自营店财务管理制度.doc

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自营店铺财务管理制度
（20100811）
自营店是指自行收取货款的店铺，约占店铺总数的50%。作为公司的重要销售渠道之一，其大部分销售款是以现金形式回笼。为确保资金安全，规范操作流程，我们建立以下财务管理制度。

第一、 现金管理
1、 收款注意事项
收款人员注意真假钞辨认，现金及时存放在收银柜中。有事离开收银柜的，需随手上锁。收银柜的现金不能超过500.00，超过部分及百元钞要先存放到保险柜中。
2、 日常现金存款
每周一至周五下午4:00前（周六日3:00前）存前一天的销售款及当天的，如特殊情况另行通知。店铺如未及时存款请在当天告知原因并在第二天第一时间存款。每天必须打印日结单核对是否与收到的货款一致。
3、 节假日的现金存款
如遇节假日银行休息的，店长应提前主动查询店铺附近银行的作息安排，据此我们再具体安排怎样存放现金。
4、 备用金的管理
为了方便店铺的一些日常开支，我们都给每家自营店一定的现金以作备用。店铺必须设置备用金登记薄，逐笔登记，店长每天核对余额是否与登记薄一致。
5、 人民币的真假辨认
直观辨别人民币真伪的方法，可归纳为“一看、二摸、三听、四测”。
看：一看水印；二看安全线；三看钞面图案色彩是否鲜明，线条是否清晰，对接线是否对接完好，无留白或空隙。
摸：真币的线条形成凸出纸面的油墨道，特别是在盲文点、“中国人民银行”字样、人像部位等。用手指抚摸这些地方，有较鲜明的凹凸感，较新钞票用手指划过，有明显阻力
听：人民币纸张是特制纸，结实挺括，较新钞票用手指弹动会发出清脆的响声。假币纸张发软，偏薄，声音发闷，不耐揉折。
测：通过验钞机进行检测。

第二、POS机使用事项
通过POS机刷卡消费，可以避免收到假币的风险，所以应鼓励顾客尽可能刷卡。但刷卡也有可能出现客人过后不承认的风险，如何避免这类事情的发生呢？这就要求大家在银行卡（包括信用卡及借记卡）受理完毕后，对打印出的签购单请务必核对卡号、金额输入是否正确；必须核对持卡人签名与卡片背面签名栏是否一致。客人因某些合理原因要求撤销消费的，我们可以参照《POS机使用说明》进行退款。
如有以下情况发生，发卡行是有权对交易进行拒付的，相关损失由店铺承担
1、 如若发现签名与卡片背面签名栏里的签名明显不符；
2、 签购单上没有持卡人的签名。

第三、店铺发票的管理
1、日常管理
发票要专人专管，开出的发票要确认无误后才交给客人。留存的发票不能有缺联或断号现象。用完后交还给财务换购新发票。
2、开票要求
要按时间顺序，按发票号顺序全部联次一次性填开（每份发票三联）；填写的内容要与营业执照上的经营范围一致。
具体如下：“顾客名称”可以是单位或个人；“日期”要按时间顺序填写；“品名规格”可写运动鞋，运动服或体育用品；“单位”根据品名来确定（不允许写“批”）；数量、单价、金额根据情况填写；金额的大小写必须一致。开票人要签全名。
写错的发票不可以更改，必须作废处理。作废的发票要一式三联完整保留，并盖上“作废”章。
月初要把上月开出的发票总金额报给财务负责人。
3、发票金额正确大写：
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9
零 壹 贰 叁 肆 伍 陆 柒 捌 玖
第四、其他的注意事项
1、 销售资料、销售信息不可以出现在店铺中。例如销售报表只能保留在u盘里，不能存放在电脑中；关于销售的E-mail要及时处理或删除；店铺日志的销售数据要用其他代码代替；销售小票要每月上交到财务部保管。条件允许的话，可以缩短交单的时间，具体的方法由当地的财务补充说明。
咨讯部隔天会对自营店的销售数进行封帐，如店铺发现还能看到前些天数据的，要马上通知咨讯部。
2、 面对政府部门的检查，要灵活应对。确实不知如何回答的，要立刻通知营运主管或财务人员，而不要采取随意敷衍的态度。

各店铺有关人员要认真阅读该制度，并严格执行，不允许有任何的理由违反。如有违规，我们会视情况的轻重进行处罚，请大家切记。

财务部
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