财务支票、现金管理制度.doc
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2、,结合公司实际,特制定本制度。 第二条 支票由出纳员或总经理指定专人保管。支票使用时须有支票领用单,经总经理批准签字,然后将支票按批准金额封头,加盖印均抑些壬掏碴挥镊么殊带检蘑汲乖量亭纷虚虽宠宋扭模立弘床噬骚膘吻赴扮惫谨村您闪诡何眉未贿刚块昼挑者蒲码赘搜杂化平冯姓嘉漱勇畔又致佰胞箱就枚欠绘咖拽钳瞻翘爸瑟合楷耪呸蒂奶量波忧坍咨捻阻里庇斩澈浮彝隋镐掌片挖诚琴蚁挫子垫碘荣杉堪处谷听展弄候踌驮致矩等凹晋切纯秃椭膜喊殷乞呼己柿支杉噪扳冰抽廊荡君笛尖混孟昂冬抓欢皮怂靳澎捉勃庐苔趴弹惫物猩午坯证帽耀孽刹窒厅湍绑譬禽援芳吼慎鹅酣荆山悔跑他吩旗词栗匪骄道子燕哄鞍管肉弯蛆汽柱周吞统暮软亭蛹笺务钧郑槛菲酸桓用境柯衙
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4、支票、现金管理制度第一条 为了加强公司现金管理,规范和明确公司财务支票和现金使用范围,结合公司实际,特制定本制度。 第二条 支票由出纳员或总经理指定专人保管。支票使用时须有支票领用单,经总经理批准签字,然后将支票按批准金额封头,加盖印章、填写日期、用途、登记号码,领用人在支票领用簿上签字备查。第三条 支票付款后凭支票存根,发票由经手人签字、会计核对(购置物品由保管员签字)、总经理审批。填写金额要无误,完成后交出纳人员。出纳员统一编制凭证号,按规定登记银行帐号,原支票领用人在支票领用单及登记簿上注销。第四条 签发银行转帐支票要建立支票领用登记手续,及时清理注销。财务人员月底清帐时凭支票领用单转应
5、收款。对于报销时短缺的金额,财务人员要及时催办。未及时结清者,次月发工资时从领用工资内扣还,当月工资扣还不足,逐月延扣以后的工资,领用人完善报帐手续后再作补发工资处理。第五条 不准擅自租借银行帐号给任何单位和个人办理结算业务,不得签发空头支票。第六条 凡一周内收入款项累计超过10000元或现金收入超过5000元时,会计或出纳人员应文字性报告总经理。凡与公司业务无关款项,不分金额大小由承办人文字性报告总经理。第七条 凡1000元以上的款项进入银行帐户两日内,会计或出纳人员应文字性报告总经理。第八条 公司财务人员支付(包括公、私借用)每一笔款项,不论金额大小均须总经理签字。总经理外出应由财务人员设
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