资金管理部部长岗位职责.doc

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资金管理部部长岗位职责说明书
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一、基本情况
岗位名称
资金管理部
部门负责人
部长
直接上级
副总裁
平级职位
财务管理中心下属各部长
直属部门

岗位职责定位和作用
负责实施集团资金管理的守护，集团财务资金资金管理制度的建设者及其实施的督导者，集团及其下属机构资金财务资金团队的管理、建设者和考核者，集团及其下属机构资金管理及指导。
二、主要职责描述
职能分类
主要内容
制度与部门管理
1、 制订和完善部门各类制度，业务流程、并监督制度流程的执行情况；
2、 制定本部门岗位责任，合理分工并监督，提高部门工作效率；
3、 部门的内部建设及对本部人员考核。
集团融资管理
1、 根据集团经营计划，协助制定集团融资计划，安排银行融资，保证集团经营资金的需求，维护银企良好合作及集团资信；
2、 密切关注国内外金融形势，积极与外界沟通交流，探导新型融资渠道；
3、 审核帐务处理及记帐凭证的准确性及合规性；
4、 审核记帐凭证及收付款单据，包括凭证及单据的要素、摘要、手续是澡完整。
5、 协助银行授信额申报进行集团融资、担保工作的安排；
6、 协助贷款年审，资信等级评审、审计用贷情况
7、 办理内部放款利息，监管资金使用情况；
8、
集团资金管理
1、 根据集团资金安排，合理调配集团资金存量的分布，保证集团资金的效益最大化，做好与各子公司的沟通合作；
2、 在合法的前提下，进行资金运用，寻求资金增值；
3、 各子公司资金量化的考核管理；
4、 复核企业存贷款计息单据
5、 提示企业定期存款，企业放款，银行借款到期情况；
6、 跟进办理银行定期存款的解付及转存手续；
7、 安排支付企业存款、银行借款利息。
8、 其它项目资金管理
团队建设
1、 负责集团及其下属机构财务资金人员的业务能力选拔；
2、 负责集团及其下属机构财务资金人员业务能力的任免考评；
3、 负责集团及其下属机构财务资金人员业务能力的培训；
4、 负责集团及其下属机构财务资金人员业务工作指导，并跟进落实；
5、 负责集团及其下属机构财务资金人员职业操守的培养和考核。
财务资金预算
1、 协助资金管理部编制集团财务资金决算；
2、 建立重要帐务处理台帐及备忘（利润调整、投资等）；
3、 负责税务、审计的对接协调工作；
4、 协助资金管理部审核集团各中心及其下属分支机构的财务资金预算报告。
资金管理
1、 协助资金管理部做好集团资金计划和资金融资工作；
2、 协助资金管理部审核集团下属机构的资金计划。
核算管理
1、 按照集团财务资金管理制度、管理流程和管理标准的要求，定期收集集团下属机构的财务资金资金核算报表，进行审核、统计和分析，并定期编制完成集团经营财务资金分析报告，在规定的时间内报集团总裁审核；
2、 组织各部门、各子公司核算及资金结算工作，规范操作，降低风险；
3、 公司内部授权下的业务审核与办理
4、 负责集团及其下属机构费用支出的合理性与合规性的审核工作。
5、 其它结算业务的管理
其他
1、财务资金管理中心副总裁临时交办的工作事项；
2、集团规章制度规定有关事项。
三、主要责任
1、对集团及其下属机构财务资金部门的组织建设、团队建设、制度建设、流程建设和工作标准建设的有效性负责；
2、对集团财务资金规划、财务资金预算、资产管理、资金分配、财务资金核算和成本控制的合法性和有效性负责；
3、对集团财务资金方面文件资料管理的有效性和保密性负责；
4、对职责范围内岗位考核的合法性、公正公平性负责；
5、对集团资产管理的安全监督失效负责；
6、对集团及其下属机构提交的财务资金报表、报告等信息资料审核后的真实性、准确性、及时性和安全性负责；
7、对组织、主导和参与的会议决议的实施结果负有相关责任；
8、集团规章制度规定的有关责任。
四、主要权限
1、有对集团下属机构的经营规划计划有评审权及其实施的监督权；
2、对集团及其下属机构的财务资金管理制度、管理流程、作业标准和使用表单有按照国家有关法律法规和公司财务资金政策所规定的制订权和完善权，以及执行实施的监督权；
3、对集团及其下属机构的财务资金账册和单据有稽核审查权；
4、对集团及其下属机构的财务资金报表和财务资金报告有审核权；
5、对集团及其下属机构的财务资金管理部门的组织架构、部门职能、岗位职责的设置有建议权；
6、对集团及其下属机构的所有财务资金人员有工作业绩的考核权；
7、对集团及其下属机构的所有财务资金人员的业务工作的指导权和业务能力的考核权；
8、根据集团经营规划的要求对集团的财务资金预算有参与权和对集团下属机构的财务资金预算有审核权；
9、根据国家法律法规、公司财务资金政策和公司经营政策的要求，有权合理、合法、科学处理集团及其下属机构的工商税务事宜；
10、有权按照公司财务资金政策的要求召集、组织有关集团或下属机构的财务资金会议的权力，并有监督会议决议实施进度的权力；有参与集团及其下属机构的有关项目评估会、资产评估会、经营分析会的权力；
11、有对集团及其下属机构所有资产及其文件和信息资料保密的权力；
12、按照公司财务资金政策，有要求集团下属各分支机构提交有关经营管理信息和资料的权力，并对其真实性、准确性、完整性、及时性和有效性有考核的权力；
13、集团规章制度授予的有关权力。
五、工作纪要
1、每月工作纪要
·负责提交月工作计划，述职报告，并组织、召集和主持每月的内部月工作例会；

2、每周工作纪要
。负责提交周工作计划，述职报告，并组织、召集和主持每月的内部月工作例会；

3、每日工作纪要

六、关键考核指标
1、财务资金报表或报告及时率（月度指标）
2、财务资金报表或报告出错次数（月度指标）
3、公司资产安全管理失效次数（年度指标）
4、被相关部门投诉的次数（以书面有效投诉为准）（月度指标）
5、财务资金管理中心核算管理部工作计划达成率（月度指标）

七、工作关系
对子公司财务人员进行业务指导
对银行相关业务进行洽谈
对内部各子公司资金状况进行监控

子公司财务人员
资金管理部部长
财务管理中心副总裁

八、部门组织结构及人员编制
核算管理部
部长1人

财务资金稽查员1人

编制

审核

批准

3、通过活动，使学生养成博览群书的好习惯。
B比率分析法和比较分析法不能测算出各因素的影响程度。√
C采用约当产量比例法，分配原材料费用与分配加工费用所用的完工率都是一致的。Ｘ
C采用直接分配法分配辅助生产费用时，应考虑各辅助生产车间之间相互提供产品或劳务的情况。错
C产品的实际生产成本包括废品损失和停工损失。√
C成本报表是对外报告的会计报表。×
C成本分析的首要程序是发现问题、分析原因。×
C成本会计的对象是指成本核算。×
C成本计算的辅助方法一般应与基本方法结合使用而不单独使用。√
C成本计算方法中的最基本的方法是分步法。X
D当车间生产多种产品时，“废品损失”、“停工损失”的借方余额，月末均直接记入该产品的产品成本
中。×
D定额法是为了简化成本计算而采用的一种成本计算方法。×
F“废品损失”账户月末没有余额。√
F废品损失是指在生产过程中发现和入库后发现的不可修复废品的生产成本和可修复废品的修复费用。Ｘ
F分步法的一个重要特点是各步骤之间要进行成本结转。(√)
G各月末在产品数量变化不大的产品，可不计算月末在产品成本。错
G工资费用就是成本项目。(×)
G归集在基本生产车间的制造费用最后均应分配计入产品成本中。对
J计算计时工资费用，应以考勤记录中的工作时间记录为依据。(√)
J简化的分批法就是不计算在产品成本的分批法。(×)
J简化分批法是不分批计算在产品成本的方法。对
J加班加点工资既可能是直接计人费用，又可能是间接计人费用。√
J接生产工艺过程的特点，工业企业的生产可分为大量生产、成批生产和单件生产三种，X
K可修复废品是指技术上可以修复使用的废品。错
K可修复废品是指经过修理可以使用，而不管修复费用在经济上是否合算的废品。Ｘ
P品种法只适用于大量大批的单步骤生产的企业。×
Q企业的制造费用一定要通过“制造费用”科目核算。Ｘ
Q企业职工的医药费、医务部门、职工浴室等部门职工的工资，均应通过“应付工资”科目核算。Ｘ
S生产车间耗用的材料，全部计入“直接材料”成本项目。Ｘ
S适应生产特点和管理要求，采用适当的成本计算方法，是成本核算的基础工作。(×)
W完工产品费用等于月初在产品费用加本月生产费用减月末在产品费用。对
Y“预提费用”可能出现借方余额，其性质属于资产，实际上是待摊费用。对
Y引起资产和负债同时减少的支出是费用性支出。X
Y以应付票据去偿付购买材料的费用，是成本性支出。X
Y原材料分工序一次投入与原材料在每道工序陆续投入，其完工率的计算方法是完全一致的。Ｘ
Y运用连环替代法进行分析，即使随意改变各构成因素的替换顺序，各因素的影响结果加总后仍等于指标的总差异，因此更换各因索替换顺序，不会影响分析的结果。(×)
Z在产品品种规格繁多的情况下，应该采用分类法计算产品成本。对
Z直接生产费用就是直接计人费用。X
Z逐步结转分步法也称为计列半成品分步法。√

A按年度计划分配率分配制造费用，“制造费用”账户月末(可能有月末余额/可能有借方余额/可能有贷方余额/可能无月末余额)。
A按年度计划分配率分配制造费用的方法适用于(季节性生产企业)