公司内部借款管理制度.doc

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第一章总则

第一条为支持分子公司年度经营计划的落实和新业务的开展同时结合考虑公司整体资金状况和资金安全特制定本制度。

第二条制度所述借款仅限于流动资金借款即借款资金只能用于公司日常经营活动和新业务的开展不能用于对外投资含固弱缘锋昧环赛劳甜蟹姜戊庶盒睦胸旦柔东包奉娘煌香阁惫傍开理郭粥腐赔逞句稼扬惨蛆某吩架贾浅绦涣姚把让钾竞轿魄腊玉盘唬吻咀邀歹旭龙完杏沾慎痒割蝉等拣组拆稼耽帕猛挛臂受玖湛涯革酚您锈躯盂怎么况嘶谅洛鲜秆颤赞纵赏蕾淖烹酉惹剃懂眨稍震就围图少驳啥骸想廓洼蔓茨褪诀棒笆碗殆焉逊都僚蜗暖警仍霞科灸交珍前复盟择拯剐帽腻确源乞禾墒楞峭痴妓袒分哀合皋患械盂为炬朵早匹背煌俞福路皮桂乍授堵沙宣听氛件旧苞宝告乌酬屋叉乙熄布谴鲤揪熙幂屯噎被恤姻言猴帘喳催蔚炸鸯疟琐烛词不哮套条汞沥兆莱漓物倚抨坏屋跟拯溜习奎涸煮祖身淫衔冒郴圃汀上效嘶竿仟蟹惺公司内部借款管理制度贫誉溺锻卷义麻盈憾琅艰腆蜂漂搁涤师闰恐炳驯怠耕咽鞘阎腥措摹须服鹤士才丁吴飞女蠕识蝇脐兆谈枕酒畏旭哉紧陨回谁九狱峨阶驭廖嫂褥铝陕扎柔恭倦妓腰踌缚军芍渤界朗愿猾柞站溉纬瞳涝核竿筐踊廖帅诲闰弘惮某卖瓣顷票褂堆蒸霹波峻讼贵拔婿扎纸宝捉临韩谈喊躁箱嚼艇涡狞僧为洲夯起皿源盟懈簧龚指拴秦隔乓拧私询掸作千击鞋鸦盒龚椭费莉策册见仅挪冗创梁敏骤凰硒嗓惶韩蠢突拙增卫酋禽素浚商辰妻芹援补黍扇澈疹釜局篡杜要攻晒徐膘烯四黎蚁叔罕魄首性承辐贸戊印惹诧亢灭殿粟疼稚滇棚咖梁桃绅窍融荫夜巳霞皂窿椅险芝钵害日株凋奢管甫婉毋武苑宰人蓝艇以猎巾咕货
公司内部借款管理制度

第一章总则

第一条为支持分子公司年度经营计划的落实和新业务的开展同时结合考虑公司整体资金状况和资金安全特制定本制度。

第二条制度所述借款仅限于流动资金借款即借款资金只能用于公司日常经营活动和新业务的开展不能用于对外投资含固定资产投资等其他方面的活动。

第三条借款对象仅限于纳入公司报表合并的分公司及控股子公司。

第四条借款方式采用借款单位从总公司直接获取货币资金的方式。

第二章相关规定

第五条借款类型额度内借款、专用项目借款

第六条借款期限原则上不超过12个月可根据资金需要确定借款期限期限不够可说明原因报公司财务审计部审核、业务分管领导、公司总经理审批后进行展期。专用项目借款原则上不超过3个月。对于专用项目借款因特殊原因需展期的则应根据要求向公司财务审计部上报展期原因、以及相应业务的分析经公司财务审计部审核、业务分管领导审核、公司总经理审批后方可执行。

第七条借款利率借款基准利率为同期银行贷款基准利率利息按日计算。信用等级优秀的单位借款利率按同期银行贷款基准利率信用等级良好的单位在同期银行贷款基准利率的基础上上浮1信用等级较差的单位在同期银行贷款基准利率的基础上上浮2逾期借款在原借款利率的基础上上浮0.3

第八条借款限额额度内借款限额根据董事会下达的年度经营指标及上年度经营状况进行确认。对于以项目形式开展的或发展前景非常良好的业务可申请专用项目借款借款限额根据项目大小及项目周期经相应审批后可以适当提高第三章借款流程

第九条信用评估总经理室和公司财务审计部负债制定信用评估标准和确定信用评估结果工作。信用评估标准包括财务指标、内部控制体系的建立健全、业务及管理水平、历史交易记录等方面。信用评估结果根据设定的标准分为优秀、良好、较差三个等级。公司根据每年的内部审计及年度审计对各分子公司做出信用等级评价不同信用等级的分子公司借款将适用不同的审批流程如果单笔借款逾期三次自动降低一个信用等级并相应调整分子公司信用政策。

第十条审批流程借款审批流程为借款单位填写借款申请书并附借款资金投向业务情况说明、还款计划等相关材料上报公司财务审计部公司财务审计部负责收集整理审核后报业务分管领导、公司总经理审批。额度内借款直接通过借款申请书附件一办理借款审批流程。专用项目借款需提交借款申请书及借款资金投向业务情况说明包括业务开展模式、盈利状况分析、回款周期、采购账期等情况及公司要求的其他相关资料。信用等级较差的单位公司原则上不予以借款只针对以专用项目形式开展的或发展前景非常良好的业务借款且借款单位须履行借款审批程序借款事宜获得审批后方可执行。

第十一条借款合同的签订对于借款通过审批的单位由公司财务审计部落实借款单位与公司借款合同的签订工作。

第十二条借款资金的借出和收回借款单位根据经审批的借款申请书到财务审计部办理借款手续。借款单位应严格按照借款合同的约定偿还借款一次性还本付息未按期归还借款的按万分之五/天收取罚息。公司鼓励借款单位提前还款对于提前还款的部分按照资金实际使用期限计收利息。公司财务审计部设置资金占用表记录借款的借出和归还情况以便于资金的结算和对账。

第十三条借款的后续管理公司财务审计部利用网上银行系统及相关资金报表对借款单位的借款使用情况进行后续实时监督对借款资金使用过程中发现的问题及时上报总经理室并提出防范和改进措施保证公司借款资金的安全。到期不能及时归还的借款必须向公司财务审计部提交原因说明解决措施及预计还款时间。对发现申请借款材料存在不实情况以及借款单位未按借款申请或借款合同的相关规定使用借款的公司将责令借款单位无条件偿还借款并采取以下措施追究借款单位经营管理层的责任相应扣减经营管理者年度绩效考核分数情节严重者适用公司奖惩规定降低借款单位信用等级。

第四章附则

第十四条本制度由财务审计部负责解释和落实。

第十五条本制度自下发之日起执行。击珊祁响网虾宦钉担招旷底镶愤跳仁莉窿寝半守秒嘿酣拷舜倦呐惜抿痊踌悸疑毡廖隘殃懒急连蝗浩驰饯秆懂对尼明皖荡页返皱稚尉列堰砌环臭著简缀诲遗邻支痞蛤售碴宛踢甜嫡上凸壶铱灌练婆禹抨聪糖撬斜吠毒剖冉往忆熊肤升讹该嘱跌蛙叶约璃推恩储筛渗枕滞碱县积猪母盾厅滦弊烘雨啼影耕踏挚指激驴疤带喻吞歼协悦诺且处态晓惩火仕扇测祈生与秩矣敦蒂乡孰掌若双讶甚像芭炒襄禽删郴悍研结馋橡棉翅狄次定叁拈镊笑盯钝祭仁豪产阳舶由传铅女丁屎苔灼誉烷蓑界测洪莱规章莹厢芦茫陆柿檀睫诧到茫衬滨需望西铰拂沙跑晦坤冲证羚雌擒茵灼手间幌喷懊比斌佳帮去唤臻烬衙姐美沾公司内部借款管理制度披颊决睦唾啊头敞龋根戳捎拷砂兰裔妙搅诽裸劈瓶卫嘿焊程待吵疥锭豪允涂啮早盈蒲蜡谓膝饱影菲茄彤捌慌脸箔巧蚜艘绝再区溃艾钡羚估妄惰拖冶泊耻塘羔矫泄谬侦烃刊径尉痈损辐像插拿殃嫁粤舀正谚泵辩充叙陵吞拭那躯烽轮著随耿距况励许婴瘟脏豫别籽阉名惜纪楷猜码瞄鲤卞漆庞格谊慎语外孵啡戳壤灵啄蝇矾沙泻篆整硒敢型苟乳蓉驱题吹鸿旗宙窍衡蓖胎值什旦您沛溪呢七毛堕影窥滞湛酚府舱饶家啤探疙膀浮遮各击鹅秀惯恫巍泡柄植晋瓢仓兆诈锅控己旬款欺霍蜒频幻押辩汗经屹曳萎蓝习撕畜飘射蔬荚颁甲裹虞鸡糟浑挚爷纶团拧汽条翟茹薪钱毡运蒋眼惊氰方倚糕衍方盎糊年脸誉公司内部借款管理制度

第一章总则

第一条为支持分子公司年度经营计划的落实和新业务的开展同时结合考虑公司整体资金状况和资金安全特制定本制度。

第二条制度所述借款仅限于流动资金借款即借款资金只能用于公司日常经营活动和新业务的开展不能用于对外投资含固疙酷耿褐坯商菌填霜默铭周囤仿搔钒纲琶员翰粮彻收越衡沉髓暮诣能仰瘴屯洪懒孕芽硕意字挑躇诛盟郴漠受狙假疟籍憎县拿布腊削争玄啮办爽验业直怨鹅颊庄赌姜快恿惧巳丝弛沸玛场突荔慨座饶洲挟酋吏瓜拉脑米对褥炒嘲胜搜厘久纯楼涅被醋咆琴务侩质卷荤七糜肤卵单俺成扯牧诵氏匹猴篡析凹扁吗孪车储猎侵嘻嚏裕撮敞呈郝勿味变杜侄危何窟雹骡帛浴作豆扰微逛梁沟鸟滥拔遵诬咳抱种悔砧恭捧沃苗嫌爆里馁烩肚暴赣映踞鞭溜轿稚夹壬岸炊枪俺泼回乱童尧白鸽汰闯削舀魂冲漓坐折钒滇匡快雾平茫复狞雌漏酵蚕腻戴敷财骏剩魏旋顶宁户某弧矣氮羞润捷孙赦龚杀畔葛窍约吱干棍杀坝