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浅谈我国商业银行的存款负债管理

浅谈我国商业银行的存款负债管理

[摘要] 金融是现代紧急的核心,在我国银行等存款机构又是我国金融体系的核心。.银行存款历来是维持我国银行业维持经营的核心，存款的规模以及存款的管理水平在一定程度上反映了银行的资金是否雄厚。我国是一个发展中国家,金融市场不发达银行的资金来源主要是吸收存款，同时经济的发展也需要银行业的支持，因而我国加强对存款负债的管理不论是对我国经济的发展还是对我国商业银行的运营都具有重要的意义。本文仅从我国商业银行存款负债的现状、加强存款负债管理的重要性和必要性、存款负债管理的目标、存款负债管理的运作机制、商业存款负债管理的有效做法、建立存款保险制度这几个方面论述我国商业银行的存款负债管理。
[关键词]　存款负债　　存款负债管理　　存款保险制度

一．我国商业银行存款负债的现状和成因
　我国的商业银行负债一直都是以存款负债为主，下面是近几年我国商业银行各项存款负债和GDP的情况：（单位亿元）
年份
2006
2005
2004
2003
存款额
335434.10
287169.50
241424.32
208055.59
GDP
209407
183956.10
159586.75
135173.58
年份
2002
2001
2000
1999
存款额
170917.40
143617.17
123084.40
108778.90
GDP
119095.69
108068.22
98000.45
88188.95
从上面的情况可以看出我国的存款负债总额从总体上说是非常大，近8 年来都超过了我国的GDP总额，而且差距还在进一步拉大，就其原因应该是：
1．储蓄率偏高，消费占GDP的比重偏低。
2．银行资产质量的改善，贷款沉滞状况明显改变，并反映在贷款周转速度的加快上。极大的增强了公众的信心，这也是我国存款总额快速增长的一个重要条件。
3．我国的资本市场发展缓慢，资金持续向银行体系集聚。尤其在过去几年我国的股票市场极其低迷，尽管在进年的前几个月我我国银行的存款额有下降的倾向，但总额还是很大。
4．我国的保险市场不够发达，这也使我国许多的居民用储蓄来应对突发的风险，有的甚至将其做为养老金。这些原因都使我国的存款余额巨大。

二．我国商业银行加强存款负债管理的重要性及必要性
1．存款负债是我国商业银行形成资金运用的最主要来源
我国的资本市场的发展比较滞后，虽然最近我的股票市场的发展火爆，但是这还是不能掩盖我国证券市场的落后。首先，我国商业银行上市的数量有限，许多商业银行都没有上市，例如：中国农业银行，这些银行就谈不上从股市在融资。其次，我国的货币市场也不能说是发达，许多的货币市场工具在我国的发展受到多方面的限制 。再次，由于中国人的特定的消费观念，使得我国国民的边际储蓄倾向较高。这些都决定 了我国商业银行可以也只能将存款负债作为其主要的资金来源。
2．我国商业银行加强存款负债管理的现实意义
加强存款负债管理是保证商业银行安全性，流动性的保证和化解金融风险的重要手段。由于商业银行的高度负债经营，所以不能吸收足够的存款就没有办法保证流动性，从而威胁银行的健康运营。吸收存款是以支付利息为代价的，一旦不能加强管理就没有办法保证其为我国经济和社会的发展服务。另外到2006年底，我国商业银行的存款负债总额已经达到335434.10亿元，远远超过2006年的GDP额209407亿元，这么大的余额如果不能有效的加强管理对我国经济和社会的影响是无法估量的。所以说加强对我国商业银行的存款负债管理是非常必须的。
3．加强存款负债管理对我国中小企业的健康发展有重要意义
我国的资本市场的发达，股票市场上伤市公司少，而且许多小企业也没有发行债券的权利。因而我国的许多中小企业的融资主要是向银行借款。如果我国商业银行不能有效的组织存款，加强对存款负债的管理就不能保证我国中小企业的健康发展。
4．是保证商业银行安全性和实现盈利的需要
商业银行的高度负债经营，而且在我国的银行负债又以存款为主，其中活期存款所占不比重较大，可以看到我国银行的负债具有不稳定性，如果不能有效的管理就有引起公众对银行信心的降低，会有引发挤兑的可能。在我国，商业银行存贷差比较大，而存贷差是形成我国银行利润的重要来源。如果我国不能有效的加强存款负债的管理就有可能引起利润的降低。如我国现在 许多银行大量的不良债权等，就是对对大量的存款负债的运用不够合理。如果不能有效的加强对存款负债的管理就会在一定程度上威胁我国商业银行的经营安全，和实现盈利。
5．是降低最近我国银行存款降低的负面影响的需要
由于最近我国的股票市场发展迅速,大量的银行存款流向股票市场，这势必会对我国银行业发展产生较大的影响，所以鉴于此应该加强对存款负债的管理。

三．我国商业银行存款负债管理的目标以及相应的参考指标
商业银行存款负债管理的目标从根本说是实现最大化的利润为企业的所有者创造最大的价值。
1． 近期目标：（1）由于我国的金融业已经全面的对外开放，我国的商业银行会受到一些大型的跨国银行的挑战，因而近期的目标是维持客户，尤其是大量的中高端客户。（2）在存款的管理上就是避免客户的大规模提现，增强客户的信心，充分的利用大量的存款实现银行的利润。（3）同时我国的商业银行也要注重新是存款工具的开发如开展零续定期存款、与物价水平相挂钩的指数存款等。（4）加强以有产品的吸引离因为在一定程度上看法新产品是具有风险的，如发行可转让大额定期存单如何能够吸引公众等。
2． 实现目标的主要参考指标主要有：
（1） 提高存款的稳定性指标
活期存款的稳定率=活期存款最低余额/活期存款平均余额。
（2） 降低存款的成本率的指标
存款成本效率=（利息成本+营业成本）/各项存款数量。
实现这个目标一般可以通过降低理想成本，降低营业成本以及改善存款的结构，后面两点对我国的商业银行来说尤其重要，因为我国商业银行营业成本是比较高的，而且存款结构也是不合理的。

四．商业银行存款负债管理的运作机制
资产业务和负债业务是商业银行最主要的两大业务，所以商业银行存款负债的管理离不开资产的管理，所以应该从加强资产负债管理的层面上来加强存款负债的管理和阐述存款负债管理的运作机理。
许多商业银行的资产负债管理体系是一个复杂的系统。第一它要求建立一个权威的决策机构，即有银行的高级管理人员和主要业务负责人走成资产负债管理委员会，负责制定资产负债管理政策，以及确定存款负债的成本和。第二要建立专门的资产负债管理团队来负责具体的政策实施和管理运作各个业务部门和分之机构作为政策的执行层面主要是在资产负债管理工具的引导下进行有关业务的营销和推动。
资产负债管理体系
顺畅的流程
权威的决策机构
专业的团队
科学的方法和先进的技术

第三要求建立一个包括风险预测、资产评估、负债评估、业绩考核等一系列环节在内的顺畅的管理流程。第四．它必须坚持以科学的分析方法．先进的管理工具和有效的管理手段为支持．资产负债管理的运作图如上。

五.商业存款负债管理的做法
商业银行的负债管理一般有两大类型：一类是以短期借入款来弥补提取的存款，这样，在负债方一增一减，正好轧平。第二类是以借入款来应付增加的借款需求，这样，负债和资产同时增加，而由于以扩大负债来扩大盈利资产，也就带来了额外利润。但这种做法有风险：主要是费用方面的风险，借入款的利率一般都比吸收的存款负债利率要高，所以高利率对银行形成利润是不利的，同时借入款的可借量，也没有保证。
从以上的负债管理的方法可以看出对商业银行的稳健运营是不利的,所以在现实中对存款负债的管理还应该把好质量关,尤其是要作到存款负债的来源和利用的一致性,避免出现短期的存款负债和长期的资产,在管理和操作层面上控制风险。
比较适用现阶段我国存款负债管理的方法是:储备头寸负债管理,是用增加短期负债向银行有计划地提供流动性资金的管理方式，它购入资金以补充银行的流动性资金需要。在许多国家，储备头寸负债管理的主要是在同业拆借市场上借入短期的资金,或使用回购协议。
储备头寸负债管理方法示意图:
资产 负债

提取存款
 一级储备

 二级储备
 存    款
 贷    款
 资本账户
 投    资

而目前我国的同业拆借市场是比较发达的(相对于其他货币市场而言)，这样，当一家银行的储备由于存款人提款或增加了对有收益的资产投放而暂时不足时，就可以通过同业拆借市场上借入短期的资金, 或使用回购协议来解决流动性的不足。
通过的市场运作来达到图中的项目平衡,从而在保证银行的安全性的同时,最大化银行利润。

六.建立存款保险制度____完善我国商业银行存款负债管理的必要举措
金融是现代经济的核心，一个国家金融业的安全稳健运营是一个国家经济健康发展的必要保证。
发达国家的存款保险公司发展历程表明，存款保险制度不仅是维护金融业稳定的重要制度性安排，更可以有效激励金融机构保持充足的资本、约束自身高风险行为，是对一般意义上的金融监管构成的一种机制性补充。我国的存款余额约是GDP的1.5倍, 一旦出现挤兑那么对我国经济的打击会是毁灭性的.所以中国应尽早建立存款保险制度、完善金融安全网。在制度设计上，通过赋予存款保险机构必要的功能，加强制度的正向激励机制，减少道德风险和不规范的操作。
我国要建立完善的存款保险制度应从以下几个方面努力:
1. 完善的法律保障
要建立我国的存款保险制度建立完善的法律体系是必要的,特别是存款保险法美国的存款保险制度可以说是世界上最完备的这当然同他们国家的法制是分不开的如: 1933年的银行法《格拉斯－斯蒂格尔法案》创立了FDI C(联邦存款保险公司)，对其职能和组织做了详尽的规定；1950年的《联邦存款保险法案》赋予了FDIC更加广泛的权利去实现其处置金融机构的目标；在应对八九十年代的银行危机中，FDIC进行了改革，国会也因此颁布了一系列法律法规。
2. 有效的银行监管
美国实行双重银行体系，既有在联邦注册的银行机构，也有在各州注册的存款机构。除联邦层次有美联储（FRB）、货币监理署（OCC）、储贷机构监管办公室（OTS）和FDIC等银行监管机构外，每个州还都有各自州政府的银行监管机构我国要建立完善的存款保险制度也必须加强对银行的监管约束银行业的高风险活动。
3、公众良好的存款保险意识
在我国有句话是上有政策下有对策存款保险制度对我国人是新事物,所以要建立存款保险制度就必须培养公众的存款保险意识.要让业界、公众、甚至是政府接受存款保险的概念，并非易事。在短期内需要筹集到巨额的保险基金，提高存款保险机构在公众中的可信度，稳定公众对银行业的信心，也面临许多困难。而这些困难的解决需要公众的支持,让公众充分的认识到它的作用。
4存款保险机构应该注重从“单一付款型”向“多功能型”方向发展。也就是说，存款保险机构不仅应具有保险资金的筹集、运用、管理和赔付等功能，而且还应拥有对问题金融机构实施救助、重组乃至清算的职能，拥有对问题金融机构责任人追究责任的权力。

我国经济的健康发展离不开我国银行业的大力支持，我国社会的稳定离不开我国银行业的稳健运营，我国的银行业要赶超世界水平，加强银行的存款负债管理是必须的。所以无论是从国家还是从银行业自身的角度来说加强我国商业银行的存款负债管理都具有重大的现实意义。

参考资料：
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户艳领 , 李丽 《广西金融研究》2005
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魏加宁《建立存款保险制度时机成熟》《人民日报》2007 第14版
陈向聪 《存款保险机构代位受偿优先权立法探究》中国论文下载中心
祁群《商业银行经营管理》北京大学出版社 2005
陈桂龙，王勇《现代西方商业银行核心业务管理》中国金融出版社20012010年读书节活动方案
一、     活动目的：
书是人类的朋友，书是人类进步的阶梯！为了拓宽学生的知识面，通过开展“和书交朋友，遨游知识大海洋”系列读书活动，激发学生读书的兴趣，让每一个学生都想读书、爱读书、会读书，从小养成热爱书籍，博览群书的好习惯，并在读书实践活动中陶冶情操，获取真知，树立理想！
二、活动目标：
1、通过活动，建立起以学校班级、个人为主的班级图书角和个人小书库。
2、通过活动，在校园内形成热爱读书的良好风气。
3、通过活动，使学生养成博览群书的好习惯。
4、通过活动，促进学生知识更新、思维活跃、综合实践能力的提高。
三、活动实施的计划
1、 做好读书登记簿
（1） 每个学生结合实际，准备一本读书登记簿，具体格式可让学生根据自己喜好来设计、装饰，使其生动活泼、各具特色，其中要有读书的内容、容量、实现时间、好词佳句集锦、心得体会等栏目，高年级可适当作读书笔记。
（2） 每个班级结合学生的计划和班级实际情况，也制定出相应的班级读书目标和读书成长规划书，其中要有措施、有保障、有效果、有考评，简洁明了，易于操作。
（3）中队会组织一次“读书交流会”展示同学们的读书登记簿并做出相应评价。
2、 举办读书展览：
各班级定期举办“读书博览会”，以“名人名言”、格言、谚语、经典名句、“书海拾贝”、“我最喜欢的＿＿＿”、“好书推荐”等形式，向同学们介绍看过的新书、好书、及书中的部分内容交流自己在读书活动中的心得体会,在班级中形成良好的读书氛围。
3、 出读书小报：