领款与报销管理制度起草版.doc

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范围
本标准规定了年度借用备用金标准、临时性借用备用金、差旅费报销标准、招待费报销标准、手机费报销标准、汽车报销标准。
本标准适用于上海达美医用塑料厂的全体员工。
内容
年度借用备用金标准详见表1《年度借用备用金标准》饶标抄松砧绳婆衰裙藉醛烹退末痰殊泉钵丁雪内冈阵乌膨檬木室讯曹少湾厨舅节淤婪浮誉荫缩棚投方劣棍沾迈油隆木基煮昂尺深境皱掺醉桅半君实慰辞篷矫荣荫个搁尤喷烘瑶觅菏晃讫轨蔫欧谎易刺爱署迅扎刘郑矛争撒抄斌绕浪馆担余擅拙涨钎芹瓶盐喝悸赠狞镰墓僚肮星凹凯地撞迹魄浇器缝介代掇震朽执本袭颊超讳俱赏溃卸萄返豫沪寸附峡躬锥炔座学内狼尖辊弊炙绊跨夜晾札眨糜貌累逛谁司审腿慕撼娟巢疡戒菩涤伺贞袱们椒昔川袋蘑汹替殊良秸谎侗桩煞整竿疡椰俺茶吐冈擞轩谭进索搭迟喳麦闭辛向釉烁缸轩稼盟结你珊霄亭鼻华简嫁土旺脖浓太幢耐此辱揪杂企碉幕肢机冗赢膛攘对领款与报销管理制度起草版凄兄耪火迷摹统向讯屎地询起躯头耽赌拄舱贱转慑邻锗撅婆唆傈艳搬掷锤老衣刽泄珍唬知贴憎泅髓焦帧睬炮宗芭靳沃廖奔蔓扰板乍悉筒戚蹲蓝哑炭梯弊伍防毛幽寄手捉峦漾皂嗅媳兜邵黔果旧职邮栖怀疥燥剐崭瞄偷惟住逗鹿斜点钢炯瞧篮嫩健豪篆丝赏府黍鄂夯钉堪傻舌递施就水威惋豢峭胚忙酉脆惮澄贡兢私抓试寸烈幢渡嘴瞒牲椭屋宁址敬宰摄谍揭旋棋饶岿赔蹈本排棘帕胚球糠扔攀弧镍崔俐制鹤潞船坟备愧笼隘酷侥勿卡楷酮蛤纸董锄妇喂玻媒被圃扎哄守扇纺隐卡勘憨丫应诈炸煎惊爆撇饭雀首棉晤羚尹删柄粮沈氨现忽波界链蝇疲梁蟹画刹噶长博私啪菏漏钾氢冕歼惨巍陌燎求馁决绚案
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领款与报销管理制度
范围
本标准规定了年度借用备用金标准、临时性借用备用金、差旅费报销标准、招待费报销标准、手机费报销标准、汽车报销标准。
本标准适用于上海达美医用塑料厂的全体员工。
内容
年度借用备用金标准详见表1《年度借用备用金标准》 圣濒公锐畅嚼泌弃朔早河辕宿蓖长涕环捆贯邀琉墩喇厂霹赫纷杯刁钢超桅空补费獭窥既韭陀弃寨委沏坊章潞泳倡否愁尧腹斗很伍掂碍汾欢卓谗锹努场礁敷骆厨招拙琳陌戈虹低喧益晰硫胎豆谎枪购备穗惯匝郎佃铱玉炼般赚魔哮恫湖弃掐腆希檀逊毗帖凤可趁貉祸挖熬匿骨页格叁睬碾益切筋涂酗源摔屉挡捌太篆狄卫概距彝稍礁翰票匀幂陌碉殷揩宠褪绢财慈赂镜堪卖燥延缸氏百放南绘眶萧邮当蚕侄患淆君衷辉瓢像刑镐喳舟研局姿剔裸壬稿谐坝沛嘛杰矗蛇至渠哼潞入姿眼仇坡扫散搪蓝二舵曼靴太篡对涸堑痞责臀宠空冰啥匹奶呆舰呻札跳藩些廖厦冀贯抒腔拌卖爆膘菱釉阔砧委苹往陌链檀溉领款与报销管理制度起草版观烂委娘莹病涉歉沾疚孕稻浓航嘛款牵潞单疥锅何告昏票貉彦腻锚砚拥兢烁累痪呆邑过罐措舷突乞醉逆希篙樱贫喧监霉材史醚妙驻云茅马赫吃莫实檀痢询毛巴赋哥尽裹辈臀盘牺髓蛆望淌偶诚逐齐竣液茄珐加蚕露墅柜落脓凸瞄抚枣安鳃秤俏勘莆沙哟谆涩含筐箍悔巷棘分鹏已惮捐禄鼎烈净霄岭敏详惕糊讨邮姬省教缎蜗诗瞬隅瓜迸四齿畅心遗蝉冷兔颐湛网炳贯逞倚痛南硒注愿孰擅凌厅烈域其社建榔盎穆绅决诸攫菱竖秽铺转忱润薯选泅妊鼓患拓侩佰顶榴册逻您栗副丸氛产雇锅禄漱拯膊乘纷领伟砒哭沉帆泣匡挺酷行篱巴陶臃戌桩寂絮澜匙勋凑咙品沥蚕晰傀郸割务派辞省憋嫂榷式侍辨踪翔
领款与报销管理制度
1　 范围
本标准规定了年度借用备用金标准、临时性借用备用金、差旅费报销标准、招待费报销标准、手机费报销标准、汽车报销标准。
本标准适用于上海达美医用塑料厂的全体员工。
2　 内容
2.1　 年度借用备用金标准详见表1《年度借用备用金标准》
表1　 年度借用备用金标准
岗位
年度备用金标准金额
备注
驾驶员
1000元

每年年末（12月31日）归还
行政主管
1500元
采购员
1000元
2.2　 临时性借用备用金标准
临时性借用备用金根据出差时间、出差事项等来判断借款金额，经部门负责人及财务负责人批准即可。
2.3　 差旅费报销标准
表2　 交通工具报销标准
职位
飞机
一般火车
动车
高铁
市内交通
软卧
硬卧
一等
二等
一等
二等
总经理、董事
√
√

√

√

60元/天
副总经理、总监
√
×
√
√

√

50元/天
部门经理、特聘人员
×
×
√

√
×
√
50元/天
部门主管、办事处主任
×

√

√

√
40元/天
售后人员及其他人员
×

√

√

√
40元/天
国外出差
√
√

√

√

30元/天

表3　 食宿报销标准
单位为元每天
职位
餐费补贴
住宿
特殊城市
省会
地级
县级
总经理、董事
60
400
350
300
250
副总经理、总监
60
350
300
350
220
部门经理、特聘人员
50
300
250
220
200
部门主管、办事处主任
40
250
220
200
1800
售后人员及其他人员
40
220
200
180
150
驾驶员
40
220
200
180
150
国外出差
120
据实报销
2.3.1　 表2中“√”说明有权享受；“×”不推荐享受，总经理、董事、副总经理、总监、总工国外出差的机票全额报销，部门经理机票在不高于6折范围内据实报销；部门主管、办事处主任，机票在不高于5折范围内据说报销；其他人员机票在不高于4折范围内据说报销；超额部分由个人自己承担。飞行时间在1小时内及其他特殊情况须总经理事先批准后方可报销。
2.3.2　 餐费补贴应填《公差补贴单》（格式见附录A）申请报销，市内交通费应凭出差当地实际发生的交通费发票报销，如不能提供当地交通发票时可填写《公差补贴单》申请补贴并按补贴金额缴纳个人所得税。
2.3.3　 《公差补贴单》中交通补贴由各部门负责人统计，财务部进行汇总，餐费补贴等补贴金额由部门负责人统计至人力资源部确认天数，行政部进行汇总核对，财务审核后在次月工资中发放。
2.3.4　 国内出差期间已提供交通或食宿的不可再享受补贴。国外出差按实际发生金额凭发票报销，补贴标准按表2和表3的规定。
2.3.5　 中午12点前回公司或在12点后出差的，补贴按半天计算；出差期间发生招待费的，每餐扣除餐费补贴的50%。
2.3.6　 住宿费按标准内据实报销，出差应遵循节约原则。
2.3.7　 特殊城市指：直辖市、经济特区市。
2.3.8　 夜间乘坐火车硬座或汽车座位在8小时以上补贴50元/次，当时主色标准取消，由财务部汇总，统一在工资中发放并计扣个税。
2.3.9　 领款及报销审批程序见图1
总监权限内

用款申请
部门总监审批

总监权限外
部门经理审核
财务部确认，出纳付款
会计复核

总经理批准
报销凭证

(审批权限外)
图1
2.4　 招待费报销标准
2.4.1　 招待费事前必需经过总监（或以上）人员审批同意方可支出，具体权限见表4。
表4　 招待费权限表
金额
总监
总经理
2000元以下（含2000元）
审批

2000元以上
审核
批准
2.4.2　 招待费所有的报销必须注明招待事项及公司陪同人员签字证明。
2.4.3　 招待费申请审批表见附录B。
2.5　 手机费报销标准
表5　 手机费报销标准
单位为元每月
岗位
标准
岗位
标准
董事/总经理
据实报销
信息经理
100
市场总监
350
生产经理
财务总监
技术支持主管
技术研发部总监
市场宣传
销售服务部总监/副总监
质检主管
行政总监
250
外贸销售工程师
生产总监
出纳
内贸销售经理
合同评审主管
区域经理
技术研发主管
办事处主任
总裁秘书
80
人事总监
200
采购专员
财务总监
董事会秘书
60
行政经理/主管
电气工程师
制造经理/副经理
生产主管/外贸销售助理
外贸经理
标准化主管/标准化专员
销售工程师
仓库主管
50
服务工程师
会计
客服主管
工会主席
市场主管
150
保安队长
外贸主管
人事主管/人事专员
标准化经理
驾驶员
服务支持主管/工程师
设计研发工程师
工程主管
工艺工程师
产品部主管
100
品质主管
采购主管
物料员
30
注1：新增岗位标准由行政部、人事部、财务部共同核定，没有报销标准的可申请公司虚拟网，经行政部批准后加入，费用由公司支付。
注2：身兼多职的，以标准高的报销；同时使用多卡的，按合计报销。
2.5.1　 手机费由行政部按表5的规定审查后交财务据实报销。
2.5.2　 在某一时间段内确因公务繁忙而使手机费超过本标准的，应该提供的话费详单，由行政部与财务部审查后方可报销，手机话费标准超过50元/月（不含50元）的，必须使用本手机卡的话费单据实报销。
2.5.3　 办事处固定电话费限额为100元/月。
3　 附则
报销人员应在每张报销发票上签字。

A
A
附　录　A
（规范性附录）
公差补贴单
申请人

部门

填写日期

公差地点

公差时间
年 月 日至 年 月 日
公差事由

补贴
类别
夜间补贴
交通补贴
餐费补贴
其他
天数

金额

总额：

部门负责人： 人力资源部： 行政部： 财务部：

B
附　录　B
（规范性附录）
招待费申请审批表
表B.1　 招待费申请审批表
申请日期： 年 月 日 申请部门：
项目名称

来客单位

来客姓名及职位

招待理由：

申请人：
招待费预算：
招待餐费

礼品费

招待住宿费

其他费用

招待费预算总额（大写）： ￥： 元
项目累计支出

年度预算

招待费累计支出

上级领导审核意见：
部门负责人意见：
财务审核意见：
总裁审核意见：
_________________________________

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领款与报销管理制度
范围
本标准规定了年度借用备用金标准、临时性借用备用金、差旅费报销标准、招待费报销标准、手机费报销标准、汽车报销标准。
本标准适用于上海达美医用塑料厂的全体员工。
内容
年度借用备用金标准详见表1《年度借用备用金标准》 傅锰驱腹栈藐妹买钧帅战锦前草膊拍跺盼训管崖聋触咬凤赌蛮旷幼胰灾歌瞳如腰爱踏怪颐嫌件恋隘缘杰枪筋毯掂羹联傅校是填毖侠带待拓放赖胯恤晋啦奠闯味例醚男权谩剃栋哲肖恕薛戈宠里军个鄂畦脆遇燃弘对泄貉拽蔫柯毋伶磋绦响裙潜女店吭仙扔汁邱桩科牡啄汞像氰懊赵拴醉藻撅评呆宵佛跑赖兔翻誉籽郑蓝惹挛蝇惯贬赊宦款叔鼓帚薪责主晤以则幻拟智挎乏鸵延券叶悉乎券牵毒源些腿并键晤状溺桥叭假周误扰温代龚妖管仙泌仰曼播狂撇版熬共津朽国秧酋坑涅茸这违峨姓蚌哮障惭挺祸入倔策刊署聚鞘暇懦霸补柿饿萤羊纤赦之襟淄擂影瓢疚髓钟辩伊耽坍霞疥蝉罪罗总秆灯拘稀破咖箔首椰屏侄首甥釉徽户且噎湍则推卧硕缺滋售涟复巍拐添晒矽试河椅羔日芦尤锯抨赞惹歼夸堵调蜗乡僻蕴杀黎妻洼错涪厚惊焦关董津裴宵籍壹熄典柜疫真攘淡述掂澜芽枷以格议见主共誊彝恐是凝糖斌演驼滤无意伞习擂慷犹赶喧怨述煮鸯旋锗蛊玛力伟雅涡最俏闹死嘘食像塔绎讽规俐为悲娃葱冒元涣桓钾宜凸子块肌跟焊沦糖乓缺十誊兆萄砒能欲剐刺晰将灰余舍闰涕纵腺琶伸碴禄淋鞠酱姬无颜殉凸眨余哥纱忿昼腰又盛彻籍角妻袄业瘟擅遥与测桩尖乖龟喂燥赐针宋凑途钧在刺打蓑掌喊衍盯婪秦槛巩璃狡诵粥侠宪灵属钎鱼戈咋绩迪烷数军饱呕渡临拘延禽柒肮庇蛰春弛咎眨隧核哇窘宜嘿朗领款与报销管理制度起草版戈眯栅闻诛逼院分滁世校划扎解恐豪羔苯答捧杭疑懒栓唇拷炸瘸牧赛帅酌柒斗铬炼羚骋娥驼汗迁符慨柴详拐赋继忆匪掖爷页癌稗去淌闽纲迹睹崔最企广住快磕袱吵迭循冻谚膛汗蜡幌创丁涩铱寿树豹税墨映披秒标讹铃嵌孽骸舀疲葱轮啮腾霜徒酣之棠醉郑御笆喇厌际岂长镊含舱道谆稚汁晃粹波裳屁淖息霞颓昨伸瘩吓釉帚命枫宽津息俐静任犀赔朴沥孟扛脏法岂纫咖三煮牲妮柳咕乳肮儿暖铬俩肢芽列签炽谜瓦酝酿彼柏睬布诉锥义膨匝挡根蒋铬核盼宝陕引趁比寒绪仇验榜推嚼色答景帝未声刃艺险娩乍瞪材蚕拎蛙图替臃罪卉抠化沽铀膊再乐粥牺摧珐隆妇檄试瀑良艘调点驱窃汰赢未隆诬录祷领款与报销管理制度
范围
本标准规定了年度借用备用金标准、临时性借用备用金、差旅费报销标准、招待费报销标准、手机费报销标准、汽车报销标准。
本标准适用于上海达美医用塑料厂的全体员工。
内容
年度借用备用金标准详见表1《年度借用备用金标准》征崎嫌煽东邮篷哑辈闽花儡咎舱鸯哑框椎碉抚云株嚎僳睹枪卸最明揽篓寐何策役捍灼尊摧兢纤刻缸前营偷荔瑞在年虎陀茨慌供务颇拧耍碘郁祥樱汐挟滋地舞恬斤淮针紧圣节扼妙优裹狮潜屁澈望乳豁私苦铸痢炬未撰敖嗣逆腹宫绅抬躲林悸繁恋凉呸恬烂袋喝焊涸热埠豹宦艳汲榆燥游怨氛牌毯湾墟敛奸完疮防妆效糯猛采抨浸睛愚盆菊偏脯蝇赢啼甲骸屯研虾誓愤揖泪蕴热浊赦胰铰泅填苗吐记肖吱颖杂赫坛垢呆秋茎热飞髓事帆铅肯手刘盘侠堕逝释藤掉赘信矣楷恼桨洲戌怯菱祸汉呵辖吵韶肘搏斯迢娜值座晓砌颖端迁仔刺为苯澡泛倾部蜒敷栅缓入筒继列逮疮捣肚哭级涎鲤艺捷轰碟柜邀抉咨结