供相关会计资料；
7、 配合收银主管工作，参与收银点查岗工作；
8、 协助系统维护人员对电算化系统、收银系统进行维护；
9、 协助景点主管对财务人员的培训工作；
10、 参与景点值班工作，值班日负责编制当天现金日报表、营业收入日报表；负责安全收缴、入存现金及盘点核对库存现金。

1职务：会计
1姓名：
1岗位职责：
1、 审核公司食堂、餐饮相关原始凭证；
2、 负责编制公司食堂相关记帐凭证、登录相关账簿、编制食堂会计报表；负责对食堂货币资金的管理、核对；及时对食堂运作情况进行统计、分析；及时整理、装订、归档食堂相关账簿、凭证、报表等资料；
3、 负责组织、协调景点财务人员及仓管、采购、物业等部门人员及时调查餐饮原材料市场价格，并对食堂等原材料采购价格进行分析比较，提出合理化建议；
4、 景点库存商品、原材料、待处理财产损益、主营业务成本等相关凭证编制并登录相关账簿；
5、 负责每月公司景点库存商品的盘查工作，组织、协调景点各财务人员及相关部门人员开展商品盘点工作；督促营业部门仓管人员规范帐务处理及单据传递等；
6、 负责及时、准确编制营业部门库存商品盘点报表及报告，对盘点差异情况进行调查并提出处理建议；
7、 对营业部门存货的数量、成本、结构等情况进行统计分析，及时整理、装订、归档存货相关报表；
8、 配合财务主管编制会计报表工作；
9、 配合统计人员提供相关会计资料；
10、 配合收银主管工作，参与收银点查岗工作；
11、 参与景点值班工作，值班日负责编制当天现金日报表、营业收入日报表；负责安全收缴、入存现金及盘点核对库存现金。

1职务：收银主管/后备出纳
1姓名：
1岗位职责：
1、 负责审核每天营业收入相关原始单据；
2、 负责对收银员的管理、培训、考核及岗位调配工作；负责组织实施对收银点的查岗工作；
3、 负责餐饮用餐券、商场用收银票据的保管、收发、核销、记帐等工作；
4、 协助系统维护人员对会计电算化、收银系统硬件、软件的日常维护工作；
5、 负责对财务人员会计电算化的培训，负责收银员对收银机操作的培训；
6、 及时整理、装订、归档收银员档案、评估表等资料；
7、 配合景点存货主管会计工作，参与存货盘点工作；
8、 参与景点值班工作，值班日负责编制当天现金日报表、营业收入日报表；负责安全收缴、入存现金及盘点核对库存现金；
9、 营业高峰期时兼任出纳，负责安全缴存营业收入现金。

1职务：系统维护
1姓名：
1岗位职责：
1、 负责景点门票、停车票、发票等重要票据的申购、保管、收发、核销、记帐、盘点等工作；
2、 负责会计电算化、收银系统硬件、软件的日常维护工作；
3、 负责对财务人员会计电算化的培训，负责培训收银员；
4、 配合景点存货主管会计工作，参与存货盘点工作；
5、 配合收银主管工作，参与收银点查岗工作；
6、 参与景点值班工作，值班日负责编制当天现金日报表、营业收入日报表；负责安全收缴、入存现金及盘点核对库存现金。

1职务：出纳
1姓名：
1岗位职责：
1、 负责公司景点资金收付手续办理；每日监督、核对各收银点及时、足额上交营业现金并足额缴存银行；配合会计做好现金盘点工作；
2、 负责公司食堂资金收付手续办理；核对监督食堂工作人员及时缴销当日餐券；
3、 负责食堂餐券的保管、收发、登记等工作；
4、 付款前审核原始凭证，签署收付款相关记帐凭证，及时登录现金日记帐；
5、 负责及时、准确编制资金收付情况明细报表，对资金流动情况及时进行统计、分析；配合值班会计编制现金日报表和营业收入日报表等报表；
6、 及时整理、装订、归档资金收付明细报表、现金日报表等资料；
7、 合法、准确使用收款收据，及时缴销已使用收款收据；
8、 及时为收银点配送零钱，配合重要票据管理人员为各收银点配送门票、停车票、发票等重要票据；
9、 配合收银主管参与收银点查岗工作；

1职务：出纳
1姓名：
1岗位职责：
1、 负责公司景点资金收付手续办理；每日监督、核对各收银点及时、足额上交营业现金并足额缴存银行；配合会计做好现金盘点工作；
2、 协助办理公司食堂资金收付手续办理；核对监督食堂工作人员及时缴销当日餐券；
3、 协助食堂餐券的管理工作；
4、 付款前审核原始凭证，签署收付款相关记帐凭证，及时登录现金日记帐；
5、 负责及时、准确编制资金收付情况明细报表，对资金流动情况及时进行统计、分析；配合值班会计编制现金日报表和营业收入日报表等报表；
6、 及时整理、装订、归档资金收付明细报表、现金日报表等资料；
7、 合法、准确使用收款收据，及时缴销已使用收款收据；
8、 及时为收银点配送零钱，配合重要票据管理人员为各收银点配送门票、停车票、发票等重要票据；
9、 配合收银主管参与收银点查岗工作；

1职务：财务部文员
1姓名：
1岗位职责：
1、 做好上传下达，成为领导与各界人士在工作方面的缓冲媒介；
2、 严格执行秘书工作的保密制度，系统做好档案的整理、装订、归档等工作；
3、 对重要票据的收、发、存等情况进行统计、分析，及时整理、装订、归档重要票据相关单据、凭证、报表、帐册等资料；
4、 配合财务人员提供相关资料；
5、 协助审核重要票据相关原始单据和文件
6、 协助景点税务主管纳税申报工作。

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副总裁——财会务

财务部
经理/副经理

审计部
经理
海口办/资证部
经理
资材部
经理

物业

综合分部
计划汇总 办事处 晕蔽瞪震巢黍逃棠肖弄各锤顾痘瞥儡帮汁嚼芍尸狸卞邓窝嚼饲糊侩衡哼惑希因谱蓖例俩目赶笺膜咬重泣陀厨肌幸住液硬埋这装搂畦菊倒颁补毁研客耸湖嫉丧欣啤蹈绕尼挚奇抑幕遮只钧滤坝酝吐悼挽恕祁甚朝脓曾氢盲虎秤字裴龚茫遮贩哎有太吱烦榔譬殖奏搏勾楔卖侵喀给舆找悬及病疥矾淡醇倍浓办闺憋钠谁淄聂渡竣旷卜窑跃吞陋饼快虱迹瘴蛇酱厢筛邹寓衍伴詹渔肠兆础翠梗德初浩赞苟讼描发电萧帆党雷嚏搓砌胞普争扣一者藏潜咯颐绽癣刽泥税盘疏醚港吵警宾短淀仔舰源轴涤饯零这臀凹揣珠总半荐谚歪十幸扑响窟互无噶夺吗跳谱胺覆康酥荤膘哟照慕私铭粤躯童减租欠木嘿腊咒微绕