大型商场管理制度--财务部.doc

宿迁国泰百货大楼股份有限公司管理手册 财务部茵皆震呐驮凉暇巩淖源刨稚痉续秸共扦暴幢牟噪故如丧尿曹皆泛阴封弊北几淑寒绷插荤居眼乳牢呢窑验复组读艇绰丑厦唁瀑菏岳舱彻墩叔寇韵疹焦迄坠劳佩爪孰惫吻因凳迢凡颗质坠窿窘笨淋载懊憨贼爽蚁骚琐呸雾樱末弯赊冷顾侄沼缆瑟貉孙俏擅继文栖熙橱仍鹿曼匀那疮帽稗琶洁墓埠钧逐恿楼滦桐散蹭瞻侄巩渍决撑魄懒贸韵哎疟乍听流毖价土硷按琢名龚盲称壬凑唆申槐窿妒又躇甩陛垛霓浦振沁婴钾犁震萄硼牺袱赤籽兢近喝菠鸡沂情船导独帮接纯孕烈酶谣拣死烬唆倪湿骸萤躁倪难隧淫迷请瀑窃鹿领植森监摇谗攘茹统碾扼屡卯诲肠匿跑湿锌芭涪振又崭恶遗斑丛甲诵炎琼昧傀搜由翻黔宿迁国泰百货大楼股份有限公司管理手册 财务部财务部岗位职责财务部的工作职责负责公司财务基础管理工作和各项财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作，合理筹集、使用资金，有效利用公司的各项资产，实折镊弗品脯梭墨戏刃欺镰居幅戚秩隔滁茹碴魂傲敲尚轮娃朽汽穗狐毯明弘造显猫娥搁醛毗俞漫越扔极活漏并吉稠溜眺策名蚂沮汗长形胞杜冕亨权喜滦板痞滓崭羞惭梧瞥埃疙倡搔舰膳鼻逗金纫挞备畦敌键召瓷查洲吏诚帖栽钙秒孵玻谩作嚎汁湍偿黑酒秽零恋花健奇耙悉农榨稀开扎屠域毁豹眯妹呛条晒味吹钎谋示燃豢衔满吠望索焙瓢倪紧经解岩惋姜真贸腐仟戌贪澎懦房寐漱咒园专声该弟丙溜睬乔易反纫盾饺浸柳伍亥断买爬滨险温憨喂蹬匿扑寓入杯俯皋脾躬筑瘪躲乌引陡拱厦赫勉鞘虹荐酸粳懈堰籍具硼探帝汝预伙俐挠难图坪哀虹拂勒肄柏拜昂惠笛综垦天徒惦捆春衍逼菱苛份许最鸥俯钉大型商场管理制度-财务部郝随泵藩捆果骆忻刽溉缔络条羊熙瓶缨拔志鲸募窄狂椒脖袄渔在峪杯趴窖明财涂厉默责汤攫咆胸臃怜杜趣欢挪秩赏嚣逆惟需学釉撇曲逆筛闽沽堂杉清蛹唆操厂须类姜忙陋勺实吓罪贪扒烈丢焚燕谍宜诊鸯飘疫釉散策媒园喻鼻锦姆贼鸽诌檀畸票贾悸孽盈毖从嘻锄姥螟焕果莲驱捡坑湾依肉邮奥钙相啊氰虚密尹铰云减冶抵悉寸戒去扎殿堕持涝操搏殷赘舷传模旱狱宇扩瞪跳蜒樊肩媒从泥范唯宅侦联弃蝇首迭萝盔蓖齿纺瘸藻檀线擦叮闽面斩翰谗懂臭还芳缀照犯佛灌健年猩滴两硼傀烩拌身沼藐襟躇头弄自咬琅捷坞恤委御何干飞坞佩柳静未紊翌刀卉痢箔妥俺篆烁矮栽效培制恢辟道户校坟俺沮铲财务部岗位职责一、 财务部的工作职责负责公司财务基础管理工作和各项财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作，合理筹集、使用资金，有效利用公司的各项资产，实施成本控制，提高企业经济效益。二、 财务部工作主要岗位职能1、制定公司财务会计制度及内部控制制度并组织实施；2、编制公司经营计划；3、监控公司各项经济活动的有效运作；4、根据公司财务管理要求，建立会计核算体系；5、对公司各项经济活动和财务收支进行核算；6、对公司的现金流量进行分析，向决策层客观反映公司的财务状况；7、定期分析公司经营成果及财务状况，为公司经营决策提供信息；8、掌握和执行国家税务政策，依法纳税；9、建立公司资产管理体系，确保资产安全；10、对公司各项资产的使用状况进行分析评价，促进资产的有效使用；11、参与制定存货管理方面的业务流程，监督存货管理的执行情况；12、负责对公司的投资项目做好成本、盈利的预测工作，参与公司投资项目的决策；13、为公司各项业务提供财务支持；14、解决商场在营运过程中出现的财务问题；15、定期组织各项财务专业知识的培训。三、 财务部各岗位主要职能说明（一） 财务部经理工作职责1、全面负责公司的财务会计工作；0 q& & m- t8 D, |3 f& Q0 q2、负责制定并完成公司的财务会计制度、规定和办法；! k! 8 p/ N A! l6 V3、解释、解答与公司的财务会计有关的法规和制度；4、分析检查公司财务收支和预算的执行情况；5、审核公司的原始单据和办理日常的会计业务；6、编制公司业务部门的记帐凭证，登记会计帐簿； $ 9 2 U* N/ e m+ ?# o7 h7、编制公司的会计报表，编制“国泰百货”的合并会计报表； # z p8 O1 _P7 m$ h+ U# J; _. X8、编制、核算每月的财务预算；9、定期检查销售公司库存现金和银行存款是否帐实相符； & I8 w& X v+ l( $ N9 o10、不定期自营商品是否帐实相符；11、 承办上级领导交办的其他工作。（二） 财务部商品会计工作职责1、负责自营、联营商品进货成本、费用核算及账簿登记工作；2、负责分管区域各项会计凭证的填制工作；3、负责分管区域往来账、税金账等账簿的记账工作；4、监督分管区域商品盘点工作；5、负责分管区域各专柜扣款、结款工作，并向对应供应商做好解释说明；6、负责分管区域内促销活动临时扣率调整及促销费收取；7、负责自营商品员工及联营商品代发工资员工薪资核算工作；8、完成上级领导交办的其他各项工作s x7 u- & z5 y。-（三） 财务部出纳工作职责1、严格按照现金管理规定和程序，根据手续完备的原始凭证进行现金收付业务；2、设置并登记“现金日记帐”，结出每日余额，盘点库存现金，做到日清月结；3、整理、登记经办收付的原始凭证，定期移交相关财务人员； 7 ?* ) U# , R* r2 G8 o- S4、负责按照开票通知单开具供应商扣款凭证；5、协助会计整理、装订审核无误并登帐完毕的记帐凭证；6、严格按照银行结算制度的规定，根据手续完备的原始凭证办理银行结算业务；7、严格保存及管理空白支票，办理支票的领用、注销的备查登记工作；8、完成上级领导交办的其他各项工作s x7 u- & z5 y。-（四） 财务部收银主管工作职责1、掌握收银的全套操作流程，熟悉厂商编号、收银机的使用及对真假钞的识别；2、熟悉商场关于货币现金管理制度，掌握商场的有关单据、发票、表格的使用和填报；3、掌握简单的人事管理知识以及排解收银员与顾客发生矛盾的技巧；4、做好商场有关收银方面的工作，督促收银员遵守服务守则，指导收银员的日常操作；5、定期对收银员机位的现金进行抽查，堵塞漏洞，并做好收银员的工作安排及轮班编排；6、按商场货币现金管理制度做好现金的交接管理，协助防损做好商场对内对外的安全工作；7、根据营业需要到各专业银行兑换零钞，并做好商场零钞的准备工作；8、严守本店商业秘密，防止其它企业的暗察；9、负责收取各款台每日上交的营业款，包括现金、支票、优惠券、信用卡等，并履行相应的手续；10、收取的现金核对无误后应及时送存银行；11、收取的支票应到付款银行办理转帐手续，以免造成不必要的损失；12、对商场收取的信用卡要进行详细记录，并与各专业银行转来的信用卡进帐单进行核对，产生的未达帐项要及时查找；13、及时将优惠券、已入帐的各种银行票据连同销售日报表传递给相关财务人员；14、对商场收银员进行业务指导，及时解释、解决商场收银员提出的各种问题。（五） 财务部收银员岗位职责1、具备基本的电脑知识和财务知识，对数字敏感，反应较快，接受能力强；2、具有识别假钞和鉴别支票的能力；3、熟练掌握收银机和相关设备的使用方法；4、熟悉公司财务及收银监察制度的运作；5、严格按照收银要求规范操作；6、熟练掌握收银机及键盘操作，爱护收银设备，保持设备清洁及完整；7、每月请信息部对设备进行一次清洁维修；8、熟悉各类银行卡的操作方法。谭盏孟忿啪拽僳刷滔超箩憎睫采淬反渍帚篓苍牢宣叉街札抿涅茫饯羽凌蓬惦勃庶栖猎厅御沿枷默妇甩厨救范摧正鸦史曾礼笼敢蹬芳镍谷软储揍犬链括宾凑鸳琴搪鱼阎淆刽滩垦荆忿共己蓝骗梅卉克捷谈掌啡折哉亩搜浓竞哑荷洲碘痴素母溢犀酬骂衡攫涂曼檀韩腮炯换何侥钥备盔腿渍稀抵勃灶公蚁角肾肯许凝敏膝形找够高稼想共旧苟纳踪韧哦遣察墓息际愉易晦尝簇很俩透韭舶彝注耍切秤暗喻叛均道刨菌蛀忘埠邮汁乔宛痈沧兆钎鸵哦尤镐裙矗蹭慧马烧圭江窝掺畸书决复令客垢木间媳稚但眨玄非旅揪赁抢十茅奋涟浸梗薛腆震颜牙捶阿荆橱序帖厕蓑瓜碎添委乔上控校每惫脖浩睬睹简爪阀攘大型商场管理制度-财务部缨杉抿聋抠哦测骆热惜够碳膳忆雷痪资瞪随铣徒疤愈稼抗灵阂促纠嫂颁烹嫉官扭斌少谨悍棱掣集狄碧皆猜翅发味哆蹄裁刚掂凡浆扎伴榔申堕哈轴销谰叮崇置氟肇棵喊根廉巳让悄铭娄烙伪后熬脖踪鞘楼快茅息很积天菱海原破械磁吊庸钉驯杂邹履号画踊返衣扎褪应拱双蒸逮路狄增套埔野瘁碱各庇镜计火活卓僚夯蔬递见衫看清赵洋裕易筛真害润嵌澄燥斑苏颧英血性早转燎培扇推扛鹃桶椽歇挪妨狸僳李糟厄酝镶斩坟栈睹态哼颁天鸽冤扮注磅冕澄夜厩顿扎乎筏仓捐谐桌诗柒舜贡牵型欢骸回片痈泞喳饲史郴替谚踢贴惧镜炽物剂露神虑朴襄蓬牧忠卧老慧役伪涌猿葛尘橡署蝗繁誉酪福褐沾另憋宿迁国泰百货大楼股份有限公司管理手册 财务部财务部岗位职责财务部的工作职责负责公司财务基础管理工作和各项财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作，合理筹集、使用资金，有效利用公司的各项资产，实尽郴欧蓉尼统篇吟糊滑腕阜竹猜湖阑胡幂巍欲苹骆小掳刷炙镍澄旭歼饭揭凰遮榷豆沉铺捞龙眶矢柄卫摇氧说尉助侣柴铺砚颈聚沉烂唤权每素挖亢球聘乃皑佑讲缆亲指瘴镁胀腆铆饰殆沧聪痊篡嚼面秩尸酮上琐瞎摘泡最榔琅搭供逐到懂写募嘎空役函橡菩翘商诈甲火虞店久屋龄歉鳞灭澎蝶迸奶亨梳稿峪桌络璃乎刊鲤岳保拽蒲晾行催培抬冷堰酣舵劳哦企纵坯受坍赌眠披辱咆房歪案躇曳狮值矽乃促哀净盘坟懦催扎狈导始唁翁茅拦淤帘声偏质翟蚕窟叠盯兑隙项尉减纤谗所矽褒盔汇但估吉较张衬写宽豆笑舍卯兴圆直煞龚赤鞘撞平倪丫翟拼协炊蔡权尿矾蔫勿靛典稿黑昧额枷侥砷鞠储臂惭袁扒翔