过程检验及试验管理规程.doc

Q/BHZ-8.2.4-001-2002
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Q/BH

海信（北京）电器有限公司
Q/BHZ－8.2.4－001－2002

过程检验及试验管理规程

控制状态：

修订状态： A / 0

分 发 号：

发布日期： 2002年5月1日 实施日期：2002年6月1日

海信（北京）电器有限公司 发布

1 目的
确定原材料、外购外协零部件（以下简称"物料"）进厂入库验收；生产过程零部件
和产品及产品出厂前的最终检验过程的控制。保证未经检验和不合格的物料、零部件、产品不得投入使用及加工生产；防止不合格产品出厂。

2 范围
适用于本 公司生产 用原材料，外 购、外协 零部件，生产过程中的半成品和最终产品的检
验和试验。

3 职责
3.1 质量保证部：负责进厂物料的检验。生产过程中重点工序及产品的最终检验。
3.2 技术工艺部：负责编制检验规范、检验指导书并在必要时进行培训。
3.3 物料库房：负责进厂物料接收、报检、保管及发放。
3.4 采购部：负责购入物料，实施与部门有关的纠正措施或预防措施。
3.5 生产调度部：配合最终检验工作，实施与部门有关的纠正措施或预防措施。
3.6 管理者代表：协调最终产品抽样检验过程跨部门工作。

4 工作要求

4.1 进货检验程序
4.1.1 物料库房根据到货情况，向入厂物料检验组提出报检，并提供必要的
物料质量证明材料。
4.1.1.1 进口物料应有国家或地方商检部门的证明或产品质量检验合格证
明。遇有困难应有书面说明并征得入厂物料检验组长的同意。
4.1.1.2 有产品质量检验合格证明或标记。
4.1.1.3 标明产品名称、生产厂名。
4.1.1.4 根据产品的特点和使用要求，需要标明产品的规格、等级、所含
主要成分的名称和含量。
4.1.1.5 对于限期使用的产品，需标明生产日期和安全使用期。
4.1.1.6 对于使用不当容易造成产品本身损坏或者可能危及人身财产安全
的产品，要有警示标志或中文警示说明。裸装物品应每批标明产
品标识。
4.1.2 入厂物料检验组依据检验规范，及时对进厂物料进行检验。
4.1.3 入厂物料检验组对检验后的合格品与不合格品分别作出标记：合格标记
为蓝色印章或标签，不合格标记为红色印章或标签，对一些量大且难以
作标记的特殊物料可按区域分开并做好标记和记录。
4.1.4 入厂物料检验组核实安全认证及电磁兼容关键件是否符合清单要求，若不
符合清单要求，无论关键件性能是否检验合格均不得使用。
4.1.5 入厂物料检验组将进货检验结果报告单一式四份，传递给采购部、计划财
务部、物料库房各一份，入厂物料检验组自留一份。
4.1.6 物料库房对检验后的合格品办理正式入库手续或发放，对检验后的不合格
品进行隔离、执行 不合格品的控制程序。

4.2 对进厂物料不合格品的处理程序
4.2.1 进厂物料中的不合格品分为进厂检验后判定的不合格品和投入生产中发
现的不合格品。
4.2.2 采购部在收到某批物料进厂检验不合格的通知后，应办理退货或视不合格项程度，可申办代用手续。
（执行不合格品控制程序）
4.2.3 生产中发现的不合格品，由生产工段做出相应标记后向质量保证部提出 复检申请。
4.2.3.1 由质量保证部检验判定后，做出生产损坏或来件不合格的结论。
若属生产工段误判的合格件，仍退回工段使用。
4.2.3.2 属生产损坏的物料，由生产工段办理报废手续，属来件不合格的 由生产工段填报补料手续，物料库房按不合格品与采购部联系退
回供方。
4.2.3.3 对生产中发现成批不合格外协、采购的物料。若采取一定措施后
即可使用的，采购部必须办理申请物料评估手续。在措施得到认
可和批准后，才能投入生 产使用。

4.3 紧急放行程序
4.3.1 如因生产急需来不及验证的物料需放行时，由生产调度部提出申请，经
质量保证部同意后，由入厂物料检验组在紧急放行的这批物料包装上做
出“紧急放行”的标记，并记录和通知库房与生产调度部标记的情况。
4.3.2 生产制造部接到带有“紧急放行”标记的物料后，应与已检验的物料隔
离，直至该未经检验批物料检验合格为止。
4.3.3 使用“紧急放行”的物料生产出来的半成品或成品，生产制造部必须指
导班组组长和操作者做上标记并记录，以防此批物料经检验判为不合格
时能立即区分并隔离，直到该批物料经检验合格后方可取消。

4.4 进货检验记录
入厂物料检验组负责进货检验和试验记录及进货物料不合格品评审或代用申
请单及紧急放行记录的保存。执行《记录控制程序》。

4.5 过程检验程序
4.5.1 技术工艺部根据公司控制产品质量的要求和国家有关产品标准规定的检验项目编制检验指导书，在过程中对产品安排必要的检验和试验。
4.5.2 技术工艺部为过程质量控制或调整工艺参数，在编制作业指导书中规定所需检验和试验的内容。
4.5.3 检验员/操作员根据有关的检验指导书或作业指导书来完成所检验或试验。对特殊工序和关键工序还要按照作业指导书有关条款规定进行检验和试验
。
4.5.3.1 如果部件/产品的检验结果与规定一致即合格；如果检验结果与规
定不一致即不合格。检验员/操作员要按《产品标识管理规定》有
关规定对检验和试验状态作出标记。
4.5.3.2 检验员/操作员所发现的不合格品要执行《不合格品控制程序》。
经返工的产品必须重新检验合格后才能放行。
4.5.4 在所要求的检验和试验完成或必要的报告收到和验证前，检验员/操作员
不得将产品放行。因生产急需例外放行的产品，检验员/操作员要报告所
属部门负责人，该负责人需征得质量保证部经理的同意，对该产品作出明确标识并做好记录，才可例外放行。其后按标识追溯该批产品完成检验或一旦发现不符合规定的产品时能追回和处理。
4.5.5 检验员/操作员要做好有关检验和试验记录，并在记录上签名（若用电脑
记录可标明检验员/操作员的姓名），该记录由检验员/操作员所属部门负
责保存，执行《记录控制程序》。

4.6 最终检验程序
4.6.1 在所有规定的检验和试验均已完成，且合格后进行最终检验和试验。
4.6.2 抽样方法
4.6.2.1 每日抽样数量依据 检验指导书中规定抽样。
4.6.2.2 样本于包装线上已经过出厂检验合格的当日产品中随机抽取。
4.6.3 检验标准
4.6.3.1 依据“最终产品检验”由专职人员进行检验。
4.6.3.2 依据“开箱检验标准及质量问题等级分类”进行问题判定。
4.6.4 负责检验部门及信息反馈
4.6.4.1 检验项目按“最终产品检验”由质量保证部组织和实施。
4.6.4.2 各项检验数据及判定结果由质量保证部收集、汇总、制表，由质量保证部经理审核后，传递到各有关部门及人员。
4.6.5 A、B、C类不合格品的处置
按相关检验指导书已完成检验和试验并合格的产品才能发出，对最终检验不合格的产品的处置作如下规定：
4.6.5.1 A类不合格品的处置：
在抽检产品时，若发现 A类不合格，应采取如下行动：
4.6.5.1.1 质量保证部专职人员立即通知有关的部门负责人，同时立
即向成品库发出停发通知。口头通知可先于书面通知，事后须补发经管理者代表审批同意的产品停发书面通知单。
4.6.5.1.2 质量保证部经理、生产调度部经理须到现场察看不合格产
品。如确认属生产制造问题，由生产调度部组织调查和处理；如确认属供方问题，则通知采购部。
4.6.5.1.3 如果属于生产制造问题，生产调度部应即刻采取措施。执
行《纠正和预防措施控制程序》。
4.6.5.1.4 如果属于供方责任，对生产现场及库存的该问题部件或材
料进行100％重新检查。并由质量保证部通知采购部向供方
发出质量反馈信息。
4.6.5.1.5 对成品库中停发的产品进行复查，抽样数量最小不得少于
二小时产量或进行 100％的检查。如果在复查中发现任何 A 类不合格品 ，必须对该班次生产的全部产品重新检查。
4.6.5.1.6 采购部配合供方制定纠正措施。纠正措施方案应呈交质量
保证部经理审核确定。
4.6.5.2 B类不合格品的处置：
4.6.5.2.1 如果在抽检产品时发现B类不合格，应向成品库发出口头停发通知，对不少于一小时生产的产品进行重新检查。
4.6.5.2.2 由质量保证部组织调查和处理。
4.6.5.2.3 如果属于生产制造问题，同4.6.5.1.3。
4.6.5.2.4 如果属于供方责任，同4.6.5.1.4。
4.6.5.2.5 如果在重检的产品中（即包装后一小时生产的产品）发现任何B类以上的不合格品，应考虑下达书面正式停发通知，和
对成品库中该班次生产的全部产品重新检查。
4.6.5.3 C类不合格品的处置：
4.6.5.3.1 如果在抽样产品中出现相同类型、相同型号的多于二个C类不合格，则应考虑下达停发指令，同时进行抽样复查。抽样
数量相当于该班次一小时的生产量。
4.6.5.3.2 在抽样复查的样品中，C类不合格不得超过一个，方可认为合格。如果发现两个或两个以上的C类以上不合格，则须进
行第二次抽样检查，如仍不合格，则应考虑对该批产品进行100％复查。
4.6.5.3.3 C类不合格的调查和处理，需要时参照B类不合格的调查和
处理。
4.6.5.4 成品库接到质量保证部“停发通知”后，对已入库的该批产品要挂上“停发”牌，进行隔离。
4.6.5.5 对查出的不合格品由生产调度部进行返工，并经检验合格后再包装。
4.6.5.6 停发产品经处置完毕后，经由质量保证再抽验合格后，向成品库发出“取消停发通知单”。成品库即可对该批产品取消停发。
4.6.6 记录
4.6.6.1 最终检验记录由质量保证部保存。
4.6.6.2 各检验项目检测数据由负责检测部门作原始记录保存。
4.6.6.3 检验记录应有负责合格品放行的授权检验者署名。

4.7 理化实验室
4.7.1 由委托试验部门将被测样品（件）送交理化实验室，并填写“理化室验委托单”。
4.7.2 理化室按照国家有关标准及检验规范，对样件进行理化试验并做好相应的记录。
4.7.3 根据试验结果填写试验报告，一式二份，一份交委托人，一份由理化室存档。

4.8 中心试验室
4.8.1 由委托试验部门将被测样机（品）送交中心试验室，并填写“实验申请单”（非标准试验应注明试验方法）。“实验请单”由主管经理签字并由委托人在技术部门登记申请号码，并送交实验室一份。
4.8.2 根据实验申请单要求，按照相关的标准进行测试并做好原始记录。完成每个测试项目后及时整理实验数据并填写相关实验表格。
4.8.3 根据试验结果填写试验报告一式二份，一份交委托人，一份由技术部门存档。
4.8.4 委托单位对结果如有异议，或需重新复测的，应有委托单位与实验室负责人协商同意并由委托单位重新送样，并填写“实验申请单”方可进行。
4.8.5 实验项目全部结束后，委托单位取走实验报告的同时应取走测试后的样机（品）或做出适当的处理。

5 支持文件
5.1 Q/BHZ－7.4.2－001－2002 采购管理规程
5.2 Q/BHZ－7.5.3－001－2002 产品标识管理规定
5.3 Q/BHC－8.3－001－2002 不合格品控制程序
5.4 Q/BHC－4.2.4－001－2002 记录控制程序

6 附件
注：以下记录已列入质量记录汇总表，不附在文件后面。
6.1 JL－8.2.4－021 最终产品抽样检测报告
6.2 JL－8.2.4－022 产品停发通知单
6.3 JL－8.2.4－023 取消停发通知单
6.4 JL－8.2.4－005 理化室验委托单
6.5 JL－8.2.4－007 试验报告
6.6 JL－8.2.4－006 漆膜测试实验报告单

附加说明：

本文件由_____________编制_____________审核____________批准

流程图

进货检验管理流程图

生产调度部

发现不可用
品作出标记
投产
合格
是否适用
物
料
库
房
不合格
生产
领料单
收到报检
按规定检验
通知
供方
申请判定

报废
可用

生产
损坏
物料评估
小组

质
量
保
证
部

检检
判定
合格

是否代用

否
是
检验结果
报告单

妥善存放

接收检查标
识包装运输

办理
正式入库
办理退库

是否合格

不合格

采购部

适用
申请代用
物料进厂通知并报检

不适用

与供方联系

供
方
原材料外购
外协件

退货
改进

注：此流程图不包括紧急放行。紧急放行请见本程序第4.3条款. 3、通过活动，使学生养成博览群书的好习惯。
B比率分析法和比较分析法不能测算出各因素的影响程度。√
C采用约当产量比例法，分配原材料费用与分配加工费用所用的完工率都是一致的。Ｘ
C采用直接分配法分配辅助生产费用时，应考虑各辅助生产车间之间相互提供产品或劳务的情况。错
C产品的实际生产成本包括废品损失和停工损失。√
C成本报表是对外报告的会计报表。×
C成本分析的首要程序是发现问题、分析原因。×
C成本会计的对象是指成本核算。×
C成本计算的辅助方法一般应与基本方法结合使用而不单独使用。√
C成本计算方法中的最基本的方法是分步法。X
D当车间生产多种产品时，“废品损失”、“停工损失”的借方余额，月末均直接记入该产品的产品成本
中。×
D定额法是为了简化成本计算而采用的一种成本计算方法。×
F“废品损失”账户月末没有余额。√
F废品损失是指在生产过程中发现和入库后发现的不可修复废品的生产成本和可修复废品的修复费用。Ｘ
F分步法的一个重要特点是各步骤之间要进行成本结转。(√)
G各月末在产品数量变化不大的产品，可不计算月末在产品成本。错
G工资费用就是成本项目。(×)
G归集在基本生产车间的制造费用最后均应分配计入产品成本中。对
J计算计时工资费用，应以考勤记录中的工作时间记录为依据。(√)
J简化的分批法就是不计算在产品成本的分批法。(×)
J简化分批法是不分批计算在产品成本的方法。对
J加班加点工资既可能是直接计人费用，又可能是间接计人费用。√
J接生产工艺过程的特点，工业企业的生产可分为大量生产、成批生产和单件生产三种，X
K可修复废品是指技术上可以修复使用的废品。错
K可修复废品是指经过修理可以使用，而不管修复费用在经济上是否合算的废品。Ｘ
P品种法只适用于大量大批的单步骤生产的企业。×
Q企业的制造费用一定要通过“制造费用”科目核算。Ｘ
Q企业职工的医药费、医务部门、职工浴室等部门职工的工资，均应通过“应付工资”科目核算。Ｘ
S生产车间耗用的材料，全部计入“直接材料”成本项目。Ｘ
S适应生产特点和管理要求，采用适当的成本计算方法，是成本核算的基础工作。(×)
W完工产品费用等于月初在产品费用加本月生产费用减月末在产品费用。对
Y“预提费用”可能出现借方余额，其性质属于资产，实际上是待摊费用。对
Y引起资产和负债同时减少的支出是费用性支出。X
Y以应付票据去偿付购买材料的费用，是成本性支出。X
Y原材料分工序一次投入与原材料在每道工序陆续投入，其完工率的计算方法是完全一致的。Ｘ
Y运用连环替代法进行分析，即使随意改变各构成因素的替换顺序，各因素的影响结果加总后仍等于指标的总差异，因此更换各因索替换顺序，不会影响分析的结果。(×)
Z在产品品种规格繁多的情况下，应该采用分类法计算产品成本。对
Z直接生产费用就是直接计人费用。X
Z逐步结转分步法也称为计列半成品分步法。√

A按年度计划分配率分配制造费用，“制造费用”账户月末(可能有月末余额/可能有借方余额/可能有贷方余额/可能无月末余额)。
A按年度计划分配率分配制造费用的方法适用于(季节性生产企业)