差旅费报销管理规定3.15.doc

山东亿昌照明科技有限公司
差旅费报销管理规定
2012年 3 月 15日制定 第5次修订 文件编号：
1 目的：
提高工作效率、简化差旅费报销流程，统一费用报销标准，厉行节约，调动员工的工作积极性。
2 适用范围：
公司全体员工（包括所有分支机构）
3 出差补助标准：
3.1 全国各区域补助标准：
序号
地区
合计
其中
住宿
市内交通
生活
电话
1
直辖市，北京，上海，天津，重庆，海南省，广东省（除第二项以外地区）地市及下县，厦门及下县
94
55
17
22

2
省会城市、广东省所辖清远、梅州、河源、韶关四地及下县、大连、新疆全境，苏南四市（无锡、常州、镇江、苏州）、浙东（宁波、绍兴、台州、温州）福建、闽南（泉州、莆田、漳州）胶东（青岛、烟台、威海）
72
44
11
17

3
地级市，直辖市及省会城市所辖郊县，苏北（南通、扬州、太州、盐城、连云港、淮阴、徐州、宿迁）、胶东、闽南、苏南、浙东、第2项（粤）、广东、浙江其他地区及所辖郊县
67
39
11
17

4
县级市、县城
61
33
11
17

3.1.1除公司副总及以上级别出差费用按照实际发生金额实报实销以外，其他人员均实行出差费用大包干方式。
3.1.2享受公司手机费用补贴的人员，不再享受电话费补贴。
3.1.3驻外所有机构回公司办事无任何补助。
3.2级别补助标准
级别
普级
中级
高级
特级
报销标准系数
1
1.2
1.4
1.6
3.2.1 级别补助标准是在3.1出差补助标准金额乘以级别报销标准系数。

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共6页第1页 2012年3 月 15 日起实施
3.3 领导及特殊岗位住宿及相关补助标准：
区域
职别 金额
直辖市、海南省、广东省、省会和第2项所辖市区
地级市
县级市
（生活、交通补助按员工标准）×系数
备 注
副总级及以上领导
180
120
80
2

正部级
120
100
70
1.3

副部级、科级
100
80
60
1.2
含已被任命的区域主任
3.3.1条区域划分是针对普通员工的，也可用在3.3条标准中。
3.3.2以上人员的职务以公司任命为准。
3.3.3为维护公司形象，副总及以上领导出差原则以4星级宾馆或连锁酒店为住宿标准。
3.3.4公司所有员工应按工作计划合理安排住宿，应在县里住宿时不能去市里住宿，应为公司节约资源，否则一经查实所有补助不予报销，发现两次者一律开除。
4 长途费、火车费报销规定：
4.1长途交通费报销：县级市以上必须使用正规电子票（江、浙、粤、闽、琼五地县城以上必须使用电子票）；非电子票必须有主管签审的申请，同时以电子票中最低价格给予报销；没有日期、起止地点、及主管签审的非电子票一律不予报销。
4.2出差乘坐汽车或火车时，一定要比价并合理安排行程，选择相对便宜合理的交通工具，需乘坐飞机、高铁、动车时必须经主管领导同意，否则按相同或相近时段（发车时间或到达时间）最低交通工具票价给予报销；有直达车，非工作需要而在中途私自停留的，按直达给予费用报销和补助，同时扣除中途停留时间的补助。
4.3 乘坐卧铺：
4.3.1 乘坐硬卧的条件：夜间（20：00—8：00）连续乘坐火车超过6小时；
4.3.2 符合乘坐硬卧条件而没有乘坐硬卧的人员，可以享受夜车补：普快按票价的50%计算，新空调客快列车按票价的20%计算，动车、高铁列车按票价的10%计算。
4.3.3员工出差不允许乘坐软坐，若乘坐软坐则按硬坐报销。若符合乘坐硬卧的条件而未乘坐硬卧则允许乘坐软座，但没有夜车补助。
4.3.4乘坐硬卧或享受夜车补的人员不再享受当天包干补助中的住宿补助。
5 办事处业务人员报销规定
根据当地实际情况另行规定。
6 报销方式：
6.1长途交通费报销按照实际发生费用实报实销。其他费用不再贴票报销，而是报销时将出差补助填写在报销单上，按照标准以补助方式进行报销。

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6.2 所有人员出差前必须填写《出差报备确认书》，报销时必须在回公司或办事处7天内报账，并填写《任务完成确认书》。出差报备书必须按到达的地点分别详细填写接见人，接见人的联系方式（电话或手机号）、经办事宜，任务完成确认书中出差时间由部门考勤员注明“往”—“返”时间，销售内勤对其出差时间的真实性、准确性负责，最后经出差工作闸口部门签字确认，附在报销单据后面进行报销。
6.3 所有人员出差必须严格按照《出差报备书》填写各项实施出差任务。不允许实际出差地点与填写地点不符，填写出差人数与实际出差人数不符。凡出现类似情况，按虚假报销处理。审核人在进行会签时，对姓名、出差地进行圈注标识。
6.4《出差报备书》各项必须填写齐全方可报批，否则审核人员不予签字。《出差报备书》及一经填写不得涂改，否则视为无效文件。
6.5 各部门费用报销需经销部相关内勤签字、财务部门审核员审核签字、部门负责人签字后,总经理签字和董事长签字后报财务部出帐。
6.6部门主管（副部级）对出差人员的合理性、真实性、任务完成情况负责；财务对出差人员费用报销是否符合标准及规定负责。
6.7原则上出差返回后7日内必须完成报销手续，每延长1个月，从报销金额中扣除10%，以此类推，超过3个月仍未提报的，公司不再报销。
6.8 部长级（含副部）以上人员出差需由相关上级领导签字审核。
7 其他管理规定
7.1订票费：德州5元、外地10元，春运期间20元，超出部分自负。订票费必须取得正规发票，并加盖公章，无公章的票据视为无效票据不予报销。
7.2公司员工出差参加学术、技术交流会或订货会等，如缴纳的会务费中包含食宿费，则在会议期间不享受包干补助费，公司只报销会务费及往返差旅费。
7.3在德州进行的销售业务，一律不按出差处理。
8 违规处理：
公司员工应本着厉行节约、实事求是的原则报销费用，如发现作假多报、虚报，则按多报、虚报金额的2倍以上处罚报销人，或视情节加重处罚，并对审核人、部门负责人等相关人员给与相应处罚。
9 注意问题：
（一）、差旅费报销应注意问题：
1、 出差报备书中出差时间应由考勤员注明“往”—“返”期间并签字确认。
2、 非电子票应填写非电子票报销申请单，注明非电子票原因、时间、由何地到何地并由副部级（含）以上领导签字确认。非电子票不能出现连号现象，否则，视为弄虚作假，按虚报费用严肃处理。
3、 由德州出发：14：00以前，按出差目的地的报销标准全额填报，14：00以后，按出差目的地报销标准的80%填报；

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4、返回德州及办事处（无电话补）：14：00以前返回，包干补助按15元计算，14：00以后返回，包干补助按20元计算。若带车出差市内交通费不予补助。当天往返按当天补助（含住宿补）减半予以补助。
5、员工出差到办事处所在地办理业务的，当地有办事处的应住办事处，办事处住不下的，由办事处开具证明，回公司后报销住宿补助。
6、出发当天和返回当天的报销标准按目的地标准执行。
7、票据丢失的该金额一律不准报销。
8、出差人员一律不准乘坐出租车（特殊情况除外）。乘坐出租车扣除期间交通补助。
9、复印、打印、彩扩等费用报销时必须附有：资料名称、单价、数量，经主管签审。
10、退票费需写申请，注明理由，副总（含）以上领导签字即可报销。
11、两同性人员出差，报销高级别一人包干补助，另一人不再报销住宿补助 （其出差期间住宿由高级别人员负责）。
12、人员出差在凌晨4点以前（含4点）到达工作区域，可报销当夜住宿补（乘坐硬卧或享受夜车补的人员除外），超过凌晨4点到达工作区域不再报销当夜住宿补。
13、负责办事处所在地业务人员在该区域开展业务时可报销当日生活补贴和市内交通补贴，交通补助报销需附公交车票。
14、单据送达财务应所附资料齐全，一经费用审核员审核完，不允许修改或追加申请。
10 报销单据填写粘贴规范：
1、 差旅报销单及出差报备书要按所列项目填写，要求书面整洁，字迹工整，不能草书，不能出现涂改、乱划、或是用涂改液修改，必须用蓝黑钢笔或中性笔填写。
2、 报销发票有单位名称或客户的一定填写公司名称，日期是空着需要手填写的一律填上业务发生日期，票据上必须填写经办人，报销金额小写与大写并填写。
3、 报销单中所列各项签字齐全，如报销人、直接主管、审核人、副总等。
4、 报销金额汇总准确、正确，每张报销单金额小计与合计处填写单张报销单的合计数，不能将所有报销单的报销金额累计到最后一张填写总金额。
数字大写：壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾。
4、各种费用报销单据一定要填写单据张数，张数包括后附的各种单据如：发票、签呈、证明等。
5、 报销单按时间先后顺序填写，车票按报销单填列的顺序统一用胶水（或固体胶）粘贴，请不要将车票放在一起不按先后顺序粘贴或使用订书机装订报销单据，否则，退回原部门。
（一）、车辆保险费：注意发票抬头是否公司名称；
（二）、其他费用如停车费、加油费、过桥费等需要审核；公交车费用应注意是否有连号现象。
（三）、水电费审核：应附水电费使用明细、扣款明细表。
（四）、公司座机费审核：另行规定
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共6页第4页 2012年3月 15 日起实施
（五）、话费报销标准：
当月业务人员电话费按200元/月报销，话费报销时请提供话费报销发票，不足200元的，实报实销；如超出标准部分自负。经常出差的工程业务主管，按每月150元话费报销，不足150元的实报实销，超出标准部分自负。
备注：按每人每月手机话费标准进行审核，
需注意：①、短信/代收SP费不允许报销；
②、联通新业务费不允许报销；
③、私话费不允许报销；
④、彩信费不允许报销；
⑤、GPRS费不允许报销；
⑥、违约金不允许报销；
⑦、梦网费不允许报销；
⑧、移动的功能费只报：当月天数*0.1元；
⑨、IP、193业务费不允许报销；
⑩、UP基本装不允许报销； （六）、工伤费用报销审核：定点医院费用报销公司承担50％，非定点医院公司承担30％，其余由所在部门承担，由绩效考核签字确认在部门奖金中扣除；
①、定点医院：市立医院；
②、附病例；
③、稽核部确认；
④、绩效考核签字确认；
（七）、供应采购费用审核：
1、 办公用品采购审核：应附发票、入库单、采购明细表等并注明所附单据张数；
2、 零星材料采购审核：应附发票、入库单、收货凭据并注明所附单据张数。
（八）、吊车使用费审核：附发票、吊车费结算单，由吊车使用部门签字确认，并经部门主管签字审核费用的合理性，再经相关权限人签字后报
（九）、工程安装用餐费用标准
为了规范工程安装人员用餐标准，厉行节约，特申请在德州市区的安装工程只享受20元/天的用餐费用补助。报销时必须填写清楚费用报销单，将发票附其后并由用餐人员签字确认。
（十）、违规处理：
公司员工应本着厉行节约、实事求是的原则报销费用，如发现弄虚作假，多报、虚报费用者，则按多报、虚报金额的10倍以上处罚报销人，或视情节加重处理，性质非常严重者交司法部门立案调查处理；同时部门经办人、部门负责人等相关人员负连带责任。

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共6页第5页 2012年3月 15日起实施
（十一）、服务承诺：
1 .在严格按报销标准审核的同时，坚持客需为重原则，主动服务、主动沟通。
2.严格按公司制定的节点将费用报销单据审核、反馈、出账。

3. 对于审核过程中审计出的不合理费用典型案例，及时进行通报处理。
4. 财务部对费用报销总体负责，积极推动，保质保速。
5.对违规行为坚持原则，维护公司利益。
（十二）、 本规定由财务部负责起草/制订/修订。

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共6页第6页 2012年3 月 15 日起实施2010年读书节活动方案
一、     活动目的：
书是人类的朋友，书是人类进步的阶梯！为了拓宽学生的知识面，通过开展“和书交朋友，遨游知识大海洋”系列读书活动，激发学生读书的兴趣，让每一个学生都想读书、爱读书、会读书，从小养成热爱书籍，博览群书的好习惯，并在读书实践活动中陶冶情操，获取真知，树立理想！
二、活动目标：
1、通过活动，建立起以学校班级、个人为主的班级图书角和个人小书库。
2、通过活动，在校园内形成热爱读书的良好风气。
3、通过活动，使学生养成博览群书的好习惯。
4、通过活动，促进学生知识更新、思维活跃、综合实践能力的提高。
三、活动实施的计划
1、 做好读书登记簿
（1） 每个学生结合实际，准备一本读书登记簿，具体格式可让学生根据自己喜好来设计、装饰，使其生动活泼、各具特色，其中要有读书的内容、容量、实现时间、好词佳句集锦、心得体会等栏目，高年级可适当作读书笔记。
（2） 每个班级结合学生的计划和班级实际情况，也制定出相应的班级读书目标和读书成长规划书，其中要有措施、有保障、有效果、有考评，简洁明了，易于操作。
（3）中队会组织一次“读书交流会”展示同学们的读书登记簿并做出相应评价。
2、 举办读书展览：
各班级定期举办“读书博览会”，以“名人名言”、格言、谚语、经典名句、“书海拾贝”、“我最喜欢的＿＿＿”、“好书推荐”等形式，向同学们介绍看过的新书、好书、及书中的部分内容交流自己在读书活动中的心得体会,在班级中形成良好的读书氛围。
3、 出读书小报：