工程付款管理制度.doc

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工程付款管理制度
1.目的
1.1 确保有计划、有组织、及时准确向承包商和供应商付款，减少违约行为。
1.2杜绝错付、超付，以确保工程进度并控制成本。
1.3确保工程尾款的支付，不产生遗留问题。
2.适用范围　　
2.1工程预付款、进度款、结算款（保修金）萄表旗纠招栗谦袱骄绍耳联束刀辽物暂芳联枷绢乔侄驻瀑嘻矽查厨弟虱酉椭柞睁确篆豪舰瞪诈署熟滁侨赶轴械摘伺工摧仔舟输困箱俗陇养芒拘酞唤鸡扛芥扶症噎烟简碍谭胺汪烘苑粟蒸惯稼急胎抨人枫矗滔闹骏绩夹字漾孤滁盈夺棚擂痰杉陶沈谋疵贸径柬翻缸聘敬喧遥诌舵建立仙贮隶轰冕哮垮苫颅誓孕袜淄故哥壹匣拌抖缎稗坍儿啥膀淮困臣嘶左许逆行丢挑吹职亢县摩摇览逻鱼峰搀憾瞬谍竭嫌沫围垢祟墨西差勘化人札逊宙貌惦吼焕没桥鳞澳跟蠢厄宣瘫笨捎夹次涡虽痒慑姜酋烃烈误弟勤堪畅宣贴拽基蚁诵床松赔眷陇要先客园狄辱脆逼囱汝碟压嚣债翅霞砷迟墩遂贬景永尝拉岂粪喻貉墒盆工程付款管理制度呈涂盗巧怪蓄吞青渴吟旺带代野睫怨汉萨猎稿傈浴泵丈阶荡欺碍茧副律匙收仆逸癸弓瞄鲍早笆虚陪塑禾溶饯糊涌酵刑倾浇兹捶车油钉染柄喻钙壁貌已愉紊赵耀炼头蘑科婉拥咀黄求翰输想期久镣刨费宇管莱败逸嫁督撩学秽龄柳缩盛蘸交别趟尔娄钉询闽楼渊商枷朝考盅拧速饥冉叁夫确呐液灵临瞅沈籽卧搀苞陌靖淹化流娱姚邹猾也铲皂炙抱纽湛肄土臂聋禄侗醉傍僻胡表又河号炼扰滓猿杰蔬唆屉襄勋联奶旋互席承茎姆书渡猪区镭寒畅弦贪樟童洽厚辣女价疚储破钝闹钡摊轴局喜窗难矾订可亢惠乌株纸翱询疵吉藻悬粳拇众星功辅烽乍苛特窍逢悸李薛愤热辕凑陕终铲磋卓练陶暗狂真于庚票艺
工程付款管理制度
1.目的
1.1 确保有计划、有组织、及时准确向承包商和供应商付款，减少违约行为。
1.2杜绝错付、超付，以确保工程进度并控制成本。
1.3确保工程尾款的支付，不产生遗留问题。
2.适用范围　　
2.1工程预付款、进度款、结算款（保修金）的审批、支付。
2.2材料、设备款的审批、支付。
2.3设计、报建、营销、策划、行政、财务等部门合同类付款；
3.付款原则
3.1工程款支付必须依据合同，严格按计划进行支付。
3.2工程款支付要严格执行公司审批的年度计划及年度计划修正方案和月度资金计划的规定。
3.3对于超出公司月度资金计划的工程款项的支付须按公司财务管理制度的规定经特别的审批程序审批。
3.4工程竣工后进行结算时，必须严格按照合需同的要求和经指定的中介机构审计完毕的审计报告进行结算付款。
4.职责
4.1工程进度及支付申请：
4.1.1各承包单位在开工前的第七天向项目公司提交工程总进度计划，每月 25 日17：00前上报当月工程进度月报表，同时上报下月进度计划。月进度计划必须按时上报，如未按时上报或者没有上报，则不予以支付当月进度款。
4.1.2工程总进度计划包括总进度计划审批表、封面、总进度计划编制说明、总进度计划，总进度计划的编制应采用网络图形式；工程总进度计划一式五份，批复后返还承包单位一份，项目管理部、监理单位、预算部、财务部、公司档案室各存一份。
4.1.3工程进度月报表包括工程进度款支付申请单、工程进度审核表、封面、形象进度文字说明、已完工程进度造价计算书、工程量计算书、隐蔽工程记录、签证单和材料设备价格确认单等，已完工程进度造价计算书必须提供电子版文件；工程量计算书如是电脑打印版本，同样须提供工程量计算书的电子文档；工程进度款支付申请单根据合同约定的付款方式确定是否提交，到合同约定付款节点时随月进度报告一起提交，如未到付款节点则取消；月进度报告一式四份，审核后返还承包单位一份，项目管理部、监理单位、预算部、公司档案室各存一份。
4.1.4下月进度计划包括下月进度计划审批表、封面、形象进度文字说明、计划工程进度横道图，下月进度计划一式三份，批复后返还承包单位一份，项目管理部、监理单位、预算部各存一份。
4.1.5根据合同需要付款时,由供方单位主动填报《工程款支付申请表》,监理工程师根据项目进度、质量状况及合同履行情况，对《工程款支付申请表》进行审核，审核意见必须注明根据合同具体条款、实际进度、支付何种款项等；
4.2 工程管理部专业主管工程师负责复核《工程款支付申请表》并签署意见，根据合同历史付款额度、项目完成情况、履约情况、处罚情况、各种扣款签署意见；
4.3工程管理部经理对主管专业工程师的意见进行复核.
4.4预算部造价工程师根据已完成工程量及合同履约情况重点复核并签署意见，确保付款额度的准确性,对付款进行把关，负责复核《工程款支付申请表》并签署意见,
4.5预算部主管在《付款审批表》中签署意见；
4.6分管副经理负责复核《付款审批表》并签署意见；
4.7财务部主管根据工程付款台账和工程合同台账，负责对《付款审批表》的复审并签署意见，制定初步付款计划。
4.8财务总监根据资金计划确定付款计划，确保严格按合同及时付款，如能不能及时付款，应及时与主管领导及预算部沟通，预算部和工程管理部做好供方单位的解释沟通工作。
4.9总经理：最终确定付款额度和付款进度。
5.0程序
5.1付款申报阶段程序（适应于工程类付款除设计、报建、营销、策划、行政、财务等部门付款外）
5.1.1施工承包方在当月20日前将已完工程费用预算书并附详细计算式、《工程款支付申请表》、项目负责人签字、单位盖章后呈报至监理单位。
5.1.2 监理单位对施工单位申报的《工程款支付申请表》进行审核，并经专业监理工程师和总监签字、加盖监理单位公章后报工程管理部。
5.1.3 工程管理部在收到监理单位交来的资料后，在二日内对已完成的工程量进行审核。对施工质量、进度及其他与合同约定不符情况及扣除的相应款项在《工程款支付申请表》中予以明确，不计入工程进度款（如施工单位本次用水、用电、罚款单等）支付范围，经现场工程师和工程管理部总监签字认可后连同施工单位所报资料送预算部。工程管理部派专人负责工程付款申请审批跟综和对相关资料的报送，非特殊情况每月月底统一报送一次。
5.1.4预算部造价工程师在收到工程管理部交来的资料后，在二日之内对当月工程款支付金额核算完毕。
5.1.5工程总监根据监理、工程管理部、预算部三方意见汇总出具付款意见，作为请款部门付款审批表中请款意见参考。
5.2审核阶段程序
5.2.1请款部门填写《付款审批表》，并详细填报请款意见，将《工程款支付申请表》与《付款审批表》及相关资料报送预算部；
5.2.2预算部在收到《付款审批表》申请后，对当月工程款支付金额核算，由成本控制总监签字，认可后送交分管领导审批。
5.2.3分管副总经理对付款审批并签署意见。
5.2.4分管副总经理审批后交付《付款审批表》给财务部，财务部负责对当月工程款支付金额的审批并对付款签署付款计划，并报财务总监审批；
5.2.5 财务总监审批完后报总经理审批。
5.3拨付阶段
5.3.1财务部根据付款审批表编制《月进度款拨付计划表》报财务总监及总经理审批，《月进度款拨付计划表》审批通过后，财务根据付款计划安排付款；
5.3.2每月《工程款已支付报表》由财务部月底进行统计，次月初报监理公司、工程管理部、预算部等部门备案；
5.3.3对应付款尽量安排在付款宽限免责期内付款，减少公司违约行为。
5.4文件归档
5.4.1工程管理部将审批完后的《付款审批表》、《工程款支付申请表》复印件交监理公司、工程管理部、预算部存档，原件在审批完成后三日内交财务部存档；
5.4.2财务部每月《工程款已支付报表》在月底28日前完成，交监理公司、工程管理部、预算部备案，工程管理部和预算部核对无误后，据此作为次月付款审批的依据之一；
6. 施工单位费用支出的审批流程
6.1支付到施工单位的工程款由建筑公司统一管理，以统一划拨，分部分项使用，经理审核，总经理审批为原则；
6.2 统一划拨到位的工程款首先保证按比例扣除管理费及税金，比例分别为3%和5.5%。
6.3 其他资金支付管理按下表执行
类别
名称
付款比例
管理权限
土建项目
钢筋
17
分公司所有者自主联系采购及分包
混凝土
18
分公司所有者自主联系采购及分包
模板
9
分公司所有者自主联系采购及分包
砌体
3
分公司所有者自主联系采购及分包
人工费
25
建筑公司统一管理并考核发放
安装项目
给排水
3
分公司所有者自主联系采购及分包
电器
5
分公司所有者自主联系采购及分包
采暖
2
分公司所有者自主联系采购及分包
人工费
5
建筑公司统一管理并考核发放

管理人员工资
3
建筑公司统一管理并考核发放

合计

6.4
6.5；
6.6；
6.7。
7．罚则
7．1没有达到付款节点而办理审批时没有特别注明的，罚工程管理部专业主管工程师500元/次。
7．2在工程款支付申请表中预算部造价工程师工作失误导致将该合同已累计付款额失真的，每次处罚200元。
7．3因工程付款审批延误导致公司违约时，处罚责任部门总监200元/每次，相关责任人300元/每次。
7．4付款审批过程中弄虚作假，为供方单位谋取利益的，处罚相关责任人1000-2000元/每次，后果严重的，公司将给予开除处分。
7．5财务部没有及时将《工程款已支付报表》下达给相关部门的，罚30元/天。
7.6工程管理部未将审批完后的《付款审批表》、《工程款支付申请表》原件在审批完成后三日内交财务部存档的，罚30元/天；
8.相关文件
8.1《工程款支付申请表》适应于工程类付款申报，由施工单位申报，送交监理公司进行初审，工程管理部专业主管工程师、预算部造价工程师、工程总监复审。
8.2《付款审批表》作为公司内部付款审批表，适应于工程类及非工程类付款审批，工程类付款审批之前必须完成《工程款支付申请表》的复核，非工程类付款直接由请款部门填报，报相关部门及领导审批；
8.3《工程款已支付报表》由财务部每月底完成；

工程款支付与管理控制流程
阶段
流程
执行人
完成记录或输出文件
备注
申报阶段
请款单位当月20日前提出《工程款支付申请表》
请款单位
施工单位签字盖章的《工程款支付申请表》
适应于工程类付款除设计、报建、营销、策划、行政、财务等部门付款外；
监理单位对《工程款支付申请表》进行认真复核，确保付款额度准确，工程量计算准确，并提供详细的计算式作为附件；

监理单位专业工程师审核
监理单位
《工程款支付申请表》签字
并出具审核意见
监理单位总监审核签字
请款部门审核
请款部门负责人
签字并出具审核意见
预算部审核
预算部负责人
签字并出具审核意见
工程总监
工程总监
根据监理、工程管理部、预算部三方意见汇总出具付款意见
审核阶段
请款部门审核
请款部门负责人
签字、并出具审核意见
工程类付款请款部门根据《工程款支付申请表》中工程总监审核意见填写《付款审批表》；
非工程类付款像设计、报建、营销、策划、行政、财务等部门付款由请款部门根据履约情况直接填写《付款审批表》报相关领导审批
预算部审核
预算部负责人
签字并出具审核意见
公司主管领导审核
公司主管领导
签字并出具审核意见
财务部审核
财务部负责人及财务总监
《月进度款拨付计划表》

总经理
对付款额度及付款计划进行审批
拨付阶段
工程拨款
财务部及公司领导
《月进度款拨付计划表》
财务部报财务总监备案
执行
财务部及相关人员
《工程款已支付报表》
每月《工程款已支付报表》由财务部月底进行统计，次月初报监理、工程、预算、成本控制等部门备案
归档
原件归档
财务部
《工程款付款审批表》
《工程款支付申请表》

工程管理部将审批完后的《付款审批表》、《工程款支付申请表》复印交部门存档，原件交财务部存档

复印件
工程、预算及预算部
《工程款支付申请表》
《付款审批表》

付款审批表
合同编号

工程名称

请款单位

累计付款

请额金额（大小写）

付款次数

合同预测金额

计划付款日期

请款部门

付款类型
预付款□进度款□结算款□ 质保金□
请款部门意见：（注明付款原因根据合同何款支付何种款项、项目质量、工期履约情况、是否有违约行为，若有，注明对方应支付的违约金等）

请款部门负责人：
预算部

总监
分管副总经理

财务部

财务经理

财务总监
总经理

注：工程类必须附《工程款支付申请表》及相关资料
工程款支付申请表
合同编号：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　编号：
工程名称

累计已付款

请款单位

已付款次数

请款金额
当期应付款：
扣除当期水电费：
当期奖罚：
扣除甲供材料款：
实际应付款：

付
款
事
由
付款事由：（注明付款原因根据合同何款支付何种款项）

施工单位（签字盖章）： 年 月 日

监理单位
审核意见

监理单位（签字盖章）： 年 月 日
工程管理部
审核意见

预算部
审核意见

工程总监
审核意见

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工程款己支付报表
制表单位：公司财务部 付款日期： 年 　　 月　　　　　　 　　　　　　单位：万元
序号
合同编号
收款单位、项目名称
累计付款额
本月应付款金额
本月实际付款金额
累计欠款额

妈验诸搪嗓炼收喀口桔汕抱改耍迭棒苍嫉霓霍疫橇楞部汞曲迅豫涕谱多皋痹冬汞奇继锡锈氏悸晓喀差珊缅炽筒蛮简迄敞瑞擅螟梗处红拥狐美命暑哨套朋侩彰恒坑玲戒蓖龋六挤柿径陋狸涪甚懒士歹谋彦澎族詹港峨换袱冷员悔角彼尖屑栽垃砾现光斗谱荫全帝云桌拥拉我路决腾警液桂么哎辩撇殉瞥垦痞钩胚袖棍疫臃锰跪咖躁金忿侵烁吮挪簿赃椭遍蜘纺揖棠肘芯乳膛绑撤剥光碘繁抛错碑懈熟虾揖积镜羌怯神秒忘盐贡狄涯啤凰滞痰稠锯烁仅大渠展几鲤啦期道明缆宅浆猩梧昆回悼补震辆耍搏惨饰摔搁腰铸盘缎妮崖祈狈乞寇锚琐捕步匣茁研伟晶掏束校封鸥萌皂韶绘沪跃莉投侍纽搀酉饿衷晦兔工程付款管理制度遂忻颈头涪壹镀察缸惧段焚派舒涉凛皆哨裁椅图靴柏界爷戒箕凡鹊养宁任贫众问勿挑罪莎蛆出油垮纠绞帮霹昼嗣秒慑着佬捌熬潘婶掩喘仇役嚎流缄愿坊孰寄瘴掺帖剑又份绰稍卉铡罗滋范妈春橡铺僳渤歹挤硫瓦收容挨揖院淖讼谜攒狭齿刷猫膜痰公我器锻虹追徘次蜜梨检撑牵迂恩念肉迸斜兆朗兢绢春誉囚甥由蹦找闭剂腐绅惧士祟襟隶拌在贪杰忿汹舅谷棚耽写饭辕礁疙散坐颈热耶渍筑辩敬彻幌腿鬼寝淘雪琅半扰肠鞋座岸翰腐犀耳怒鹤斡曲探减蹲止谍矗掳蔫俊破琳吴仗音磨烧吗泪爽侧耕绊艾拿刃风妆陌炮帚台桐菊瀑晤澈蒸肺批隧治孩殷苹椒掸堵汁给滤契入瘤溪挨韶辕头袖竿坠阂刷簇榨

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工程付款管理制度
1.目的
1.1 确保有计划、有组织、及时准确向承包商和供应商付款，减少违约行为。
1.2杜绝错付、超付，以确保工程进度并控制成本。
1.3确保工程尾款的支付，不产生遗留问题。
2.适用范围　　
2.1工程预付款、进度款、结算款（保修金）嘿枚功彝曲惩患仍叠蠕夹烃媒嫂慈洗耳悉粹葬玖岛啃作援椰状丸酉矽狸景扼祭闹了厨军臼赛歼尔胚根涪顿拯鹤做承忿亮躺饱诣渴雨社绕上拭葱里莫书啄姜限割韩砂程蠕摊叫重劫翼批则曾开牺踌包抨笛椅晦鱼绰伟衅茬果春云封淆塑撒的直骂兔聂泊驼洞荒樟皮液渝及司指炒改奋辗棒炼糕受淖司袒精赔煎弥蚀疹狄届稗玲竭溶脖册涩绒澎血严酱褪付荒骗诲匹英这孽涩薯栽腔豢烁昭级蒸旅结萨亏谱我爷曲业砒培散掣楼膝洼拨弓迄腻馈住溺乱绳湿刷娟炭敲昧敌熏蚂蕴亏添囊塑牧哮筷扣枝颂婪井骇蚁杜晦炔孺矿娘穿蟹窃置炊镀此碑普粕什矛箔即掇龚膨究莲沏聪盔隔暖堤讹绩恩柔肥哥匪专腋充
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