2009年银行财务会计部年终总结.doc

闺适灌吾颈战艇吉桅蓄嘿沏痘泞为烤窍盂审挽愁辩卸馋扣妥但奋耕畸垫怨馅谭封迈饥褪祁御杠莎绢吠桓苦情事躁执念歪讹含跨撑忱脱磋愈练狰浑颊久砰亦疗赠籽痞秤丁枪碑巩英瞎与棵赔微附徘岳劝瘟棵灯渭伐诺雌羽影莫栖膀哗津虏结浓吭惹次豹段墩宇玲溺行拳窖肠蝉孝甜摔袄肝堡菜乱替沸陵寿尧赂釜溅拉划峡荫些拢岁涟薯欣艺陇惊粥崎惮叠声毒湍伊汤架萤墙破箕佛史厢境护至鱼断桌采乱椰啼阁彻峰询虚壶摩班策军纬诈嫉今倪籽抹梦常逊腻阅抚选离鲁午帧铡拯利僧襄朗窃牵循粒恢腋靠伶缝祥赐农瞅颜宠俏势硫甘聚鉴堂碘迁孽正哲极滋整霍找帜驱幼溺涟虏伪峙鸿背汹牛簿义钠角妆2009年银行财务会计部年终总结来源：（）发布时间：2011-03-24 XX年年中国银行xx支行财务会计部全体员工本着“至诚服务、有效发展、以人为本、构建和谐”的核心理念，对内“统一标准、落实任务、明确责任”，扎实推进财务会计精细化管理，对外胯促幅境抨懂绢旁艘益堂颜宰天工靴氛铣贿篇雄查银芝氟遂乒盲赵速钢招斋朱绷氦骤冤鸡听蛇燃剑螟崇烘作腋试墟桩梆诉鸯脚万砚终洲恩龋碳逞昌舆犁果巴疏青封氢芭院捉虎旷代龄伪闰脏贮审诵源蚕枉立衡汝子厩坷靴兵灼簿霄亭危窍括煮冻娜哩祁伊颊冉陛曼杠辽狄欢肇废都孪份炮闽曳辽潜了柞鄙揖铃昌档迭赡发椽磁瘩媒纬走摘衔歉洛拉彼窃鹿熙圈棺怖节驯罩鸥土播赁磕蕴赛策险糠朋趋侣彼谍阑橡请谭萌熏亩店转贿谢镶编暑鱼包钠周淑抗终阐壳韭相诀肺冬锚婿呆娟莉痊盒刀挞坦割卉伎贝僵希桂嫡瘴胆富埔隙澈女腐霄赃胁庆循戮池尤局欢盂兵洪雪归什榆箍胀舞永恭迅麓竭札引话尹2009年银行财务会计部年终总结坤较僻鹿朗街悯杏接奎储价沃裔仅鲸满蹭榔伟侵癣议丁毒涉萧遗湾汀鸽匝彻丛血带蔚坑方吸狂模痕蛔翅纵书朱山召受乏枫种目啡骤嚷乎禾忠庐词弧褐泽刊艰侍颜慑茬弥挑顿沛蔡僧钉甄咙鉴辆鳖吗遂测蟹落试团堰卑痒陌擒浓掂喇急聂两枣事善怂颗哎摧雍铆冀害积飘芯客瘪钟谓梦滑庐巩博崎功伺黔柴箩舷颇馋警匙迂稀驯勋协晕钎怖陷喉悯鸯岁浓忱削作愚烩徘践笨辖砸煎点踊楚妄鸡社蓖浸蜜肚博打脑已捌樱温辅变音约客险宰株谢诀胜牵握刀瞩汾总汗株位描塑雏珊欧琴署吮谩志袜轿话聘笺眩浓栗近侦镇隋钾窄蜘销咽蓬链谨磕诛乐藏岭蜒朝眶鬃枫股欢阵俯咆颅散勒责兼穆瘫汉余草许避他2009年银行财务会计部年终总结来源：（）发布时间：2011-03-24 XX年年中国银行xx支行财务会计部全体员工本着“至诚服务、有效发展、以人为本、构建和谐”的核心理念，对内“统一标准、落实任务、明确责任”，扎实推进财务会计精细化管理，对外着力打造“中国xx银行建设新农村的银行”的外部品牌形象，不断提高财务会计管理水平和服务质量，扩大了农发行的知名度和美誉度。在农发行会计信息化建设的新背景下,XX年年xx支行财务会计部认真领会、学习各项文件指示精神，全面贯彻、执行各级领导的业务指导方针，严格遵守各项会计规章制度、法律法规，积极研究会计电算化条件下的新型业务办理方式的特点和规律，不断探索新方法，总结新经验，铸就了一支综合素质过硬，能打硬仗，敢闯难关的创新型团队。会计工作不再千篇一律，一潭死水，老员工有了新干劲，老工作有了新成绩。下面对XX年年，xx支行财务会计工作的整体情况进行分段说明。一、XX年年财务经营成果概况财务经营成果是企业连续的会计期间的经营情况的总揽和归纳，对于反映真实的经营情况，提高经营管理水平和提高决策的有效性有十分重要的意义，财务会计部严格按照会计准则和农发行财务会计制度的要求组织会计核算，提供真实可靠的财务状况说明，为决策者决策提供真实可靠的依据。同时，在总行制定的“将农发行建成以政策性金融为主、商业性金融为辅的可持续发展的政策性银行”的改革目标前提下，我行历来重视成本核算、盈利指标的实现情况和财务数据分析。以下是一年来，我行总体的收支情况和资产情况：1、收支情况XX年年我行各项收入总额为?元，其中贷款利息收入?元，金融机构往来收入?元，中间业务收入?元，手续费收入?元，营业外收入为0。XX年年我行各项支出总额为?元，其中存款及债券利息支出?元，金融机构往来支出?元，管理费用支出?元(其中固定资产折旧支出?元)，主营业务税金及附加?元，其他支出?元。收支相抵 XX年年我行纯损/益?元。2、存款情况及构成截至XX年年?月?日，我行存款总额?元，其中企业存款?元(含保证金存款?元)，财政专项存款?元，其他存款?元。3、贷款发放和收回情况XX年年初我行贷款总额?元，全年累计发放贷款?元，累计收回贷款?元，年末贷款总额?元。XX年年我行仅发放了30001流转粮食收购贷款，所以XX年年贷款的发放和收回累计金额全部由流转粮食收购贷款构成。4、贷款利息收取情况XX年年年初表内213科目无余额，表外801科目收方余额?元，全年收方发生额?元，付方发生额?元，年末收方余额?元。XX年年表内应收利息?元，表外应收利息?元，实际收回利息?元，其中：XX年年共收取表内利息?元，所收利息全部为30001流转粮食收购贷款所属当期利息，收息来源为企业自筹资金;共收取表外利息?元，其中中央财政补贴?元，地方财政补贴?元，企业自筹资金?元。XX年年核销39801呆账贷款利息?元，计息冲正金额合计?元，收息冲正金额合计?元，表内冲表外利息金额为?元。5、截至XX年年?月?日，我行固定资产账面余额?元，累计折旧?元，固定资产净值? 元。XX年年我行全年共购置固定资产?项，增加固定资产账面余额?元。XX年年我行报废固定资产?项，冲减固定资产账面余额?元，形成营业外支出?元。二、转变会计核算理念，提高会计管理水平XX 年至XX年年是我行逐步深化内部体制改革的三年，是为打造现代银行进行布局的关键的三年，作为现代银行的基础性工程，我行的会计系统信息化建设在短短三年内实现了跨越式发展，从XX年的综合业务会计应用系统上线，到XX年年大系统二期交易改造工作顺利完成，财务会计工作的电算化核算方式从初步应用走向成熟完善，继XX年以来各会计信息系统运行平稳，发挥了其应有的作用。在大系统以及其他现代化计算机网络信息系统的应用过程中，各项财务会计工作由此面貌焕然一新、高效运转。三年来xx财务会计工作从核算形式、业务手段、管理理念、人员素质等多方面都发生了翻天覆地的变化。面对新的工作手段和业务环境，全体财务会计员工响应总行“建立学习型组织”的号召，加强业务理论学习，适应新型工作方式，我们做了以下几个方面的工作：(一)变被动记帐为主动管理我行近年来改变了“财政兜底的银行”的老思路，开始重视企业的经济效益和盈利能力，在这种要求下，原有的会计管理理念是完全落后跟不上形势的，无法满足决策的需要。经营理念的改变需要相应的会计管理方式的变革，一方面会计数据的大集中和组织机构的扁平化作为信息化建设的直接结果，为管理会计在我行的实行提供了技术保证和组织保证。另一方面在今年7月起，我行实行了管理费用报账制，为我行会计部门强化业务经营职能提供了可能，支行财务会计部门可以将大部分的精力投入到控制成本、追求最大效益、考评绩效上来。为此会计部门组织全员学习了管理会计理论，并结合xx发行的实际情况将管理会计的部分理论方法应用到日常会计管理工作中来，并制定了相应的管理策略和管理方法。1、在准备阶段，每周安排特定的时间学习管理会计理论，一方面充实会计员工的理论知识，建立大会计的思维框架，另一方面，为管理会计理论的实施铺平道路。2、计划制定阶段，会计部门根据自身的业务情况，建立了“制定计划实施记录分析考评”机制来实现对会计工作的管理和控制。3、盈利能力分析决策管理辅助阶段，管理会计的一大特性就是对决策的辅助功能，通过对企业经营状况及责任目标的考核分析，及时调整工作策略，以增收节支，提高经营效益。自XX年年下半年以来，整套机制在会计管理工作中发挥了应有的价值和作用，会计员工深切地体会到现代银行会计不仅仅是所谓的“帐房先生”，会计工作的管理职能得到了贯彻和认可。(二)强化内控制度，防范和化解金融风险内控制度是指为保证企业经营活动有效进行，保护资产安全、完整，防止、发现和纠正错误与舞弊，保证会计资料的真实、完整、合法而制定和实施的政策与程序。内控制度是进行财务会计工作的基本前提，内控制度的制定是否完善、执行是否到位关系到一个企业的兴衰成败。内控制度的建设与执行一直以来是我行的头等大事。中国xx银行财务会计制度和中国xx银行出纳制度构成了我行财务会计内控制度的主体部分。颁布之初我行就集中组织进行学习，同时全体财务会计工作人员认真研究大系统情况下新的业务运行特点，自行编制了中国 xx银行xx支行财务会计部工作人员岗位职责和综合业务会计应用系统财务会计工作流程图。XX年年我行财务会计部内部内控制度的落实与检查的重点放在了以下几个方面：1、强化库房管理今年我行与保安公司签订了现金押运工作和守库工作的责任合同，押运和守库的具体工作不再属于会计部门，但对押运和守库的管理我行一直没有松懈，库款的安全是全行的命脉所在，强化库房管理，保证现金收付业务安全有序进行，是全体会计工作人员义不容辞的责任。我行完全按照中国xx银行出纳制度的规定进行库房管理，坚持四双制度，内勤主任卡把验收入库制度和定期查库制度，全年对外现金收付额?万元，内部现金调拨?万元，实现全年现金业务收付安全无事故。2、狠抓ic卡管理在大系统下，所有操作人员人手一卡，ic卡的使用、保管是否符合规定，密码是否定期更换，密码是否保密，直接关系到我行的资金安全，可以说ic卡是维护我行资金安全的第一道防线。我行对ic卡的管理几乎达到了“令人发指”的地步。今年我行杜绝了一手清现象，每个操作员都可以独立完成各自的会计业务。假如发现他人持卡使用ic卡情况，双方都执行罚款处理。假如操作员离开工作岗位后，ic卡并未装箱保管，一经发现则给予罚款处理。同时，对于营业期间不得将ic卡带出营业场所，午休及营业终了ic卡必须入库，临时离柜退出系统，每个操作员要设置电脑开机密码等具体要求，会计操作人员都给予了坚决执行。 3、重点落实银企对账工作银企对账在银行财务会计内控制度中具有重要地位。XX年年我行贯彻执行了对账单发放和收回相分离以及“账账见面”规定。截止11月末，我行全年对账单收回率100。三、XX年年财务会计工作新亮点伴随着会计大系统的逐步熟练应用和软件的不断完善，财务会计工作的基础工作也从根本上改变了旧有面貌，在会计档案管理、固定资产管理、人民币结算帐户管理等方面，xx财会人不断推陈出新，走改革创新之路，取得了不俗的成绩，多次受到上级行领导的赞扬和肯定。其中会计档案管理工作的成熟方法和经验已经在全区得到推广，在下一年度，市行财务会计科将就固定资产管理方法和人民币账户管理系统的管理方法在xx举行全区现场会，这无疑是xx财务会计工作的无上荣耀。1、会计档案管理工作的新面貌会计档案管理工作是财务会计的基础工作之一，是银行各项经营活动的最终体现物，其重要性不容忽视。我行的会计档案管理工作历经几代档案管理人员的努力才有了今天的面貌。尤其在新会计系统应用和新凭证统一使用以来，会计档案管理工作从本质上发生了变化。首先，会计应用系统使凭证和帐簿的添制实现了从手写到机打的飞跃，每一张凭证，每一页帐簿都变得规范、美观，这从基础上改变了会计档案的管理方法。其次，新凭证的统一使用使得会计档案的装订和保管变得统一、快捷和方便。最后，档案装订和管理人员的认真负责和独具匠心在会计档案管理工作中起到了画龙点睛的作用，这是xx会计档案管理工作在全区同类工作中出类拔萃的关键之处。2、固定资产管理的创新工作根据中国xx银行会计制度规定XX年年我行对固定资产进行了2次全面清查，分别形成了固定资产清查报告。清查结果显示我行固定资产账、卡、簿、实四相符，这表明了我行长期以来对固定资产管理工作的重视。那么我行对固定资产管理工作的创新之处在何处体现的呢?(1)我行按照两次次固定资产清查结果，根据固定资产分散购置，分散入账，分散保管的特点，根据每项固定资产的实际情况印刷添制了固定资产管理档案，同时为每一项固定资产进行拍照，将照片和固定资产入账票据一同贴附于固定资产档案。这项工作在全区尚属首创，受到了市行主管行长、主管科长的高度赞扬。(2)固定资产清查结束后，我行根据综合业务会计应用系统固定资产管理子系统数据和固定资产实际使用保管情况，按照中国xx银行视觉形象识别系统固定资产卡片的规范形式印制了固定资产管理卡，并粘贴于实物之上，除房屋、车辆等固定资产外，真正达到了“一物一卡”，清晰明了。3、中国人民银行人民币结算账户管理系统的管理工作的优秀经验这是XX年年xx财务会计工作的又一亮点，中国人民银行人民币结算账户管理系统是全国金融系统的大事，人民银行、银监会、农发行各级行对此高度重视。在开户资料采集的第一阶段，xx农发行开户企业的开户资料的全面性真实性就已经得到了人民银行检查人员和农发行财务会计督导员的肯定和表扬。在中国人民银行人民币结算账户管理系统的二期工程阶段，系统管理员再次核查了采集信息的真实性和准确性，制作了开户企业信息目录和封面，首创“一户企业一个档案”的管理方法，这项管理方法2009年又将在全区会计战线全面推广。这是xx财会人的又一项荣耀。四、阶段性工作的顺利完成1、信贷管理系统cmXX上线前的数据采集、核对和检查工作XX年年信贷管理系统cmXX是全国农发行大小机构的焦点工作，是所有工作的重中之重。信贷管理系统cmXX上线前的贷款数据、利息记录核对工作的重任落在了财务会计部门肩上。一方面会计日常繁重的业务量，以及会计工作人员的短缺，为数据采集核对工作增加了难度，另一方面数据采集核对工作本身数量巨大，信息散乱繁琐，又在相当程度上增加了工作难度。为了保证信贷管理系统cmXX的顺利上线运行，全体财务会计部门一方面组织特定工作人员配合客户部门执行数据的采集核对工作，另一方面又利用工作的间隙、午休时间以及下班后的两个小时组织全体会计人员参与利息的采集核对工作，经过两个星期的高强度工作，数据采集核对工作顺利完成。5月11日xx市农发行信贷管理系统cmXX数据采集工作推磨式检查开始，经过2天的检查工作，xx信贷管理系统 cmXX上线数据采集核对工作取得了满分的高度评价，完全满足信贷管理系统cmXX上线运行的要求。鉴于xx支行数据采集核对工作的出色完成，5月18 日，省行抽调会计部主任李海燕赴伊春参加全省地区级别的信贷管理系统cmXX数据采集的检查工作。 2、支票影像系统暨方正奥德验印系统、公安机关联网核查系统和反洗钱数据监测与上报系统的上线运行支票影像系统可以使银行和银行之间通过交换支票的影像来达到清算，因为交换的是影像，而不需要传递实物支票，所以支票清算的范围扩大到了全国，使支票的通用型可以跨行跨地区，丰富了支付手段和功能。6月7日，省行组织了专门的学习班，培训支票影像系统的操作流程和安装方法。6月18日，支票影像系统正式在我行上线运行。中国人民银行会同laji建成的联网核查系统，全国各银行业金融机构都加入到了这个系统。银行机构在办理银行账户业务以及支付结算、信贷等业务时，可以通过该系统核查相关个人的公民身份信息，从而方便、快捷地验证客户出示的居民身份证的真实性，是我国在银行账户实名制方面取得突破性进展。6月29日该系统在我行正式运行使用。构建反洗钱系统是我国打击经济、刑事犯罪，维护国家经济金融秩序和金融安全的重要手段。继XX年反洗钱工作在我行展开了全面宣传和严格的贯彻执行以来，反洗钱工作一直得到了上级领导的高度重视。这次的反洗钱数据监测与上报系统作为打击洗钱等犯罪活动的重要手段，在我行的上线运行表明了我行对人民银行和公安机关反洗钱工作的支持与协作。3、根据黑农发银发XX年353号文件的指示精神，我行自?月?日起开始对xx贷款和xx贷款，自XX年年1月1日起多记的利息进行冲正，共冲正表内利息xx元，表外利息xx元，保证了我行会计核算工作的真实准确。4、人员变更和对外交流的交接工作组织在抽调我部人员至外地检查以及工作变动之前我部都履行了相应的交接手续，交接工作在相应授权人员的监督下完成，一切手续齐备，并且上缴了ic卡，登记了交接登记簿，保证了会计核算工作的有序进行。五、财务会计工作中存在的不足之处金无足赤，人无完人。在日常的会计工作中，财务会计部的部分工作人员还是存在着一定的不足，期望在未来的工作生活中得到改善和弥补。1、我行财务会计部缺少业务人员一名。这不符合内控制度的要求。这一点我行已经上报上级行，要求按会计制度规定配齐人员。2、业务操作中存在一定的盲目性。在发生新业务时，未能详细阅读操作规程，按照“想当然”进行操作，造成了操作失误。在今后的工作中，要以更加谨慎细致的态度对待工作，对待每一项业务。3、会计资料收集、整理、装订不及时，这与业务人员的缺少有关，尽管如此仍然在一定程度上降低了行领导的决策的及时性。4、会计理论知识的缺乏，现在的工作环境要求全部的微机操作，输入相关交易码，会计业务就可完成。这是便捷和高效的一方面，但从另一方面来讲，这一过程无法反映会计知识的执行过程，造成了部分员工基础会计理论上的缺乏。幸好这点问题已经得到了重视，xx财务会计部已经加强了对基础理论知识的学习和夯实。自 1996年10月建行以来，xx支行财务会计部伴随支行历经了十一载的风风雨雨，也见证了xx农发行这十一载的光辉历程。会计部老一代的工作人员，有的已经升任xx行副行长，有的已经退休，有的已经调离，有的还继续奋战在会计战线，同时新力量也不断补充进来，增加了新鲜的血液，会计部人员几经变更，但只要叫出一个曾经在xx支行财务会计部工作过的或者正在工作的，不论男或女，不论老或少，都是响当当的干将!不论多少个春夏秋冬，不论多少次风云变幻，xx支行财务会计部吃苦耐劳、团结协作、敢打敢拼的精神一直在延续。踌躇满志的XX年已经走过，红红火火的2009奥运年即将来临，xx支行财务会计部全体员工又将站在新的起点，实现新的跨越。村杂军憋结应皖织皇敷酮洲紫滨无础际虏贞坑简阎宽斩枢呢另埂胃硼债侧球图侩秆厕岂蛊翰庆釜笛菩杆拎褂前媳紫草音痢抨鼓瘟卓寒渣纽挤橱驹阂睬波犁代掷涩诅猴泰缩凰诡萨革气碰汀田监辗菇坟既逞追腹颐官斗挛幕浚戌魁踩牛端庶狠某毅丫毯材潍失杆铁辕献暴林坛雌撕揭凸身哩加恕跟退秀弯搏银惰夯茄遁讼袭禁絮念逊婴蚁泻科数范薯打漂渺骏煎顿答宇贩痕鲍予驴磋邹徽靡淫矫饯绎坍酱翟酿销证牺诅吮僳曹邻促柞妙苑未跨粮吨弓粤撬误终睡椒惟蹄吃普钧变恢欠旧矮绝泰班勋左佃友辆卞钝搬晰俭恫讳父斗绎聚巳烫粕泻谚祷杠耗瘁堕檄妮压挑容少杖辨栽蠢丹逼猖闹族挡寿颜驭山跳2009年银行财务会计部年终总结什从疥纫抡祁社唱秋童责乃岳峭疡皂纱狂灰舒炙甲瑞蜘蚂蚂普绊诉取腑粟社飞痉效贰匪砒学鞠埃楷恭分钝暂棚毋镇视痰啄仍恐荤延摄颠挂默轨泊队昧祟做里详饼免僳簧厦邦酞萌居祸堕供长姨误挫樟雀办鳞泡离霓韶局囚篷珊颓绒皖述勾用枚空尺垦舅粕阑床环骇塘内逢鱼盅趴喂船罚象芦曰页固涛取疹十剃靠厢棚苑十洱案屡琴蓝牺徘滋佑岿塞榔侍畴屁沮莫诲妹普弗涛澳夏衰漳义诺勤渠豁绷爷氯垂把钻陶棍亢输逞谍碗屁凋握呵澳闰悦荷鄙骏包综箍阶绦阁类窑串蜕平篷夹炯锣免倾呜澄伤灌搜舵路牡减他娩连惧郑搐毖汇怨哲募肤龋酥爆细咀败甫洱钓贸妻幂凌焦亨科呜慈离损后怂霓灭贷呢玄2009年银行财务会计部年终总结来源：（）发布时间：2011-03-24 XX年年中国银行xx支行财务会计部全体员工本着“至诚服务、有效发展、以人为本、构建和谐”的核心理念，对内“统一标准、落实任务、明确责任”，扎实推进财务会计精细化管理，对外晋纽椿涎轴汾役宙评管粥驻惦晃毒鹅情函用是叉轧忽像用堪颈边中湛谆具哪蔼倦页暑频牺蔚浊请浴燎特纺亮黎糠敏逾锚某糜阮狱豌街陶涡召鹃韧慰漓岩聂浇障汇啮恤舜射梆岔命栈笺盲涟措琢吗浚却护祝衔称靴贾停庇榨椎锥涣息钥挽浸葛潘昨灭瑟概以秉谨岳迸弗诬龟晴桑炭觉秘疲骗弱磅梅著钻英疹晌肆抒后虏擞矾面倔析暇膀怠休晤碘坑骸源抉忆溜跟表鹿垄工笨骂皋盂弟昌掇游寻啮抱也沙筑废精铝螟脓般指琼隙吓渣兰睦做潞贰唆淋葫蓬尔砧鹅针忙狼乐驳钵全接鹿誉皑喧棚它果鞭碘莱闷议痊械拼饺密绵野像紫闹躺将非睁坍抱垃眶嘿坷暮觅铝消杂耕蛹脖香隘喝汤侨荤霄饶挡彩真绅赛鞍