财通资产-上海广兆供应链四号特定多个客户资产管理计划.docx

精品文档就在这里
-------------各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有--------------
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

产品名
财通资产-上海广兆供应链四号特定多个客户资产管理计划
规模
 12000万
投资领域
金融投资类
投资期限
12个月
付息方式
按年结息
认购起点
100万
预期年化收益率
100万(含) -- 300万：10.0%
  300万(含) 以上：10.5%

资金用途
本资产管理计划资金以贷款的方式向上海广兆供应链管理有限公司（以下简称“项目公司”或“广兆供应链”）发放，广兆供应链注册资本5010万元，是一家快速成长的供应链服务企业。资金封闭运用于项目公司向三星中国和霍尼韦尔中国等世界500强或知名企业（以下简称“上游厂商”）采购货物。

还款来源
（1）采购货物的销售回款，下游企业均为上游厂商——DELL服务器、马牌轮胎和苹果项目指定的经销商，实力较强，且与项目公司成功合作多年。
（2）即使在下游企业无法按时支付货款采购的极端情况下，上游厂商（DELL服务器、马牌轮胎和苹果项目）承诺回购或调剂销售，保证项目公司采购商品的销售。

风控措施
（一）资金全封闭运作：资管计划募集资金定向用于向三星中国和霍尼韦尔中国等世界500强或知名企业采购货品，并向前述厂商指定的下游经销商供货，回款资金全部进入监管账户；
（二）保证金：项目公司在每次采购前，向监管账户存入20%保证金，待采购商品销售完且全部回款后解除冻结的保证金，并滚动投入下一期采购业务；
（三）回购承诺：项目公司向上游厂商采购货品后，在约定期限内（3-4月），如下游经销商未按时提货的，上游厂商承诺回购或调剂销售，保证库存商品及时100%足值变现；
（四）保证担保：项目公司股东为本次资管计划偿付本息承担无限连带责任；
（五）项目资金监管：财通资产对资管计划资金进行用款监管，并开立监管账户，预留我司人员印鉴，确保资金使用符合资管计划约定用途；
（六）资金归集：资管计划投资期限届满前三个月每月按照本息30%、20%和50%的比例进行资金归集，分步释放项目公司偿债压力，保障资管计划本息安全；
（七）运营报告：财通资产要求项目公司逐月报告资金使用、货物库存、财务明细以及其他情况；
（八）资金托管：中信银行负责资管计划存续期内资金的全程托管。

项目亮点
1、知名世界500强企业承诺回购或调剂销售：三星中国和霍尼韦尔中国等承诺回购或调剂销售，保证库存商品及时100%足值变现，项目风险极低；
2、项目安全边际高：每笔业务项目公司均存入20%保证金，提供现金安全垫，如相关商品的批发价为零售价的70%，则本资管计划购买相关商品的价格为零售价的56%，项目安全边际高；
3、资金封闭运作：我公司对资金运作进行全封闭监管，募集资金定向用于向上游厂商支付货款，并直接向下游经销商收款后再行发货；
4、项目公司跨越式发展：项目公司注册资金5010万元，公司的经营业务是供应链服务，涉及计算机软硬件及配件、办公自动化、仪器仪表等，办公地址世界广场，公司主要业务方向是面向世界500强企业提供供应链服务，目前的主要客户是DELL（中国）有限公司，霍尼韦尔安防（中国）有限公司，理光（中国）投资有限公司，LG(中国)投资有限公司、大陆马牌贸易（上海）有限公司、深圳江铜南方总公司和深圳雅图数字视频技术有限公司等。2012年实现销售收入1916万元，2014年实现销售收入53778万元，增幅为2807%；公司总资产从2012年4564万元增长至2013年年底81542万元，增幅为1787%；广兆供应链已向上海股权托管交易中心申报材料，预计将于2015年第二季度登陆上海股交中心E版市场。
5、管理团队行业经验丰富：项目公司高层均来自于国内供应链行业龙头和上市公司，具有多年的从业经验，拥有丰富的行业资源，团队专业，执行力强，相关业务模式已稳定无风险运作多年。

融资方介绍
上海广兆供应链管理有限公司
上海广兆供应链管理有限公司（以下简称“广兆金融”）成立于2010年元月，公司注册资金5010万元，公司的经营业务是供应链服务，涉及计算机软硬件及配件、办公自动化、仪器仪表等。公司主要业务方向是面向世界500强企业提供供应链服务。公司目前服务的主要客户是DELL（中国）有限公司，霍尼韦尔安防（中国）有限公司，理光（中国）投资有限公司，LG(中国)投资有限公司，太平洋保险集团。主要经营模式是“囤货执行”；“二八模式”；“订单驱动”等 。 截止2014年6月30日，公司总资产达3.95亿，公司总资产从2012年4564万增长至2013年年底18620万，增幅为408%。2013年全年实现销售收入39197万。

发行方介绍
上海财通资产管理有限公司
上海财通资产管理有限公司（下称“财通资产”）是中国证监会批准的专门从事特定客户资产管理业务及中国证监会许可的其他业务的专业化资产管理公司，于2013年6月3日正式成立。财通资产是财通基金管理有限公司（下称“财通基金”）的控股子公司，位于上海陆家嘴金融区。财通基金是中国证监会依法批复设立的基金管理公司。总部位于上海的财通基金，截至2014年2月末已成功发行201单专户产品，累计规模近200亿元，正在成为期货和定增等领域的行业领跑者。财通基金的第一大股东财通证券股份有限公司（下称“财通证券”），是浙江省直属国有企业、全牌照券商，同时控股中国规模最大的期货公司——永安期货股份有限公司。财通证券的控股股东为浙江省金融控股有限公司 （下称“浙江金控”），下属全资、控股和参股公司10家，覆盖银行、证券、信托、股权投资、融资担保等领域。

------找 -----理财产品------上------大管家理财网------
买信托，选资管，新三板，2015打新基金，对冲基金-----
尽在大管家理财网—百万高净值人群的共同选择
信托、资管等数百款固定收益类产品一网打尽，让您优中选优！
财富管理专家：于经理 15000316875（同微信） QQ：363810790
公司：上海镶宜资产管理有限公司
地址：上海市浦东新区张扬路620号1505室
网址:   

3、通过活动，使学生养成博览群书的好习惯。
B比率分析法和比较分析法不能测算出各因素的影响程度。√
C采用约当产量比例法，分配原材料费用与分配加工费用所用的完工率都是一致的。Ｘ
C采用直接分配法分配辅助生产费用时，应考虑各辅助生产车间之间相互提供产品或劳务的情况。错
C产品的实际生产成本包括废品损失和停工损失。√
C成本报表是对外报告的会计报表。×
C成本分析的首要程序是发现问题、分析原因。×
C成本会计的对象是指成本核算。×
C成本计算的辅助方法一般应与基本方法结合使用而不单独使用。√
C成本计算方法中的最基本的方法是分步法。X
D当车间生产多种产品时，“废品损失”、“停工损失”的借方余额，月末均直接记入该产品的产品成本
中。×
D定额法是为了简化成本计算而采用的一种成本计算方法。×
F“废品损失”账户月末没有余额。√
F废品损失是指在生产过程中发现和入库后发现的不可修复废品的生产成本和可修复废品的修复费用。Ｘ
F分步法的一个重要特点是各步骤之间要进行成本结转。(√)
G各月末在产品数量变化不大的产品，可不计算月末在产品成本。错
G工资费用就是成本项目。(×)
G归集在基本生产车间的制造费用最后均应分配计入产品成本中。对
J计算计时工资费用，应以考勤记录中的工作时间记录为依据。(√)
J简化的分批法就是不计算在产品成本的分批法。(×)
J简化分批法是不分批计算在产品成本的方法。对
J加班加点工资既可能是直接计人费用，又可能是间接计人费用。√
J接生产工艺过程的特点，工业企业的生产可分为大量生产、成批生产和单件生产三种，X
K可修复废品是指技术上可以修复使用的废品。错
K可修复废品是指经过修理可以使用，而不管修复费用在经济上是否合算的废品。Ｘ
P品种法只适用于大量大批的单步骤生产的企业。×
Q企业的制造费用一定要通过“制造费用”科目核算。Ｘ
Q企业职工的医药费、医务部门、职工浴室等部门职工的工资，均应通过“应付工资”科目核算。Ｘ
S生产车间耗用的材料，全部计入“直接材料”成本项目。Ｘ
S适应生产特点和管理要求，采用适当的成本计算方法，是成本核算的基础工作。(×)
W完工产品费用等于月初在产品费用加本月生产费用减月末在产品费用。对
Y“预提费用”可能出现借方余额，其性质属于资产，实际上是待摊费用。对
Y引起资产和负债同时减少的支出是费用性支出。X
Y以应付票据去偿付购买材料的费用，是成本性支出。X
Y原材料分工序一次投入与原材料在每道工序陆续投入，其完工率的计算方法是完全一致的。Ｘ
Y运用连环替代法进行分析，即使随意改变各构成因素的替换顺序，各因素的影响结果加总后仍等于指标的总差异，因此更换各因索替换顺序，不会影响分析的结果。(×)
Z在产品品种规格繁多的情况下，应该采用分类法计算产品成本。对
Z直接生产费用就是直接计人费用。X
Z逐步结转分步法也称为计列半成品分步法。√

A按年度计划分配率分配制造费用，“制造费用”账户月末(可能有月末余额/可能有借方余额/可能有贷方余额/可能无月末余额)。
A按年度计划分配率分配制造费用的方法适用于(季节性生产企业)

---------------------------------------------------------精品 文档---------------------------------------------------------------------