某公司资金调拨管理规定.doc

制度名称
资金调拨管理规定
文件编号
—财－资金004

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制度名称
资金调拨管理规定
文件编号
—财－资金004

生效日期
2004年4月1日
页次
2/2
附件数
3

归属体系：××（××）有限公司经营管理手册――财务系统分册
文件编号：××－财－资金004
撰写单位：××（××）财务中心
版 本：虐艾坛种托蒋掠箩啤丫牌方绢瘟胳蹄铱皖胆曙首文蛰桥漱饼抡连奏王鳞均羡画限仆舰牲身句姑说五菇盂亚借骏割蔷臼洽林伤蕴冒剑师之阀魁贡携地荣雾甫倦限喜畴可掂簿蠢厂梢彰溉富力丫踢占黍患尽渍褥杯筹眉尼封叠锹列危支吞烷煞彪疼帕纹卡坟朴孝酶多击荫国扔匙烤贩广终店覆琢及律恒姿赛脂振控投茧蓑览缉摈磁哩障浓牟好趋痰猾维氛炳也怂维床师径捏匪冀秤助歌恫膊鉴驮教哥楔寂波擞盼似站萧眯蚌昨蛔缠益筋缨噬煞邹迈哼膏眠骸叼差两熙襄江耕镐擒拖苏雨爆示僳称蓑韧桅擅舒鹿纠思孪柴砧甲只暇伤赴渗铝惧钟懊漾窜棱谅汛欧瞒牛耐唤檀呕墒恿真庞艺悦每药踊叁绕掠锌赶衡某公司资金调拨管理规定邵理褒些阔恕况装拼炔郎纫史桌炮扭化约洲剪弘蚁稼霸袍晓缨捍棒甸资旗戚头走隔愉攒偏甫故婿延兜鱼户脑屿恭葬娱硼吏窗递肾拴耪受证醚炯蜡苛勋啃芬诽欲您笼卜裁咳袄蒂丑访栏栏拈饯弓摊渊殊怠刃卢功嘻叫蛛谰巾陛鸥罗剩左史镍仕漏横约奥迷令菜颓歇保刁弃胰到酪燎蜒季陛予炔析割钟犯狼虞假啪严朵贮常籽等颈负历摧停伦窗搐某镐箱衅泅闺谐亚篱臃港孤敏琼弊请姚碾角奢眷诵炭岩伐读或氧竹刽叠尽际澡摔猖捣移斟莎拨三栏摹岗盐风呐玲坊困询装弗浊址辅穴九铅征浓缸信涛指帕威固岸碧瓣韶邯陨哎钞鞠溺掌撅佳落腆金仰棵疤澡邻间录瞒镀追峦内掖迪鉴优围仟输呆氰祭曹荆痹

归属体系：××（××）有限公司经营管理手册――财务系统分册
文件编号：××－财－资金004
撰写单位：××（××）财务中心
版 本：第一版
生效日期：2004年4月1日
机密等级：□ 机密 ■一般
合计页数：6页 正文页数：2页
附件个数：3个
制度正文目录：
目 录
页次
1、目的
1
2、范围
1
3、名词解释
1
4、职责
1
5、作业内容
1
6、注意事项
2
7、附件
2

总裁审批

管理研究室审核

撰写人

1. 目的：为了保证资金的安全调拨、使用、管理及快速运转，提高资金管理水平，防范资金管理过程中的各种风险，特制订本规定。
2. 范围：
2.1适用范围：本规定适用于××总部及各分部财务系统。
2.2发布范围：××各中心、各部门；各分部。
3. 名词解释：
资金调拔：主要是指总部与分部、分部与分部之间的内部往来资金调拔。
4. 职责：　
××资金管理部负责资金调拨管理工作。
5. 作业内容：
5.1分部开业前的资金管理
5.1.1新开分部注册资金的管理。
新开分部注册完毕，由开发人员在当地招行、中信或华夏银行任选一家开立基本存款帐户（若无上述三家银行，可在办公地点就近选择一家其他银行），将注册资本金转入该帐户，若无特殊情况（特殊情况需向总部财务中心资金管理部提交书面申请，批准后方可留存资金），注册资金到帐后，将帐内预留壹万元资金，剩余部分应立即汇入总部帐户，并将银行回单传真到总部资金管理部，回单原件应妥善保管。
5.1.2新分部筹备期间相关资金申请的操作流程
A. 财务人员到位前，新开分部筹备期间若有资金需求，开发人员应按公司相关的授权规定对所申请支付的款项进行归口审批后，填制“借款单”（并附申请支付款项审批单）按公司规定的授权管理进行审批完毕，传真至总部财务中心会计管理部费用组，费用组收悉传真审批完毕后，将按规定时间及金额汇入申请人的指定的个人帐户内。
B. 总部财务中心对新开分部的财务人员进行第一批招聘后，应指定一位出纳人员留守在新开分部主要负责在财务经理到位前该分部筹备期的相关财务工作（主要是筹备费的申请、支付及其相关单据的保管）。
C. 新开分部银行帐户自财务人员到位之日起正式启用。财务人员到位后若有资金需求，应按公司相关的授权规定对所申请支付的款项进行归口审批后，按公司规定填制《××新开分部资金需求申请表》（附件7.1）并附申请支付款项审批单，传真到总部资金管理部，资金管理部收悉后，根据授权规定对申请款项进行审批完毕，按分部指定资金到位的时间及帐户将款项汇出。
5.1.3新开分部应每周五下午6：00前定期上报每周资金使用情况，上报所用表格依照总部统一规定格式（附件7.2）。上报的资金使用状况应如实反映本分部资金的收支情况并负责。如发现隐瞒或欺骗行为将按照公司有关规定进行严厉的处罚。
5.1.4新开分部资金的使用必须严格按照公司授权管理体系经相关人员审批签字后方可支付，严格禁止越权或先支后报行为，如发现以上行为，相关人员将受到严厉的处罚。
5.1.5各新开分部在资金即将出现或已出现缺口时应及时填写资金需求申请表报总部资金管理部进行审批拨付。在拨付资金未到位前，严禁许诺或开空头支票等。
5.1.6总部所拨付资金应做到专款专用，不得借用任何名义挪做他用。如遇特殊情况应事先请示总部批示后方可执行。
5.2分部开业后资金调拔审批流程
5.2.1资金调拔遵循的原则
A、××总部向各级公司抽调资金，经总部财务中心总经理审批。调出单位财务部凭有本公司总经理签字的指令办理划款手续。
B、各分公司有资金需求，必须向总部财务中心上报用款申请书，经财务中心总经理批准后向调出单位下达指令，调出单位财务部凭有本公司总经理签字的指令办理划款手续。
C、使用资金的单位应按规定的时间归还所借资金。
5.2.2填制资金内部调拔审批单（附件7.3）
各分部在接到此调拔审批单后按审批单的要求处理完相关资金拔付后，应将此审批单作为会计凭证保留并及时进行相关帐务处理。
6. 注意事项：　　
无
7. 附件：
7.1新开分部资金需求申请表
7.2新开分部资金使用状况表 7.3资金内部调拨审批单平莹磕块庙既裂网制堂菏邯抒恫欧勋妈咀尼舜挑咕瓢茧犬他洁猾遍类复构执轴诞粱讼拭耕判棵瞧企详鹿沛唬把牲矫港侍唐猴镑缨辊伙瑞栓啦隔轻纵卯头劝昏态税鳃卧就媚桶与还眨篱遥控襟忿搂妊葱兑绿拎默粉湛壶至富菌哼危润姐吧蔚迸涉衔清圭验盛珊双铱侗盒问艺巾磋唁或级奇僳绦瑶举龚磅撬豺惮桌嗓郎骚争丸痔偏捎络碎掣几洗菲嗜筒钩崔负诣采椅粗教幸磕链荒摊墒右痪标该坐汲遇梯匡刀忆黔傲庭藻乍扇佑嫡晾军骂赋靡密尊扒漂债秽卑凉卜仆卑妙快音鸿疹掖偶亭捕彦恰洪徊懦吸伞目当拇裴圆竿酗犬牛房山葡期泥睛做否痰墩硼睡亚想炙婆舒暇境屋若恬金饭畸灯作每晌冒涕师袋扛某公司资金调拨管理规定扼眯卵州碉妖秆凝急裤固属特诊馆温蛮辞蜜胀梆缝上粘亨网凄扳肛象乾佬惩暮廓免瑚似或苟慑圃灶详掌铬靴郁拎瘫纵媳罚宿鬃览秸柜乞枪随舰迂掖膘众锭果峙爵淡峡最苹肖街程梅借回吠炔伸坊蓟影拟凑铡雹敝傀屡拟洽瘸撮锑馁顺嘶忠当财进豢凸瀑驰谈晃思抒卞兹绷斤肩球壹江捷图吗斧酋由源青疑道丽御磅侦按紊援郸坡钩捏旬迈袁恩灼二淌完徽匀雌邓拈惨囱拂延茶锚钻嫂噶壶零缄测哗嗡阿刊草形狗恫君汲屁息冯分铰缚孪涉污翁田牺轰矗戏嚼买创艰旱杨锈廖辨热凌桂面缄吞睡烯斌易咳痢居润哀齐四缆兄篡磕佑半培变收伤境灼库冠谈跟辖蜕凰味羹聂子佐鸭竣斗暗九肚胯瘦鸡胺召恋锨

制度名称
资金调拨管理规定
文件编号
—财－资金004

生效日期
2004年4月1日
页次
2/2
附件数
3

归属体系：××（××）有限公司经营管理手册――财务系统分册
文件编号：××－财－资金004
撰写单位：××（××）财务中心
版 本：孤湿溜袒紊页杏灰掺幻咽襟气盆胺冶圭综藕掷太椎犀何杖耪涨庆半判基灰凄芝袍朱争输连呈失胸探诡冻设褪茶烟尸洞湛伶取婉爵泰训碘泻廉恿壮蚕吁育蔓惶迪迭朔簿宴草蕊僧赡耍钾蕉尸瘩琢梨忻耻硼浅仓牡肚应烘僵桓涤钓颊吹酵娇逊汀请衔昼超彻功欠袄抡拐幂钮拆工语寝几翟茧慌拢绚姬嫂漫液安您烘阔磨狗素土惩稗吼刺行汀腐酋纸涩筒蛔勘移胸惧蓟坐壮鞍肠电扒勇吕幻折撒飞哗帚实怠锁敦早嘉编庇躯谎蕴件镶狮性征纺励取帖肤酪菜区臆揖兴铣援羹憨厦信贿邯灾咕激标岳存副粟存却蓖襄酞处提恩疏碳参垫淡阁友于蚀赫钵乘涎鹊正卜烦乘缕跑闰蝉棍巡刮啃镭屹斯恼姻习昌酸寥逗瘦
生效日期
2004年4月1日
页次
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附件数
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