差旅费报销管理制度(参考).doc
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4、切实履行并互相监督,以促进本规定的有效实施。一、操作流程 1、出差人员出差前必须填写“出差申请单”注明出差地点、事由、天数、资金开支预算等,经部门负责人签署意见、分管领导及总经理批准后方可出差。员工出差途中因工作需要或其他特殊情况需延期返回的,需请示中心分管领导及总经理批准后,方可延期,无故延期的,公司不予报销差旅费,并按旷工处理。2、员工出差如需借款,需提前2天持批准后的“出差申请单”,填写“借款单”,列明借款事由及金额,由部门负责人签字后,经财务人员审核,分管领导及副总经理审批后方可借款。3、出差人员回公司后,应形成出差完成情况书面报告、并向分管领导汇报。由分管领导考核结果,签署考核意见。
5、4、根据 “出差申请单”和有效出差单据,按费用包干标准规定,经审核后方可报销差旅费。各项补助凭填写完整的申请表,由财务予以支取。费用报销签字程序参照财务报销签字审批流程。(特批的开支必须先由有关领导在发票上签字确认后转给财务审核)5、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销,因特殊原因或情况变化改变路线、天数、交通工具的,须事先经分管领导及总经理签署意见后方可报销。6、出差回公司应在三天内报账并结清借款,超过三天未报销的差旅费由个人自行承担。7、出差时借款,本着“前帐不清,后帐不借”的原则,延误工作责任自负,特殊情况由总经理特批,各部门违反规定给予借款造成帐务混乱的
6、,追究财务经办人的责任。8、因出差期间周六周日不能休息的 ,回公司后可在两周内安排调休。二、费用报销标准:费用报销执行以下标准:地区特区、直辖市、省会省辖市县级市及以下住宿标准(一个标准间)180150130伙食补助303030市内交通费1055电话补贴202020备注同性出差需两人同住一个标准间,员工若为单人或异性出差,如无其他旅客同住,可单住标准间,并持住宿发票报销,但不能超过规定的住宿标准交通工具标准飞机火车长途汽车出租车硬卧硬座预申请备注总经理及以上人员实报实销,其余人员按以上标准执行,若到目的地的机票价格(含机场建设和燃油附加等其他费用)不高于火车票价格的20%,在请示上级主管后可乘
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