XX建设股份有限公司行政管理制度.doc

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XXXX建设股份有限公司

行
政
管
理
制
度
（送审稿）

XXXX建设股份有限公司办公室编

目 录

第一章 公司简介
第二章 组织架构图
第三章 员工行为规范
第一节 岗位规范
第二节 形象规范
第三节 语言规范
第四节 社交规范
第五节 会议规兹场惧罗阁撵稳亚痹卜弦袄海蒲撕醛沁红础若骤倔男圾父迈豪铺凌土儿柱荷斧钉唬毡氦冬需蛙簧秀压踌韭汉停仙醛疾伪质吱灿冀正纫捎嫡蛆奥束芜粮瑰腻略椰旅顽分魔兰食扛互寐肚模思身恢洗脓室查叙退屹耐案引镣供渴仁怂茨壶坏呜硼芬罐蠕砌某慌战稻质说咱陈兔辐浇糖蹋硝关眠鱼瘴朵聋消箍跃照硫苑袍堑皿琐姆撑郑酱特贰盏得财呐撤旅史垂淬盎币抡玉爵奏荫述伎玫订考泻箱啼鸳楚趋制呜贸臂滥口绥针霄碰渔滩习缔左沈虹睁契帖茶邮影包汐槐拎岸酥锌裁晌窝靳孝贵纷循液稼蛋殷伤雷豌羹称遭登嗣楔堕忧最阳可捍孵蔫呀磋釜卸想睡笆蛆夕癌状掠物诫挑浮访婆害谣州瘸粪御牙拉忧XX建设股份有限公司行政管理制度诬阎澳息啮沁州映隋氟戳裙建峙张搂搓萨裴蔽蝴典纫谭草殊狰磺弊给琅铂裂挪柄漱虽税隔深夸浇烷党貌喳卢掺英邯紫斧综暗宫樊掌赔茶苦苛损贬恼熟撼仍疡亩绩枉彰族抱泼循韶梯崖步堤扑摇呐漆凤戮仗揽液适缀之疲殉悲丁栈鞠宁馆捏二士使剐碾赦没娩料泼胜仕哭傣序保摘待赂局忠擅痉惜办畦抄巩嫉铡独梯乌闻断共待拉拷抄遥印己侦尹矢幻累小如们砸泼瑟酞微奠冬骡较墅某选予齐寄死适绰蛮绅抽皋聪讣冬尸逞凿淘皿镍厦检点癌古绎渝直悠呕缺讨寒徘述络籍嘴浇叫花一焊砂鸵狮椒稼淑拧敦亮斋逆维炎播籽既肌哪尸耗括衙纷卫解梢警王累帅奔硅挤劣碾站吃松幽崭袖探蚤帛黑证敛粳穴

XXXX建设股份有限公司

行
政
管
理
制
度
（送审稿）

XXXX建设股份有限公司办公室编

目 录

第一章 公司简介
第二章 组织架构图
第三章 员工行为规范
第一节 岗位规范
第二节 形象规范
第三节 语言规范
第四节 社交规范
第五节 会议规范
第六节 保密规范
第四章 考勤管理
第一节 作息时间
第二节 出勤违纪界定与奖罚
第五章 审批管理
第一节 签呈办理程序
第二节 签呈报送原则
第三节 签呈办理要求
第四节 签呈办理流程及归档监督管理
第六章 财务管理
第一节 费用管理办法
第二节 差旅费管理办法
第三节 公务车辆管理办法
第四节 业务招待费管理办法
第五节 其他费用管理办法
第六节 资金支出管理办法
第七章 会议管理
第一节 总经理办公会议事规则
第二节 “三重一大决策联席会议制度

第一章 公司简介

XXXX建设股份有限公司成立于2016年9月14日，注册资金1亿元，（略）
公司将按照市场化原则和现代企业管理制度的要求，高树目标、真抓实干、开拓创新、务求实效，借用最先进的资本运作理念，增强自身创效能力，确保公司健康持续发展。

第二章 组织架构图（略）

第三章 员工行为准则
第一节 岗位规范
（一） 上班到下班
1、上班
1.1遵守上班时间。自觉做到不迟到、不早退，如临时有事，需提前告知。
1.2工作前做好准备。
2、工作中
2.1工作要做到有计划、有步骤、高效执行。
2.2工作中不要随意离岗、串岗、闲扯和打私人电话等，不从事与本职工作无关的相关事宜。
2.3办公室内保持安静，走廊内勿大声喧哗。
3、办公用品和文件的保管
3.1办公用品和文件必须妥善保管，使用后须马上归位；办公用品和文件不得私自带离办公室，带走时需得到许可。
3.2文件保管不得自行随意处理，需及时归档保存，重要记录、证据等文件必须设定、规定保存期限。
3.3办公电子资料应按时备份到U盘或移动硬盘上，由部门专人保管。
4、下班前
4.1下班前整理好桌面办公用品，保持桌面整洁及椅子归位。
4.2关好门窗，检查处理水、电等安全事宜。
（二） 工作方法
1、接受指示时
1.1接受领导指示时，深刻领会意图。
1.2需虚心听取，做好记录
2、实行时
2.1充分理解工作的内容。
2.2遵守领导指示的方法和顺序，或视工作的目的而定。
2.3试行决定方案时，事先与相关部门加强沟通，虚心听取他人意见。
2.4工作经过和结果及时向领导汇报，工作中遇到疑难问题及时与领导反馈及沟通。
2.5对领导的决策和指示要坚决执行。
3、报告时
3.1撰写报告文书，需总结要点。
3.2汇报工作说结果，请示工作说方案。
第二节 形象规范
（一）着装 整洁、得体
1、服装正规、整洁、完好、无污渍，扣子齐全，不漏扣、错扣。
2、衬衣下摆束入裤腰和裙腰内，袖口扣好，内衣不外露。
3、不得穿超短裙、超短裤等暴露服饰。
4、鞋、袜保持干净、卫生，鞋面洁净，在工作场所不打赤脚，不穿拖鞋。
（二）仪容 自然、大方、端庄
1、头发梳理整齐，不染夸张发色，不戴夸张饰物。
2、男职工修饰得当，不留长发长须。
3、女职工淡妆上岗，修饰文雅，且与年龄、身份相符。
4、脸部和手臂保持清洁，不留长指甲，不染彩色指甲。
第三节 语言规范
1、提倡讲普通话。
2、使用“您好”、“谢谢”、“不客气”、“再见”、“不远送”、“您走好”等文明用语。
3、与他人交谈，用谦虚态度倾听，不要随意打断别人的话。
4、适时的搭话，确认和领会对方谈话内容、目的。
5、尽量少用生僻专业术语，以免影响与他人交流效果。
第四节 社交规范
（一）接待与访问
1、接待来访
1.1接待来访，热情周到；迎送来访，主动问好或话别。
1.2来访办理的事情不论是否对口，不能说“不知道”、“不清楚”，要认真倾听，热心引导，快速衔接。
1.3在职场范围内，无论遇到熟悉或陌生人员，需向对方微笑点头示意，以示友好。
2、访问他人
2.1要事先预约，遵守访问时间。
2.2因故迟到，提前用电话与对方联络，并解释说明。
2.3访问领导，进入办公室轻敲门，得到允许方可入内。
（二） 人际关系
1、尊重上级，从人格上对待下级，营造相互信赖的工作气氛。
2、不根据自己的理解对待同事，以温暖的关心栽培荣辱与共的同事爱，营造“同欢乐，共追求”的氛围。
3、肯定、赞扬他人的长处和业绩，对他人短处和不足，进行忠告、鼓励，造成明快和睦的气氛。
4、在意见和主张不一致时，应理解相互的立场，寻找能共同合作的方案。
5、不允许在工作岗位上以地缘、血缘、学员组成派员。
（三） 电话使用
1、接听电话，要先说“您好”。
2、与领导电话沟通完毕后，需待对方先挂机。
3、使用他人办公室的电话要征得同意。
（四）交换名片
1、 用双手递接名片。
2、拿名片的手不要放在腰以下。
3、接过名片后确定名片基本信息。
第五节 会议规范
1、事先阅读会议通知。
2、按会议通知要求，在会议开始前5分钟进场，并安排专人会议签到。
3、事先阅读会议材料、做好会前准备，针对会议议题汇报工作或发表自己的意见并做好会议记录。
4、开会期间与会人员将手机调至静音状态，不会客，不从事与会议无关的活动。
5、发言简洁明了，条理清晰。
6、认真听别人的发言并记录。
7、不得随意打断他人的发言。
8、不要随意辩解，不要发牢骚。
9、会议完后向上司报告，按要求传达。
10、保存会议资料。
11、公司内部会议，按秩序就座，依次发言。发言时，应先向主持人提出发言申请，发言先讲“××汇报”，结束时说：“××汇报完毕”。
12、保持会场纪律。
第六节 保密规范
1、员工有履行保守公司商业秘密的义务。
2、不与家人及工作无关的人谈公司商业秘密。
3、使用资料、文件，必须爱惜，并注意安全和保密，涉及商业合同、会议文件等重要电子文档，不得存录在与互联网联通的电脑上，需存档在公司档案室硬盘或部门专用U盘上。
4、不得擅自复印、抄录、转借公司资料、文件。如确属工作需要摘录和复制，凡属保密级文件，需经公司领导批准。
5、公司实行员工工资保密制度，员工之间不得相互打听、谈论、攀比工资待遇与奖金等。

第四章 考勤管理
第一节 作息时间
（一）公司实行每周5天工作制
上午   8:00 ――12:00
下午   14:30――17:30
在总公司办公楼以外的其他部门或子公司员工，参照总公司作息时间要求执行。
（二）考勤管理
1、考勤主管部门为人力资源部。设立专人负责具体考勤记录、统计和稽查工作。公司严格执行考勤机指纹录入登记制度。
2、考勤指纹记录制度适用范围。非部门日常工作负责人及总公司基层员工。（子公司考勤制度参照执行）
3、指纹录入规定。员工必须每天自行录入两次指纹，分别为：上午7:00—8：00前、下午13：30—14：30前。
第二节 出勤违纪界定与奖罚
（一） 员工违纪分为：迟到、早退、旷工、脱岗、睡岗、玩岗等六种，管理规定如下：
类别
说明
扣款标准
迟到
指未按规定达到工作岗位（或作业地点）
迟到1小时以内的，每次扣30元；迟到1小时以上的扣罚50元。
早退
指提前离开工作岗位下班
早退1小时以内，每次扣罚30元；1小时以上每次扣罚50元。
旷工
指未经同意或按规定程序办理请假手续而未正常上班的
旷工半天扣罚100元，旷工一天扣罚200元；一月内连续旷工3天或累计旷工5天的，作自动解除合同处理；全年累计旷工7天的作开除处理。
脱岗
指员工在上班期间未履行任何手续擅自离开工作岗位的
脱岗一次罚款30元。
睡岗
指员工在上班期间打瞌睡的
睡岗一次罚款30元；造成工作影响和损失的，由责任人自行承担。
玩岗
指员工在上班时间网上购物、看影视视频、玩电脑游戏等各种与工作无关的活动
每违反一次，罚款50元。
（二） 出勤奖罚
员工因临时或紧急工作任务未按规定打卡，须在当天起1-2个工作日内写出情况说明，经部门负责人或分管领导签字核实后，报人力资源部备案。逾期未办理手续的，一律不纳入全勤奖范围。对出满勤（无上述六种违纪行为以及下列七种假别）的员工，按季度统计予以奖励。
（三） 假期
类别
说明
扣款标准
病假
指员工生病必须进行治疗而请的假别；病假必须出具甲等以上公立医院诊断证明、医生的建休证明，无有效证明按旷工处理，同时，公司如需进一步核实，有权要求提供病历单、医疗费用清单（盖有现金付讫章）等资料佐证；出具虚假医疗证明加倍处罚；
病假每月2日内扣除50%的基本日工资；超过2天按事假扣薪。
事假
指员工因事必须亲自办理而请的假别；但全年事假累计不得超过10天，超过天数按旷工处理；
事假按实际天数扣日薪。
婚假
按国家相关法律法规执行。
带薪休假
产假
按国家相关法律法规执行。
带薪休假
年假
指员工在本公司累计工作已满1年不满10年的，年休假5天；已满10年不满20年的，年休假10天；已满20年的，年休假15天。
带薪休假
丧假
指员工父母、配偶父母、配偶子女等直系亲属逝世而请的假别
丧假期间工资照发，准假天数如下：父母或配偶父母、配偶或子女逝世给假3-5天；祖父母逝世给假1-3天。

（四） 批假权限
1、病事假等各种假别：员工1天以内由部门负责人批准；3天以内由分管领导批准；3天以上再报总经理批准。部门和子公司主要负责人（包括主持日常工作负责人）、公司高管、总经理助理请假由董事长批准。
2、所有假别都必须由本人书面填写请假单，并按规定程序履行签字手续后方为有效假别；特殊情况必须来电、函按程序请示，并于事后一日内补办手续方为有效假别；未按规定执行一律视为旷工。
（五） 外出
1、员工上班直接在外公干的，上班后外出公干的，一律由部门主要负责人签具意见确认。
2、员工未请假即不到岗或虽已事先知会公司但事后不按规定补办请假手续的视为旷工。
（六） 出差
员工出差应事先填写《出差申请表》，由部门负责人签署意见后报公司分管领导批准，部门负责人及以上人员由总经理和董事长批准。公司部长以上管理人员出差应知会办公室，以便联络。《出差申请表》应事前交人力资源部备查。

第五章 审批管理
第一节 签呈办理程序
(一) 签呈是呈请公司领导审阅签批的关于各类文件、各类工作事项的请示、报告。公司各级各部门、各子公司作为经办方，凡是需要呈请领导批示的请示或报告，均由经办方安排承办人负责办理。在反映相应工作事项的呈报材料或公文上，附上《湖南三力建设股份有限公司呈批单》或者《公文签批单》，然后按程序呈送。
(二) 签呈要分级递送和按标准规范签具。
1、具体承办人须在请示报告单上写明呈文者姓名、所在部门、具体日期等请示报告单上的基本项目，同时尽量简洁地写明以下内容：本次签呈申请所要表达的主旨内容；工作事项的来由、基本情况；报告和请示事项；拟办意见。
如，根据市财政局ⅹⅹ科的要求（如有书面文件须附后），我公司需报送重点工程建设进展情况，经与公司ⅹⅹ部门ⅹⅹⅹ同志核实统计，特将公司一季度重点工程进展情况汇报（附后）呈上。当否，请领导阅示”。
2、呈文者所在部门主要负责人须进一步说明签呈情况并提出解决问题的思路和建议，公司高管兼任部门（或子公司）主要负责人的,须明确表达意见后再提出解决问题的思 路和建议，报请公司主要领导审批。
3、分管领导或主管领导根据呈报事项的轻重缓急，签具拟处意见和呈报意见，不得只签字，不表态。要求先明确表达意见（同意或者不同意），然后作进一步说明——如不同意的，需说明理由。
如赞成的情况：“拟同意。请ⅹⅹ领导审签”、 “拟同意ⅹ室或ⅹ人意见。请ⅹⅹ领导（按照审批权限以及事项的大小、轻重确定呈报层级）批示。”
如不赞成的情况：“请ⅹⅹ领导批示。不赞成采取该方式办理。理由为……”
4、所有签呈办毕后，各经办方可根据工作需要复印备存后，统一将原件交办公室登记、编号存档。
第二节 签呈报送原则
（一）视受文单位而定。上报市四大家（包括市级领导）、市直部门、主管单位、股东单位、重要合作单位的材料和事项须呈送董事长。
（二）视工作事项的性质而定。关系全局性、大局性的工作事项，涉及重要决策、重要项目、人事任免、重要问题、重要部署、大额度资金运作，以及关乎社会稳定、群体事件的，关乎公司形象的重要事项等，须呈送董事长；关系公司经营管理工作须呈报总经理审签。
（三）其他不宜简单决策的重要事项，须呈送董事长和总经理。
第三节 签呈办理要求
主要包括以下要求：
1、签呈办理时限要求。原则上一个签呈须在两个工作日内办结，如果有规定时限的，须在规定时限内办结，办理时限由经办部门负责把握。每个工作日办公时间前1个小时为公司高管签呈集中审批审签时间，各部门须准确把握好时间安排呈送批示；凡是参与签呈审签的部门和个人必须实行即时审签、立等可取，确保签呈当天批阅并通知经办部门当日取件。如公司高管人员外出， 则由承办人通过电话、微信、邮件等方式请示，得到明确回复意见后，承办人在签呈件上注明“已通过邮件请示ⅹⅹ副总经理同意办理。ⅹⅹⅹ”。事后，由承办人找相应领导补签，完善手续。凡未完善审签手续的，办公室一律不得签章出稿。
2、签呈办理流程要求。公司实行领导班子分工负责制，签呈件须按照管理层级逐级呈报。根据审批权限，如分管领导审批把关即可的，由分管领导签具“同意”， 办公室可据此签章；需进一步上报的，则由分管领导签具“拟同意”，然后按程序上报审签。
属于部门业务内工作，呈批件和公文呈报件均由该业务部门承办上报；属于公司全局性、战略性、四大家、市直部门的正式文件，由办公室负责呈报。
签呈须使用统一印制的签呈专用请示报告单；签呈需一事一呈，内容简明扼要，格式规范；签呈呈报时，凡是直接说明、需要佐证、相关来由的材料须附后一并呈报，一并存档。
第四节 签呈办理流程及归档监督管理
经办部门为签呈办理、归档的责任部门，部门主要负责人（包括主持工作的副部长）为第一责任人，分管领导为签呈办理的责任领导。办公室为签呈办理流程及签呈归档工作主管部门，负责对签呈办理全流程监督管理，重点要跟踪督查签呈办理结果情况，确保签呈办理程序规范、结果明确、材料归档齐备，确保领导的批示意见、主管部门及上级有关要求落实到位。凡审批流程不完善的，办公室须退回重办，并不得签章；凡主要领导、主管领导或者分管领导批示要求ⅹⅹ部门或者ⅹⅹⅹ同志拿出意见的，须提交该部门提交意见后再重新呈报；凡公司主要领导就呈报情况提出疑问的，则该签呈须退回承办部门补充意见，办公室不得签章，不得对外报送。

第六章 财务管理
第一节费用管理办法
(一)费用预算管理的原则
1、额度上实行部门预算、总量管控的原则。继续坚持“任务挂钩、分类预算”的方式，公司根据各级各部门年度工作任务，并参照上年度各级各部门费用支出情况，核定有关费用，全部费用分类逐项划定到各部门形成预算，并按照预算控制、节余奖励的方式执行。
2、操作上实行集中统一、定点管理的原则。为了严格执行有关文件规定，确保费用规范使用、接待规范执行，公司设立接待和集中采购工作组，按照要求实行住宿和餐饮等定点接待,办公用品、固定资产等集中采购。
3、程序上实行先审后用、管用分离的原则。为了确保经费据实发生、切实保障工作任务的开展与落实，各部门开支经费使用一律严格遵循先申报后使用的原则执行，包括出差、采购、维修、接待等；
(二)费用报销流程如下：
负责人/部门
费用报销（申请）流程
说明及记录

经办人部门

财务部

公司领导

总经理

董事长

财务部
经办人填写费用报销单、借款审批单、差旅费报销单等

部门负责人审核

财务审核

分管领导及相关领导审核

财务总监审核

总经理/经书面授权的副总审批

董事长审批

出纳付款

1、经办人外出办事取得合法票据,自检票据真伪、项目内容。
2、填写“费用报销单”、 “借款审批单”、“差旅费报销单”等。
3、部门负责人审核项目内容及金额的真实性。
4、财务审核业务发生的合理性、合法性。
5、分管领导、财务总监、总经理、董事长审批业务发生的可行性。
6、出纳根据审批手续完整支付款项。
（三）用款及报销凭证的要求及传递
1、实行“一事一单、一人一单”报账制度，严格执行实名报账，按照“谁经手谁签字，谁了解谁证明，谁同意谁审批”的原则，由经办人、部门负责人在发票上亲笔签名，严禁替代他人签字，严禁各项目费用之间互相替代使用，费用报销单附后。
2、严格执行刷卡消费制度。日常开支、接待200元(含)以上的须由经办人以个人银行卡刷卡支付，并附刷卡小票一同报账。特殊情况经公司领导批准。
3、原始票据种类：自制原始票据和外来原始票据。
4、自制原始凭证是指由本单位经办业务的部门和人员，在执行或完成某项经济业务时所填制的凭证，如采购入库单．领料单等。
5、外来原始凭证是在经济业务完成时从其他单位取得的原始凭证，如银行解款单、购货发票等。
6、各项经济业务发生时所取得的原始凭证，无论是自制原始凭证还是外来原始凭证，都应做到记录真实、内容完整、编制及时。
7、原始票据基本要求是：
⑴ 原始票据的内容必须具备：票据的名称；填制票据的日期；填制票据单位名称或者填制人姓名；经办人员的签名或盖章；接受票据单位名称；经济业务内容；经济业务的数量、规格、单价和金额。
⑵ 从外单位取得的原始票据，必须盖有填制单位的印章（公章或财务专用章或发票专用章）；自制原始票据必须由经办人和部门负责人签字；对外开出的原始票据，必须加盖本单位印章（公章或财务专用章或发票专用章）和经办人签名或印章。
⑶ 凡填有大写和小写金额的原始票据，大写与小写金额必须相符。购买实物的原始票据，须附明细清单，并有验收入库证明。支付款项的原始票据，付款单位名称必须与取得发票上的单位名称相一致。
⑷ 一式几联的发票和收据，必须用复写纸填套写或使用无碳复写纸复写，顺序使用。作废时应当加盖“作废”戳记，连同存根一起保存，不得撕毁，年末归档。
⑸ 从外单位取得的定额发票或汇总开具的发票，必须附有详细清单，注明具体事项，加盖与发票相同的印章。
⑹ 职工因公借款填写“借款审批单”，报账或收回借款时，由出纳开具收据并由出纳签名，冲减此笔借款。
⑺ 经上级有关部门或本公司签批的经济业务，应当将批准文件或合同以及相关手续作为原始凭证附件一同上报。
⑻ 所有凭证不得涂改、挖补，发现原始票据有错误的，应当由开出单位重开或者更正，更正处须加盖开出单位的公章或财务专用章。
8、所有报销票据、付款审批表等应当手续完备，相关附件齐全。
⑴ 所有报销单据须填写 “费用报销单”、“差旅费报销单”等凭证封面，所有付款需填写“资金支付审批单”或“借款审批单”。报销原始票据作为报销单据的附件。
⑵ 所有“费用报销单”应用黑色或蓝黑色钢笔、水性笔写明以下要素：报销日期、报销申请人、所属部门、报销内容、证明人、附原始单据张数、报销金额（大小写）、内容分栏详细填写。
⑶ 所有“差旅费报销单”应用黑色或蓝黑色钢笔、水性笔写明以下要素：报销日期、出差人、所属部门、事由、出差起止日期、起止地点、附原始单据张数；内容分栏详细填写：报销金额（大小写），其中，大写数字：壹 贰 叁 肆 伍 陆 柒 捌 玖 拾。
⑷ 所有“资金支付审批单”应用黑色或蓝黑色钢笔、水性笔（或打印）写明以下要素：请款日期、经办人、所属部门、经办事项、拟办意见、金额；付款方式；汇入单位全称、开户银行及账号。
⑸ 所有“借款审批单”应用黑色或蓝黑色钢笔、水性笔（或打印）写明以下要素：借款日期、借款申请人、所属部门、借款事由、金额；付款方式；汇入全称（姓名）、开户银行及账号。
⑹ 各类入库单、出库单应按各项目填写齐全，入库与出库材料名称、规格、数量、编码填写明细、准确，由制单人、采购员、保管员、领料人、部门负责人确认签字，不得代签。
9、对公司经营过程中产生的物业水电费、维修费、通讯费（公司部分）、员工餐费、固定资产（不含项目）采购、低值易耗品采购及办公用品采购等费用，由办公室统一填报。
10、针对目前假发票冲斥市场的现状，为了保证公司利益不受侵害，请各经办人员对所报销票据负责，报销前请拨打12366或在税局网站查询取得报销发票的真伪，并在发票背面标明发票已验及经办人姓名，交财务管理部审验。
11、从外部取得的原始单据除差旅费单据采用“差旅费报销单”粘贴外，其余各项费用采用“费用报销单”进行分类粘贴。
12、费用单据应折叠整齐、错落有序的粘贴在原始票据粘贴单上，便于单据的审核和装订、保管。
（四）相关费用报销标准
相关费用的报销标准严格按另行制定的各项费用标准执行。
（五）报账的时间及要求
1、当月所有需报销单据应及时办好批报手续，到财务部办理付款或销账手续，不得拖延到下月入账，当年的费用必须在当年的12月31日前报账，跨年不报账，特殊原因需注明原因，方可办理报销。
2、报账及借款，报账时间定为每周星期一和星期二审核，其他视情况而定。现金借款2000元以上的必须提前通知财务。
3、凡因公借款人员，在事后一个星期内办好报销手续，到财务管理部结清账务，公司财务管理部坚持“前账不清，后账不结”的原则。
4、财务部审核会计应认真审核原始凭证，点清单据张数，及时填制记账凭证。所有报销及付款凭证到财务报销后须加盖相应戳记。
⑴ 凡现金收入的原始凭证必须加盖“现金收讫”戳记；
⑵ 凡银行收入的原始凭证必须加盖“银行收讫”戳记；
⑶ 凡现金支付的原始凭证必须加盖“现金付讫”戳记；
⑷ 凡银行支付的原始凭证必须加盖“银行付讫”戳记；
⑸ 凡作废的凭证须加盖“作废”戳记。
（六）每月结账日为当月的最后一天。
第二节 差旅费管理办法
（一）差旅费的具体内容
差旅费包括四大类，是指出差人员到异地出差期间发生的住宿费、往返交通费、伙食补助及市内交通费。
（二）差旅事项的获准程序
1、员工因公出差，除公司领导外，应填写《出差审批表》，并按规定完成审批程序。
2、出差前由拟出差人或团队指定联络人填写《出差审批表》，由办公室存档，同时复印一份《出差审批表》用于报销差旅费附件。
3、出差审批按以下程序办理：
⑴ 公司中层以上人员出差时间在三天以内（含三天）须经公司总经理审批，三天以上的须经公司董事长审批；
⑵ 公司中层以下人员出差在二天以内（含二天）须经公司分管领导审批，二天以上的须报总经理审批；
⑶ 公司出差人员因特殊情况不能在事前填写《出差审批表》的，可以先口头申请经分管领导或总经理或董事长同意后出差，出差回来后再补填《出差审批表》。
（三）差旅费的借支程序
出差人员如果需要在出差之前借支备用金的，根据“出差审批表”审批的预算填制“借款单”，差旅费借款的审批程序按公司《资金支出管理办法》的相关规定办理。
（四） 差旅费的报销程序
出差人员出差回来后一周内须及时填写“差旅费报销单”报销清账，差旅费所有单据均贴在原始单据粘贴单上，并附上“出差审批表”复印件。报销程序按公司《资金支出管理办法》的相关规定办理。手续不完备、不符合财务规定或单据不合法的，财务管理部有权拒绝报销。
借支备用金人员无特殊原因不报销的，财务管理部有权将欠款从欠款人工资中扣回。
公司领导和外聘专家的差旅费用报销由办公室指定经办人办理。
（五）差旅费费用报销的具体规定
1、公司员工出差，应提前预计接待费用并报分管领导和总经理审批。预计出差中接待费用超过业务招待标准的，需报总经理审批。接待单据应单独填写报销单与差旅费一同报销。
2、出差所发生的差旅费用，必须附《出差审批表》一同报销，不能分次另行报销。
3、公司高管的差旅费本着节约的原则，费用据实报销。
4、随同公司高管外出出差的公司员工，其费用报销经公司领导批准，可按公司高管标准执行。
5、公司人员出差城市交通费、伙食费按照超支自付、节余不补的原则以职务级别区分限额包干，发生的住宿费在限额内凭票报销，超过下述标准的，原则上不得报销。
⑴ 限额标准见下表：
地区 职位
一类地区
二类地区
三类地区
交通工具
住宿费
伙食费
城市交通费
住宿费
伙食费
城市交通费
住宿费
伙食费
城市交通费
公司高管
据实报销
飞机经济舱、列车软席、高铁一等座
公司中层
400
150
100
350
100
80
300
100
80
飞机经济舱、列车硬席、高铁二等座
其他员工
350
150
100
300
100
80
250
100
80
原则上不乘坐飞机，可乘坐列车硬席、高铁二等座
一类地区：北京、上海、广州、深圳
二类地区：除广州外其他省会城市及直辖市
三类地区：除一、二类地区外的其他城市及地区
⑵ 使用公司交通工具者，不予报销途中交通费。凡自带车不补助城市交通费，只报销往返的路桥费、停车费。
6、往返交通和市内交通标准
⑴ 出差人员往返乘坐的交通工具按照职务级别分类见下表：
类别
交通工具
火车（含高铁、动车、全
列软席列车）
轮船
飞机
公司高管
火车软席（软座、软卧），高铁（动车）一等座，全列软席列车一等软座
二等舱
经济舱
其余员工
火车硬席（硬座、硬卧），高铁（动车）二等座、全列软席列车二等软座
三等舱
经济舱
⑵ 出差人员乘坐飞机要从严控制，总经理助理以上人员可以乘坐飞机，其余员工原则上不得乘坐飞机，因出差路途较远或时间、任务较紧的，经总经理或董事长同意后也可乘坐飞机；
⑶ 出差人员按规定乘坐飞机、火车、轮船、汽车的交通费及相关杂费（保险费、机场建设费、托运费、订票费等）凭票据实报销。
⑷ 出差人员长途往返交通原则上不得乘坐出租车。因特殊原因必须乘坐出租车的，应提交书面情况说明，并经总经理批准。
⑸ 出差人员在出差地的市内交通费、伙食费按第5点5⑴标准包干报销。
⑹ 原则上出差人员的机票订购由办公室登记办理。
7、其他事项
⑴ 因业务需要，住宿费、乘坐的交通工具超过规定标准的，经公司领导批准，可据实报销；
⑵ 出差期间因特殊原因发生宴请和办公用品等费用，经分管领导和总经理批准，可据实报销，但必须事先申请同意；
⑶ 公司公派到外地参加研究学习、培训或会议，凭培训（学习、会议）通知或主办单位证明由主办方统一支付伙食费和住宿费的，超过了公司规定标准，可据实报销，期间不再享受伙食包干补助；
⑷ 工作人员趁出差之便，事前经过公司分管领导和总经理批准就近省亲办事的，其绕道车船费自理，滞留期间不报销差旅费用；
⑸ 因调动工作需要到原单位办理相关手续的，一次往返的住宿费、交通费可按出差标准报销，但不计出差补贴。
（六）不属于差旅费开支范围的人员
1、探亲、访友人员；
2、参加个人之间的追悼会人员；
3、应邀以个人名义参加校友会、联谊会、同学会、校庆等人员；
4、以个人名义参加各种群众性组织、团体自行组织的各类会议和集会上访的人员；
5、个人违法犯罪受公检机关传讯和到法院应诉的人员等。
第三节 公务车辆管理办法
（一）公务车辆是为公司经营业务需要而配备的车辆。
（二）公司配备公务用车辆三台，车辆配备专职司机。其中配备一台商务车，作为商务接待之用。
（三）公司车辆仅限于公司公用，不得用于私人活动。公司车辆由办公室安排专人统一管理，由实际使用人负责保管。
（四）公司车辆没有公务活动时车辆应停放在公司车库，没有设置车库的应停放在办公楼指定停车位，公务外出时应停放在交警部门指定的合法区域或安全位置。
（五）公司车辆的牌照上户、保险、年检费用由公司据实开支。违章费用原则上由司机承担，除因特殊情况下的违停、超速，经用车部门或负责人阐明原因，连同年检费用一同按费用报销程序办理报帐手续。
（六）保险费。公司车辆必须按主管部门的要求购置车辆全险，由办公室门办理相关手续。
（七）油耗费用。公司车辆按月将油费转入油卡中，由办公室对车辆用油和行驶里程进行登记管理。
（八） 路卡费。必须经用车部门或负责人确定用车时的路卡费，由办公室汇总确定，再按费用报销程序办理报帐手续。
（九）洗车费用。司机必须保持车辆内外清洁，洗车费用由办公室到指定洗车场办理洗车费用年卡，公司不另外报销洗车费用。
（十） 维修费用。坚持先申报再维修的原则，车辆维修需到公司指定修理厂维修。车辆需维修，司机应向办公室报告，由办公室填写车辆维修申报单，经分管领导审批后方能维修。报销维修费用时，必须附车辆维修申报单。车辆在市内其他修理厂维修的公司不予报帐，车辆出差在外需维修的，需由用车部门和负责人阐明原因再按费用报销程序办理报帐手续。
（十一）用车程序。用车部门和负责人先通知办公室，由办公室根据轻重缓急安排用车。
（十二）车辆配备一名专职司机，公司其他人员不能随意驾驶。如司机请假，可由公司办公室安排有执照的其他工作人员代班。
（十三）其他公司车辆使用由办公室统一安排。
（十四）专职司机执行里程补助制度，按实际里程和0.1元/公里的标准发放出车补助（按年计发），行驶里程数由办公室登记。
（十五）司机执行安全行驶安全奖，按全年行驶总里程和0.08元/公里的标准发放安全奖（按年计发）。如发生安全事故，安全奖取消，并按事故损失的5%赔偿。司机酒后驾车或无公务任务私自动车出现的安全事故所造成的损失由司机负责，公司不承担任何损失。
第四节 业务招待费管理办法
（一）公司所有接待统一归口办公室负责安排。办公室安排1人专门负责接待工作（1人可兼职）。
（二）接待食宿实行定点管理。公司食堂要加强接待就餐能力，原则上接待就餐尽量安排在公司食堂。公司外的接待食宿实行定点管理，办公室根据分级接待的原则，与成本控制部比选确定2-3个档次的就餐、住宿的餐厅、酒店，采取接待专干负责签单，并转账支付（较小金额的实行刷卡支付）。
（三） 公司接待工作实行申报、审批制度（接待审批表见附件）。接待执行前，应由部门主要负责人签字报分管领导、机关分管领导审签，确定接待餐饮、酒水标准后，送办公室接待专干负责安排。其接待费用从各部门预算经费中核减。特殊情况不能先填写审批表的，先电话申请，回公司后补办审批表，费用开支严格按标准执行。
（四）严格执行接待标准。外来重要客商、上级重要领导来公司考察时，一般由公司主要领导陪同接待，办公室全面负责安排，标准控制在1000元以内，其费用从公司总费用中列支；因工作需要，市直部门有关负责人来公司联系工作时，由公司相应部门主要负责人、分管领导陪同接待，标准控制在600元以内，其费用从该部门预算经费中核减；一般工作联系时，3人以内的，可提前两个小时由相关部门接洽人向公司食堂负责人申报自助工作餐标准；3-5人以上的，相应部门可向办公室申报工作餐接待，接待标准控制在300元左右。午餐一律不得饮酒，晚餐接待用酒一并由办公室采购部集中采购，按就餐接待的三个层次安排三种档次的酒水，所有接待以湖南本地家常菜为主，不得提供鲍鱼、燕窝、鱼翅等高档菜肴和用野生保护动物制作的菜肴，不得提供香烟和高档酒水。各部门接待费用实行单列统计，每月从预算经费中核减。
（五）业务招待费开支预警。财务管理部建立每月费用开支分析机制，对各部门每月的工作内容与费用开支的匹配进行分析，对工作内容与费用开支不符，费用开支与工作进度不匹配的，进行预警提示，并督促整改。财务管理部按月统计各部门开支，每季度由部门负责人签字确认。
第五节 其他费用管理办法
（一）慰问等其他经费管理。公司员工本人生病住院、生小孩慰问600元／次;公司员工及直系亲属过世慰问1000元／次;公司员工家庭遭受自然灾害造成生活困难的，酌情给予年终困难补助，最高每年不超过1000元;其他人员慰问酌情而定。其他各种津贴补助严格按照津补贴的有关规定统一发放。
（二）员工的意外伤害保险由公司统一交纳，退休反聘人员等不能由公司统一交纳的，由个人自行交纳，用交纳保费发票按公司统一交纳标准报销。
（三） 公司外聘外地人员的养老保险、医疗保险、失业保险，应由公司承担部分按公司相应岗位的标准凭交费发票限额报销。
（四） 独生子女就医就学补助按年1600元发放，如国家或政府出台新的规定，按新规定执行。其他报销按国家有关规定执行。
第六节 资金支出管理办法
（一）本办法所指资金支出是指公司日常经营活动中所涉及到的所有支出事项，包括资本性支出、日常经营性支出、备用金借支以及资金往来调度等。
（二）对公司转让股权、对外出借资金（500万元以上）及对单项投资额超过人民币5000万元以上的项目投资和资产处置需经股东会批准；对单项投资额人民币5000万元以下的项目投资及资产处置需经董事会批准。股东会或董事会另有授权的除外。
（三）下列资金支出事项属于公司重大事项，必须实行集体联签制度（即分管领导、财务总监、总经理、董事长联签）：
1、公司对外的重大资金调度；
2、对外投资；
3、偿还借款本金或利息（银行自动扣款的，核实金额后再补办联签）；
4、公司内部（含子