巴塞尔新资本协议下对我国银行业资本管理的影响.doc
《巴塞尔新资本协议下对我国银行业资本管理的影响.doc》由会员分享,可在线阅读,更多相关《巴塞尔新资本协议下对我国银行业资本管理的影响.doc(8页珍藏版)》请在咨信网上搜索。
1、精品文档就在这里-各类专业好文档,值得你下载,教育,管理,论文,制度,方案手册,应有尽有-巴塞尔新资本协议下对我国银行业资本管理的影响摘要:巴塞尔银行监管委员会提出的新资本协议经多次修改后即将全面实施。资本实现银行安全性方面起到重要作用。经过全面修改的巴塞尔新资本协议是国际金融环境不断变化与银行业风险监督不断完善的产物,该协议的实施将对国际银行业产生重要而深远的影响。我国作为国际清算银行的成员国,并且将在2006年实现金融业的全面对外开放,必然要逐步实行新资本协议提出的相关规则。我国银行业必须充分认识和把握该协议的实质与要求,并作好实施该协议的各项准备。关键词:巴塞尔新资本协议 银行资本 风险
2、1商业银行资本的功能与作用 一般认为,设立最低资本金比率的功能主要有:尽可能避免银行破产,维护整个银行体系的稳定;寻求国际金融监管标准的一致性,尽可能消除竞争的不平等性。主要表现在以下方面:11资本是非预期损失的缓冲器银行资本的规模决定了它所能承受损失的程度。资本的总要作用就是承担和吸收风险。如果银行亏损,需要用资本支付。在银行达到和恢复盈利性以前,可以通过资本吸收财务和经营损失,减少银行的破产风险。缓冲作用可以用模型来说明,假设银行资产的市场价值为A,所有的负债(含存款)为L,当债务期满时,银行股东有两种选择:若A大于L时,银行继续经营下去;若A小于L时,债权人获取银行的市场价值A。用公式表
3、示为:债权人价值=min(A,L)股东价值=max(A-L,0)可以看出,债权人和股东价值之和永远等于银行的市场价值。银行在侵蚀债权人的利益之前,可以用股东的投入做缓冲。12资本是商业银行业务发展的需要银行除了盈利的内在动力外,还面临外部的竞争压力,这需要银行不断扩大业务规模,做大做强。银行一旦准备将业务扩大包括网点建设,以及发展区域外和海外分支机构,都需要资本的支撑。在西方,银行业务发展对资本的需要来自两个方面:一是业务的扩大确实需要更多的权益资本做支撑;另一方面是监管部门对银行的资产扩展特别是风险资产扩张有相应比例资本数量限制的。如果银行没有增加相应资本而扩展资产规模,它将受到市场和监管部
4、门的惩罚。13增强公众对银行的信心与工商企业50%左右的资产资本比率相比,商业银行不到10%的资本充足率是非常低的,这意味着相对小的非预期损失将极大地影响银行资本的安全及银行支付能力。一般地说,银行资本或净资产被看成是吸收由于信用、利率和经营风险造成的意外损失的缓冲器,在坚定公众对银行应付突发事件和作为政府担保的前沿屏障方面,银行资本起了关键性的作用。2.新资本协议的主要新内容及实施后产生的影响 2.1新资本协议的主要新内容巴塞尔新资本协议与1988年的旧资本协议相比,在内容上主要有以下四个方面更新: 第一,监管框架更完善与科学。旧资本协议在信用风险的监管上是以单一最低资本金(Minimum
5、Regulatory Capital Requirement)为标准的。新资本协议除继续这一要求之外,还增加了监管部门的监督检查(Supervision Review of Capital Adequacy)和市场约束(Market Discipline)来对银行风险进行监管,以提高资本监管效率。新资本协议形成了现代金融监管体系的“三大支柱” ,是资本监管领域的重大突破。这“三大支柱”在金融监管体系中扮演不同角色,最低资本是核心,金融部门的监督检查与市场约束是最低资本的必要补充手段。“三大支柱”在现代金融监管中共同发挥作用是新资本协议与旧协议区别的核心所在。第二,风险权重的计量更准确。1988
6、年的旧资本协议决定风险权重的标准是以是否为经济合作与发展组织(OECD)的成员国,成员国的风险权重是零,非成员国则为20%。这种划分标准深深的打上了“国别歧视”的烙印。而对企业无论其信用如何,风险权重均为100%的“一刀切”方式有悖于实际情况。新资本协议则使用外部评级机构的评级结果来确定主权政府、银行和企业的风险权重。除此之外,此三大主体风险权重的确定还需与若干国际标准相连。如银行的风险权重要与巴塞尔委员会的有效银行监管的核心原则挂钩,证券公司的风险权重则要与证监会国际组织的证券管理的目标和原则相连。表1:新协议中对主权国家及其中央银行债权的风险权重信用评级AAA至AAA-A+至A-BBB+至
7、BBB-BB+至B-B-以下未评级风险权重0%20%50%100%150%100%第三,风险认识更全面。1988年的旧资本协议主要考虑信用风险,而新资本协议则认为银行面临着三大风险:信用风险、市场风险、操作风险和其它风险(如策略风险)。新资本协议指出的风险几乎囊括了银行所要面临的一切风险。并且新资本协议对各种风险都相应有一个资本标准要求。 第四,新资本协议的主要创新内部评级法(The International Ratings -Based Approach,简写为IRB)。所谓IRB法就是以银行对重大风险要素的内部估计值作为计算资本的主要参数。从而极大的提高了资本对风险资产的敏感度。内部评级
8、法由三大关键要素构成:风险构成要素、风险权重函数和资本充足率最低要求,其核心是对风险构成要素的评估。按照风险构成要素评估是由银行本身还是由监管当局进行,内部评级法有内部评级初级法和内部评级高级法。这要求银行本身必须加强内部风险管理。 巴塞尔新资本协议的出发点是提供一个比现行巴塞尔资本协议更为完善的资本充足率框架,其落脚点是通过建立最低资本要求,大幅度地提高最低资本要求的风险敏感度。新资本协议的核心思想是强化银行业的风险管理能力。22巴塞尔新资本协议实施后产生的影响巴塞尔新资本协议力图更加全面而敏感地反映银行风险,以实现继续促进金融体系的安全性与稳健性;促进公平竞争;提供更加全面的风险处理方案;
9、使处理资本充足率的各种方法更为敏感的反映银行头寸及其业务的风险程度等主要目标。221巴塞尔新资本协议实施后的正面影响。新资本协议制定了更详细、风险敏感程度更高的监管资本要求方法,将推动银行建立和使用更加完善、有力的风险管理系统及方法,进一步改善银行风险管理;同时确立了更为规范的市场规则,促进银行经营理念和发展模式的转变。过去实施的相关管理规定仅针对资本充足率的计算方法和最低要求,使得银行只做事后统计,忽略事前和事中管理,无法体现资本充足率的约束作用。新资本协议在明确最低资本要求的同时,对于不符合监管规定的银行提出了严格的监管措施,这将促使银行真正重视资本管理,转变经营理念,改变粗放式的单纯追求
10、规模扩张的发展模式,强调资本与风险资产增长的动态平衡关系,实现安全、稳健经营;新资本协议改进了风险资产的计量方法,承认风险缓释的作用,提高了资本对于风险的敏感度。这样将鼓励商业银行采用先进的风险管理手段和技术,完善风险信息系统,增强风险计量的准确性,提升整个银行业的风险管理水平。222巴塞尔新资本协议实施后的挑战。首先,巴塞尔新资本协议代表了监管理论中的先进理念和发达国家商业银行逐渐完善的风险管理最佳实践,但巴塞尔新资本协议主要考虑的是十国集团成员国的“国际活跃银行”的需要,其覆盖的银行范围相对狭窄,更加适用于那些积极从事资本套利的银行以及在风险计量和管理水平上遥遥领先的银行。从全球范围来看,
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 巴塞尔 资本 协议 我国 银行业 管理 影响
1、咨信平台为文档C2C交易模式,即用户上传的文档直接被用户下载,收益归上传人(含作者)所有;本站仅是提供信息存储空间和展示预览,仅对用户上传内容的表现方式做保护处理,对上载内容不做任何修改或编辑。所展示的作品文档包括内容和图片全部来源于网络用户和作者上传投稿,我们不确定上传用户享有完全著作权,根据《信息网络传播权保护条例》,如果侵犯了您的版权、权益或隐私,请联系我们,核实后会尽快下架及时删除,并可随时和客服了解处理情况,尊重保护知识产权我们共同努力。
2、文档的总页数、文档格式和文档大小以系统显示为准(内容中显示的页数不一定正确),网站客服只以系统显示的页数、文件格式、文档大小作为仲裁依据,平台无法对文档的真实性、完整性、权威性、准确性、专业性及其观点立场做任何保证或承诺,下载前须认真查看,确认无误后再购买,务必慎重购买;若有违法违纪将进行移交司法处理,若涉侵权平台将进行基本处罚并下架。
3、本站所有内容均由用户上传,付费前请自行鉴别,如您付费,意味着您已接受本站规则且自行承担风险,本站不进行额外附加服务,虚拟产品一经售出概不退款(未进行购买下载可退充值款),文档一经付费(服务费)、不意味着购买了该文档的版权,仅供个人/单位学习、研究之用,不得用于商业用途,未经授权,严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等,侵权必究。
4、如你看到网页展示的文档有www.zixin.com.cn水印,是因预览和防盗链等技术需要对页面进行转换压缩成图而已,我们并不对上传的文档进行任何编辑或修改,文档下载后都不会有水印标识(原文档上传前个别存留的除外),下载后原文更清晰;试题试卷类文档,如果标题没有明确说明有答案则都视为没有答案,请知晓;PPT和DOC文档可被视为“模板”,允许上传人保留章节、目录结构的情况下删减部份的内容;PDF文档不管是原文档转换或图片扫描而得,本站不作要求视为允许,下载前自行私信或留言给上传者【a199****6536】。
5、本文档所展示的图片、画像、字体、音乐的版权可能需版权方额外授权,请谨慎使用;网站提供的党政主题相关内容(国旗、国徽、党徽--等)目的在于配合国家政策宣传,仅限个人学习分享使用,禁止用于任何广告和商用目的。
6、文档遇到问题,请及时私信或留言给本站上传会员【a199****6536】,需本站解决可联系【 微信客服】、【 QQ客服】,若有其他问题请点击或扫码反馈【 服务填表】;文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等,请点击“【 版权申诉】”(推荐),意见反馈和侵权处理邮箱:1219186828@qq.com;也可以拔打客服电话:4008-655-100;投诉/维权电话:4009-655-100。