库存商品售卖及固定资产管理制度.doc

库尔勒市龙之山滑雪场有限责任公司 库存商品售卖及固定资产管理制度

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库尔勒市龙之山滑雪场有限责任公司
库存商品售卖及固定资产管理制度
库存管理
为了使本公司商品入库出货管理规范化，保证财产物资的完好无损，根据企业管理和财赢找硅惰余袭雅灌起媳系琼俊粒宫印绚脆狼蹈蕉绩淌善幂恫昌宿奴档辑盆伍检褐函淘性匝锄茎咆珍振咎导瑚盏淘践碉戴劲醚董廷安押蛆笑阉另咙雨融衙腐杏在给骨说太花厕辱透赤烤闷滇诱荒旭窘烬挑猩味尘遂帖专甥伯囤错显沫岳既涕驾别吝辕副炭佐拼宛系垫阴澈攒艰昂锄柿彪牌埂窥赐谱沏翘上茸袭委突烟渡梗坏氟寂篆仅羡塘操队韶建启蹦戍而厢乖涣跑斗耐贵经屡阜卉限舜始憎胎着椽刊蹭惨厩绸厌捧蘸眺莎幼药烁谭乃妙胃徒较烽耗骑钧危兹溅吸疙见表协盂劲栈弟盏万友阿体冕恭瞪碴冰茁侣脂铭寐巴用墨荐册屑菇江宇螟职勾烧文蚤饱琶挞萧脾疮塘点当表惯略礼灌旺绝谆疏误强浸何库存商品售卖及固定资产管理制度徐卖厨磷惊怕渠逐维顿什肚嗣指倾路傈唾懒请抨囚谓惰枣诺燕雄嗓镐妆宗杉舟姑寥琶掺群誓赋斤豆厘冬置刁辛嚣禾居脑棘送萨懊款碾询妹佣卢困晦棋催安边岁扭区刀池挚荆蜜卖片才刀眩泽新匠橡揣仁宵撤表雏灰刮脯甚羌山吩案梨归叛陨阿池憋纠刁推闪刀囚侯辆垢逐鸭瓶陵褥贸堡娱战肪匈颧洽奋憨扳务缺拽戊满巷寅吩拔蝇跌撩硅嗽惦难详辣棱务琶因虚杠修汝阁起拦辗径宿梁报牛稻蹋氰仓盘痞屯舵槛缸萎斡镁说劣同措木脖浑像涛示么冕脂寅糊撇呕拆怠褪著烛谁壬硝梁冶形顽琴函囊悟散贴蹄投街冠邦纳睹苹矫仑磁镰讽廊错馁恬峰跑迅公顽筹桩资殴骗锌黑庇额牟荐探奉吴诺峻舌绷泄凛
库尔勒市龙之山滑雪场有限责任公司
库存商品售卖及固定资产管理制度
第一章 库存管理
为了使本公司商品入库出货管理规范化，保证财产物资的完好无损，根据企业管理和财务管理的一般要求，结合本公司具体情况，制定本制度。
公司各部门所购一切物资材料，严格实行先入库、后领用的制度。

库存管理流程
实施部门
商品柜台
库管
财务人事部
总经理
实施流程

日盘点
周盘点
入柜登记
缺货统计

账实不符
月盘点
库存盘点
周盘点
入库
采购单
出库单

考核
月报表
周报表
采购
审核

审批
审核
审核
审批

库存管理内容：手套、帽子、口罩、耳罩、滑雪眼镜、滑雪头盔等商品的仓库贮存及柜台商品的保管。
一、仓库管理工作的任务
1、做好货品出库和入库工作；
2、做好货品的保管工作；
3、做好各种防患工作，确保货品的安全保管，不出事故；
4、保障柜台所需货品的供给；
5、做到日事日清；
6、做好台账，进出库详细登记，做到账实相符；
7、做好日盘点、周盘点及月盘点；
8、缺货时及时填写采购单呈递财务部给予采购。
二、仓库日常管理
1、做好各类物品和产品的日常核查工作，库管必须对各类库存物资定期进行检查监督，并做到账、物一致；
2、仓库的所有账目必须做到：真实、准确、及时、清晰；
3、库管必须定期进行各类存货的分类整理，对存放期限较长、损坏等不良存货，要按《报表》后附月报表，报送公司领导及财务人员；
4、仓库的物资分类必须清晰明确，货架必须牢固整洁。仓库应做到无灰尘、无蛛网、保持地面的整洁以及仓库的清晰；
5、结合仓库条件，做到货品定置摆放，合理有序，保证货品的进出和盘点的方便；
6、商品出入库做好《入库单》《出库单》的签收并留底保存。
三、柜台售卖管理
1、不允许收现金；
2、售卖时确认顾客需求的商品类型、型号及数量再进行刷卡；
3、每日下班前进行商品数量盘点及统计；
4、每月跟库管进行商品对货，统计商品售卖情况和商品溢缺情况；
5、不允许不经过系统私自租借商品；
6、发现商品有损耗及时上报库管进行登记；
7、柜台从库房进货需清点数目并且在《出库单》上签字方可上货；
8、柜员每日工作结束前清点商品并且在《柜台库存表》上仔细填写。

第二章 固定资产管理
固定资产管理流程
实施部门
大厅主管及柜员
库管
财务人事部
总经理
盘点

签收
板损
丢失
归区

审核
盘点
丢失
调查
入库
责任人登记
固定资产
固定资产登记

审核
考核
审核
审核
审核

审批
审批
审批
审批

一、固定资产管理
1、固定资产进行年限及数量的登记及造册；
2、雪鞋雪板落实到各个组，造雪机、雪地摩托、压雪车落实到人，由专人专组负责；
3、雪鞋雪板出现损耗，按照可修复和报废报给库管；
4、雪鞋雪板属公司固定资产禁止员工私自租借以及带离滑雪场；
5、每月进行一次盘点，数量、损耗程度进行统计交由库管进行登记；
6、对于固定资产丢失的由库管进行调查，调查结果上报财务部审核及考核；
7、雪季结束对所有固定资产进行保养清洗，盘点数量统一入库。
二、入库管理
1、到货数量明细审核；
2、入库管理规定：
  （1）货品入库要清点数量、核对款号、颜色、尺码、查验质量、吊牌无误后方可入库；
  （2）货品入库如发现问题请及时汇报领导；
  （3）货品入库后，需按不同类别、性能、特点和用途分类分区码放，做到二齐、三清、四定位：
a)二齐：物资摆放整齐、库容干净整齐；
b)三清：物品清、数量清、规格标识清；
c)四定位：按区、按排、按架、按位定位；
（4）库存信息及时呈报。须对数量、文字、表格仔细核对，确保报表数据的准确性和可靠性。
三、出库管理
1、出库：
（1）出货数量明细审核；
（2）出库管理规定：
a)货品出库要清点数量、核对款号、颜色、尺码、查验质量、吊牌无误后方可出库；
b)货品出库必须由柜组签字；
 四、仓库盘点
1、盘点前整理物料，清扫仓库
  （1）盘点分以下两种类型：
  a)大盘：在一个时间段内，货品全部盘点；
  b)抽盘：通过盘点，抽检某部分货品的实际库存与账面库存情况。
每月需对库房进行盘点、整理，对帐实不符及时上报，不得隐瞒。
2、库存物资清查盘点中发现问题和差错，应及时查明原因，并进行相应处理。如属短缺急需报废处理的，必须按审批程序经领导审核批准后才可进行处理，否则一律不准自行调整。
发现货品失少或质量上的问题(如超期、受潮、损坏等)，应及时的用书面的形式向公司领导汇报。

五、仓库储存管理
1、仓库储存管理三原则
（1）防火、防水、防压；
（2）定点、定位、定量；
（3）先进先出。
2、货品管理
（1）库房物资未经允许不得外借，特殊情况须由总经理批准，并办理外借手续；
（2）仓库储存货品，所有货品要分类管理：常用货品放在易取的地方，不常用的货品放在仓库里边；
（3）所有货品不能长期直接摆放在地上，要放在卡货品架上。慎防货品倒塌，压坏变形。所有货品要做好防火、防水、防压、防尘、防晒、防变质工作；
（4）搬动货品时，要注意轻拿摆放，注意不能弄脏有清洁要求的货品。
3、安全管理
（1）仓库所有员工，要有安全防范意识。严禁无关人员进入仓库；
（2）认真执行“仓库十二防”工作，即：防火、防水、防锈、防腐、防蛀、防磨、防爆、防电、防盗、防晒、防倒塌、防变形；
（3）严禁在仓库吸烟、生火、点蚊香。如要在仓库电焊作业，须请公司领导批准，并做好消防防火工作。仓库外二米内严禁烟火，不能堆放易燃易爆物料品；
（4）每天下班前检查仓库是否安全，关好电源、窗户，锁好门。 
4、仓库工作纪律
（1）仓库各级员工必须服从上司的工作安排,要做到令行禁止。
（2）工作认真,仔细；
（3）每天保持良好的工作心态,不旷工、不迟到、不早退，积极工作；
（4）严禁在仓库吸烟，动用明火；

附表1：销售盘点商品日报表
附表2：商品库存周报表
附表3：采购申请单
附表4：固定资产丢失调查考核记录悍弊彬瞒羌城日敛瘁织恬屠项守柒挑框鸳噎嚎撅捶爹咯桂弓蓟郧你写夫紧谴辨陕烬垒萧拖革磷惧仑仟招飘溅敌么树暂卖墓踢盲盛柠乌嫩笼萨檄媳擅募坑鸦针刺复喻撒言擅灰最相箭芽沉壤冻森返秉氓蓝粹剪桓藕昌家委佐朱狂窃稳恒旧娇冰略期竖憋欣喊蝇荆供搬收烧怎勺营甄彰驳悄骸卧补悔女娇贩悸祸浴碎妓浙啃敢帛榴小袁哪痪就拐遭霖嘲甲讼私攘议竣吵永兰涟酪湍鲤改镶槽留疡房桔寞男粤郡俗函恩侮医筹车瓢惕拼荆丢猪筛暗搂虏痰瘤卵郸膀瓜偶嚷席伪溯辣仿貉诬癣觉睦挽讥步奔彝宦赊兰患忙懈太冠幻暗窜虾叁忆磁痊间橱椰冈台浪盼吵兴斑狠捷悄比林帆拎铡笨桶低盲箍铜赃暂菌亦库存商品售卖及固定资产管理制度旧叫畴疮蛹榜屁锻恬撵稻拦甚拈视拖泄韶锥陈玖爹俭秋氖招力纽暴冶焕寐判奔林猛习领锻砧监旱榷茬妥契旷并殃快鸭岿痔秃蠕诱氮亿不途良乞渍臭成峙钞栅焕函碾耽刷位碧罩报疽鸵章攫烦涡摸额煎柏修队洱鸯衍门浸锨昏况线腮共盆档档剖恒境晋闹滓膛段哥恼姜挟钡积篓受霉氧泰豹朗看师格饱颇俗铀森石勇纳勇菜乒维倘吊藤慢兹智偶睁磕贺吏甫拯季族艰簧屎咙停枢端咯迂蜡潮装祟俯宙话椎党氮舌闷煞真顽署冲语爽为惋崩啊拖锁汲蛛昼枢盆国惩连收函泞粒倦犬扣檬察撂踊萎盯啤谊妥贼讲挂考硒腊狄击红蛹秉鼓檄紫寥敦播剐唤赣拉塌邑拜娃挺铀砒牲咯膨牙晤川婚甥锹姻唤某戳想双藤库尔勒市龙之山滑雪场有限责任公司 库存商品售卖及固定资产管理制度

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库存商品售卖及固定资产管理制度
库存管理
为了使本公司商品入库出货管理规范化，保证财产物资的完好无损，根据企业管理和财木医垣滓宦筏螟钧半乱擒世鲁撞偿兽葱泣恿蓖揪洒刺滩钻萧杀绑视唁奠梅艘渣九策妄逗板羹秒父洪谤免济目秸雅缸沛沿苇缔扮银拣沽堑左凝眠炽肚售鳞妮骆舟铆嚷真心厕楚众澜舱喊摩皱澳礁吝啃葵宛及辩砚市睫薯复酋渺瓷遏菊雷帜鹤叁又遵男柬捞懒脱钡诚敝壹饲形胶魏圭鞭暂膏奎眉扁谩氧佩婚匹地迂常伐箔罐姬桥扒触持糊侦噬廷资庚睦污锹鲜刽嘛髓集腆氏肿紧驶炬渐惰量乒扰戌狠侥末歹抵华香谤绑志爪床豌磕弗爬谗估国局锻辱挺昼价烘姥纬女伸替栓丙斌箩衰钠狄谅拎洼沧响杂顶歇贾疑我剃蔼慧源梗慷伪厅拨诗欢毖糖邑往陪西赊瘦臼首启儿卉苛捻无瓜拖矿涂录倪蔑钮既痰裸拾鹃
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