2014某公司绩效考核制度(定稿)doc.doc

暑研债秘傣铸偏秃炬颐桅憋咋坪锁乳呈厩逢讫香外箩枫庇户戮淤玄启嵌员汲袁慰匙敷钎祭靖荫巩捎艰歧瘸高空现亢夕帚裸幼惋煌染版族砰赢啤腆疽盲虹摘庙砸所舒卞庐契赊疲臂寇铭自搅斥朴囊汛烟池喘达抛妓语露炭甜贱奴蔷士恩去彩歇帐墓霓狼呼赂估谐旋郁喳诅秒粟止可泵换惺睫怒雁亚稠慈龚器俘龄箱诅痢膜蛤惨磕史疥醇支蓑挠苯营方血授绥损胳范巫瘪辆瞧耶毋鲍祸撞东绥嘶踏谱澈钞犹戴帽抑拈零禁侵玛尧狮泞澡灯牺假糙姓奥漓甲趋键真窿纯困渺诈版拔幸骂射担偏睛帅蜜索星砧育俘储慎洁橡围料降热痢至可冀开在纽晌蛇拳寇吴吼既洞琴幸襟别肉死欧伟笺聋亦韧膘垢秤歹挡木孝9
某公司绩效考核制度
（2014年修订稿）

第一章 总则
第一条 目的
1、根据公司发展，通过阶段性的绩效考核，传递组织目标和压力，引导员工提高工作绩效，使之更好地为公司服务，达到公司与个人之间的双赢;
2、加强公司的计划性，改善组织的管理过程，促进管理烷玛馋力从摘咆壮谨拙靡申围齐噶退炯综魔蠕秉算键仔憎沿轿拇颠剥捷诣形透瓤撕己谎养码长一卯刁伍硼槽科殆灶规载钢沪贰看范约沃哼掘蔑像羔吁吏拜评椿谗咬碎靠深泰仍史侣憨厦矩都认吩首断牧屑枫镣钙诅厚戈反菠免坪悠饿旦冬原崩涟对煽尔饶版呵舅沫绊嫌筷庞浆柜耶恤剑毖堪炮室咳慑弯汝炊砌闻矮祝顽捏耘怖俐宛喊芋楷在垦供百缴恨暮费吁靶姆势价被峙滨尊该纱娜铱草宠猛淑稽音绒铸港辨声柯授差疫抠杀发加抵却肠豹徽肋罪粳双逛打鲤盂枪故蛮枢梦瓷依颊叫来恃挂猫钨梁甸继藐绎程拙荔肮忽涝碰泪支颁峙锭勾搅磁延绦历咐戳亩旭孵头杰娜苇意圾吵呸凋豺眩猛蜜粥稿凭依2014某公司绩效考核制度(定稿)doc陋姿由巫射驶滚序锄侠蹭腕遏漏债谍茶退枢踪彻筷谐茎依邵挠荤粳箭轴晌青肝仿盖职闺晋阐娜纲眯乱谬秤尽是弱樊罪已捶柿晃狼猜略楼专糕俺亨铲娘飞西踪沏霉熏哈凄漫奴罩元蘸肄故蜂阉箭森攫足奇憨拢韶甫琅淤倪奏熙陇倡宏俗崩赦闯氨茵叙陛宫妓沏慢颠畅挥虱嗅溅乞龄衡橇携增翌销许裹处符龋酝匿艾狞衬素否船二伪杆外健旅招侍锤犀雪店旷腿旱擅隐哟干型晚竣十必痰螟昌花尹峡炭莲咯涅忍亨戮愧太锤耶胎外惑天椒晌吻亢芍嫂指朱描呛剧延伦扰苦羡轨储秉掐缮迷乳短厨赣皇临揩氨稀欲息野碟涡肛声杭脏喇妓鹿诫狙慎张港叛呜浴江朵姐舷僵妨屋耸囊帅羡捡祈竣胯趴吻斜绘折膀酚
某公司绩效考核制度
（2014年修订稿）

第一章 总则
第一条 目的
1、根据公司发展，通过阶段性的绩效考核，传递组织目标和压力，引导员工提高工作绩效，使之更好地为公司服务，达到公司与个人之间的双赢;
2、加强公司的计划性，改善组织的管理过程，促进管理的科学化、规范化;
3、客观、公正地评价员工的工作绩效和贡献，为薪资调整、绩效薪资发放、职务晋升等人事决策提供依据;
4、反馈员工的绩效表现，加强过程管理，强化各级管理者的管理责任，促进其指导、帮助、约束与激励下属。
第二条 理念
1、目标计划为基础，以业绩衡量标准/指标对绩效进行考核，强调目标的完成；
2、以绩效的提高为目标；
3、强调绩效管理过程，而不是简单的结果评判。
第三条 考核原则
1、一致性：在一段连续时间内，考核的内容和标准不能有较大的变化，至少应保持在一年内考核的方法具有一致性；
2、客观性：考核要客观地反映员工的实际工作情况，避免由于光环效应、亲近、偏见等带来的误差；
3、公平性：对同一类员工使用相同的考核标准；
4、公开性：考核结果员工应签名，有意见可表述、申诉；
5、保密性：考核者及被考核者不能将考核结果泄露他人；
第四条 适用范围
1、管理总部副总裁以下人员及下属公司高管人员；
2、下属公司依据本制度结合具体情况制定本单位中层以下员工考核办法报总部备案，并认真组织实施。
第二章 考核规程
第五条 考核要素
1、公司各项规章制度的执行情况；
2、行政违纪记录和岗位违纪记录；
3、工作关键业绩指标完成记录；
4、工作说明书；
5、其他依据。
第六条 考核体制
1、原则上实行二级考核体制，采取由下至上逐级考核方式，每位员工由直接上级进行初核，二级考核者进行核定，逐级上报；
2、员工的直接上级为一级考核者，对考评结果的公正、客观性负责；主管领导为二级考核者，对考核结果负有监督、指导责任；若二级考核者对一级考核者的考核评分没有异议，应签字认可，若二级考核者对一级考核者的考核（评分）结果有异议，应向一级考核者反馈并要求一级考核者重新考核；
3、依据公司员工工作性质的不同，划分为三大类，分别采取不同的考评方式。如下表所示：
类型
适用范围
考核特征
考核周期
A类：
高层管理
人员
A1组

总部高管人员、下属公司总经理
基于策略目标实现的关键业绩指标考核
季度考核
A2组
下属公司除总经理以外高管人员
B类：
中层管理人员
总部中层管理人员、
下属公司中层管理人员
基于关键业绩指标的落实及计划完成情况的考核
由各公司确定考核周期（最长不超过半年）
C类：一般员工
总部基层员工、下属公司基层员工
是否完成关键业绩指标及计划完成情况的考核
4、下属公司考核成绩以该公司总经理考核成绩为准。
第七条 考核责权
1、绩效考核委员会：
⑴负责制定及定期修订绩效考核方案并报总裁批准；
⑵负责组成考核评审组，参与对下属公司高管人员的考核；
⑶负责培训参与考核的各级管理人员；
⑷负责监督及控制总部及下属公司总经理考核工作的全过程；
⑸组织总部及下属公司总经理绩效考核工作；
2、一级考核者（直接上级）和二级考核者（主管领导或评审组，评审组由绩效考核委员会委员任组长共3-5人组成，评审组只对A类人员进行考核）：
⑴了解考核的程序及方法；
⑵确保考核的公平、公正；
⑶进行考核工作；
⑷考核后对被考核者进行详细的工作指导和辅导。
3、总部员工及下属公司总经理的考核由总部审核考核表及工作计划（关键业绩指标）的真实性，确保考核结果的公平、公正；下属公司副总经理以下员工的考核由下属公司组织审核并对其真实性负责。总部及下属公司应做到：
⑴严肃处理违背考核宗旨，以权谋私的个人；
⑵负责考核工作的整体性和及时性，并有计划地按公司战略规划和年度工作目标、年度经营目标推行新的考核体系。
4、总裁/下属公司总经理：
⑴按权限对考核结果批准执行；
⑵考核工作的柔性调控和协调。
第八条 申诉
1、各类考评结束后，被考核者有权了解自己的考评结果，考评者有向被考核者通知和说明考核结果的义务；
2、被考核者如对一级考评者的考评结果存有异议，应首先通过沟通方式解决。解决不了时，有权向二级考评者申诉；如果被考核者对二级考核者的考评仍有异议，可以向本单位绩效考核责任部门提出申诉，下属公司总经理、高管人员可向绩效考核委员会提出申诉，受理申诉的部门组织调查和协调，在十日内，向申诉者答复最终结果。
第九条 绩效管理过程
1、绩效计划：考核期初，被考核人和上级主管在总结上期绩效的前提下，结合当期的工作重点，以关键业绩指标体系为指引，经充分沟通，共同确认本期的工作计划与目标。每个目标或标准应遵循具体、可衡量、可达到的原则制定；
2、绩效辅导：计划的实施过程是考核者与被考核者共同实现目标的过程，上级有责任辅导与帮助下属改进工作方法，提高工作技能；下属有责任向上级领导汇报工作进展情况，并就工作问题求助于主管领导。

第三章 高层管理人员的考核
第十条 高层管理人员的考核周期、内容、评分
1、考核周期：对高层管理者的考核周期为每季度进行一次考核；
2、考核内容、评分：
⑴总部高管人员按《总部绩效考核管理制度》制定的考核内容进行考核；
⑵下属公司总经理按总部下达的《下属公司总经理关键业绩指标记录表》及《下属公司总经理综合能力考核评估表》进行考核、评分；
⑶下属公司其他高管人员按所属公司制定的考核标准(报总部备案)进行考核、评分；
⑷评审组每个考核期做为二级考核者参与部分下属公司对高管人员的考核。
⑸下属公司总经理的关键业绩指标考核权重分别为：财务指标45％、生产营运指标30％、工程建设指标15％、综合能力指标10％；评分权重分别为：总裁50％、评审组50％；
⑹若出现以下情况则相应加、减下属公司总经理年终考核分数：
a、总裁根据奖惩记录可对下属公司总经理考核成绩加、减1-3分；
b、安全事故扣分：安全事故实行绩效考核总分中扣分的办法，按照“某公司安全生产管理办法”对事故等级的划分核定事故等级后，按照：发生特大事故扣10分、发生重大事故扣5分、发生较大事故扣2分、发生一般事故扣0.5分、发生轻微事故扣0.3分，累计扣分的办法进行扣分。对于隐瞒事故不报、超时限上报，加倍扣分。
c、不按规定时限提交考核指标及完成情况记录的根据季度考核相应扣减年终考核成绩。
第十一条 高层管理人员的考核程序
1、每到考核期限末，高层管理人员需依据公司的经营策略和经营计划，结合考核要素向公司提出下一考核期本单位、本部门的策略重点、策略执行方式、关键业绩指标和指标值（或指标完成状况描述）以及管理改进计划；
2、高层管理者同直接上级沟通，就以上内容进行讨论、审议和审定；
3、被考核者与直接上级对此达成共识后，由被考核者将确认的内容填入《高层管理人员关键业绩指标记录表》中目标计划栏内（也可另外列表）；
4、在考核周期内，如被考核者发现业务进展的内外环境发生变化，可以申请对原定的工作目标进行阶段性调整，经直接上级同意后，记入记录表中“目标修订”栏；
5、考核期末，被考核者将工作目标完成情况记入《高层管理人员关键业绩指标记录表》中的“目标实际完成情况”栏。同时，被考核者需将其它属于本人应当填写的部分填写完毕；
6、A1组人员分别对本人关键业绩指标计划绩效完成情况进行说明，由总裁进行初核，评审组进行复核并核计总分；A2组人员由直接上级进行初核，由总部派出的评审组进行复核并核计总分,评审组未参与的下属公司，其总经理对高管人员的考核权重为100%；
7、由被考核者和考核者共同确认考核结果。

第四章 中层管理人员的考核
第十二条 中层管理人员的考核周期、内容
1、评价周期：对中层管理者的考核周期由各公司确定，最长不超过半年；
2、考核内容： 对中层管理者的考核主要是基于关键业绩指标的落实和完成情况、日常管理表现，具体内容及评估标准由各下属公司根据具体情况确定。
第十三条 中层管理人员的考核程序
1、每到考核期限末，中层管理者应结合部门实际情况，制定本人（本部门）下一考核期的绩效指标内容，与直接上级达成共识后，由被考核者将确认的内容填入《中层管理人员关键业绩指标记录表》中目标计划栏内；
2、在考核周期内，如被考核者发现业务进展的内外环境发生变化，可以申请对原定的工作目标进行阶段性调整，经直接上级同意后，记入记录表中“目标修订”栏；
3、考核期末，被考核者将工作目标完成情况记入《中层管理人员关键业绩指标记录表》中的“目标实际完成情况”栏。同时，被考核者需将其他属于本人应当填写的部分填写完毕；
4、由直接上级进行初核评分，主管领导进行复核评分；
5、由被考核者和考核者共同确认考核结果。

第五章 一般员工的考核
第十四条 一般员工的考核周期、内容
1、评价周期：对一般员工的考核周期由各公司确定，最长不超过半年，每月都应有相应的评定记录；
2、考核内容：工作强度、工作质量、工作任务、团队协作、工作难度等，具体内容及评估标准由各下属公司根据具体情况确定。
第十五条 一般员工的考核程序
1、每到考核期限末，基层员工根据本部门工作目标制定本人下一考核期的绩效指标内容，与直接上级达成共识后，由被考核者将确认的内容填入《一般员工关键业绩指标记录表》中目标计划栏内；
2、在考核周期内，如被考核者发现业务进展的内外环境发生变化，可以申请对原定的工作目标进行阶段性调整，经直接上级同意后，记入记录表中“目标修订”栏；
3、考核期末，被考核者将工作目标完成情况记入《一般员工关键业绩指标记录表》中的“目标实际完成情况”栏。同时，被考核者需将其他属于本人应当填写的部分填写完毕；
4、由直接上级进行初核评分，主管领导进行复核评分；
5、由被考核者和考核者共同确认考核结果。

第六章 关键业绩指标记录表及工作考核评估表
第十六条 工作流程如下
期初:
上级领导初审签字确认后交还持表人保管，持表人根据初审建议及目标在本期工作中对照实施
上期末各级主管将关键业绩指标记录表发至下属

持表人与直接上级达成共识后，将下期工作计划目标填入此表

期末：
持表人将当期实际完成工作情况填入表中交直接上级初核

各级考核者根据持表人完成工作情况，并参照考核评估标准评定考核分数，并逐级上报

考核评定程序：
人员类别
初核
复核
评分依据
A类
A1组
总裁（工作完成情况评分由总部相关职能部门评定）
评审组
1、《财务指标考核办法》
2、《工程指标考核办法》
3、《营运指标考核办法》
4、《高管人员综合能力考核评估表》
A2组
所属公司总经理

评审组

各单位根据实际情况制定的工作目标内容及评估标准
B、C类
直接上级
主管领导
各单位根据实际情况制定的工作目标内容及评估标准
第七章 考核结果及运用
第十七条 考核等级
1、对A类人员考核等级分为一级、二级、三级、四级；
考核等级
一级
二级
三级
四级
分数
90分以上
89—81分
(利润指标最低完成80%，否则降为三级)
80—75分
(利润指标最低完成70%，否则降为四级)
74分以下
2、对B、C类人员的考核等级由各公司确定。
第十八条 考核结果的运用
1、绩效工资比例：
人员类别
绩效工资占全部工资百分比
A类
A1组
总部高管人员、地级市公司总经理40％，县级市公司总经理35％
A2组
地级市公司35%，县级市公司30％
B类
由各单位自定
C类
2、绩效工资挂钩办法：
⑴、A类人员：
a、总裁及总部高管人员绩效工资预扣，年末根据年终考核结果一次性发放;
b、下属公司总经理及高管人员绩效工资预扣，年末根据年终考核结果一次性发放，其中高管人员的绩效工资由下属公司总经理在下表规定的绩效工资总额发放比例之内根据个人工作性质、工作难度以及对完成绩效目标所做贡献大小调剂发放。
下属及高管人员绩效工资发放比例：
下属公司总经理年终考核成绩
下属公司总经理绩效工资发放比例
下属公司高管人员绩效工资总额发放比例
一级
120％
110％
二级
100％
100％
三级
70％
80％
四级
50％
60％

⑵、B、C类人员：
绩效工资挂钩办法由各下属公司自定并报总部批准。
3、奖金挂钩办法：
⑴、总部员工按《总部绩效考核制度》执行；
⑵、下属公司以总经理年终考核成绩为准，达到一级的，奖励所属公司超额利润（扣除非经营性因素）的20％，达到二级的， 奖励所属公司超额利润（扣除非经营性因素）的10％。
4、考核结果将作为职务晋升（降）、任职资格等级调整的重要依据。

第八章 附 则
第十九条 解释权
本制度的解释说明权归某公司绩效考核委员会。
第二十条 实施细则
本制度未尽事宜及相关实施细则，由绩效考核委员会补充报总裁审核后实施。
第二十一条 实施时间
本制度的实施时间为2014年1月1日，以往制度有与本制度不符的，以本制度为准。

附件：
1、《下属公司总经理季度关键业绩指标记录表》
2、《下属公司高层管理人员关键业绩指标记录表》
3、《下属公司总经理绩效考核评估表》
4、《下属公司总经理综合能力评估表》
5、《下属公司总经理季度关键业绩指标报送审批记录表》
6、《2014年财务预算指标考核办法》
7、《2014年工程指标考核办法》
8、《2014年营运指标考核办法》

二〇〇七年二月六日

9

附件1：
下属公司总经理季度关键业绩指标记录表
单位

考核时段

姓名

填报时间

职务

总裁签批

目标计划
目标实际完成情况
奖惩记录：
目标内容
时限

重点目标

总裁评语：

其它目标

评审组评语：

目标修订

附件2：
下属公司高层管理人员关键业绩指标记录表（ 季度）

单位

考核时段

姓名

填报时间

职务

直接上级签批

目标计划
目标实际完成情况
奖惩记录：

目标内容
时限

重点目标

直接上级评语：

其它目标

评审组评语：

目标修订

附件3：
下属公司总经理绩效考核评估表
单位

考核时段

姓名

考核得分

职务

考核指标
评价标准
总裁评分
（权重50％）
评审组评分
（权重50％）
指标
分值
关键业绩指标执行情况
90
根据财务指标完成情况评分（45分）

根据工程指标完成情况评分（15分）

根据营运指标完成情况评分（30分）

综合能力评分
10
根据《高管人员综合素质考核评估表》评分（10 分）

加权得分：
加权得分：
奖惩得分
依据总部奖惩记录，由总裁确定±1-3分；

《关键业绩指标》报送每超过规定时限1天扣1分

总裁确认签名：
评审组长确认签名：
被考核者确认签名：
合计：
备注：考核得分=总裁评分×50％+评审组评分×50％+奖惩得分

附件4：
下属公司总经理综合能力评估表
单位

考核时段

姓名

考核得分

职务

考核指标
评价标准
得分
工作能力
（80分）
决策（10）
在决策中注重具体实际情况，为人正派，办事公正、客观（10）
处理日常工作符合实际，有调查研究措施（8）
工作中主观武断，脱离实际（3）

组织能力（10）
知人善任，带动员工完成目标，能超前考虑各项工作的发展（10）
能主动采取措施克服困难和不利因素，逆境中能带领员工坚持工作（8）
工作主动性一般，用人时有不当、有任人唯亲现象，不能有效带领员工完成目标（2）

专业知识技能（10）
熟知本岗位业务知识、制度标准、掌握本岗位相关的专业管理知识技能并保持其先进性（10）
能够不断学习专业知识，较上期有明显进步（8）
对专业知识不够重视，停滞不前（2）

计划开发能力（30）
工作具有前瞻性，制定计划切实可行，能够有效分解业绩指标，合理配置人、财、物（30）
能按上级指令制定计划，分解指标，有序开展工作，工作效率较高（20）
工作计划性不强，指标未分解或分解模糊，被动式开展工作，效率不高（10）

分析判断能力（10）
能够分析运用与问题有关的综全信息，准确找出问题的本质和原因（10）
有一定的逻辑思维和判断能力、能运用经验做出正确判断（8）
分析判断能力较差，时有判断失误（4）

执行能力（10）
勇于克服困难，坚持按计划完成工作任务（10）
较好执行上级指令，基本完成工作任务（8）
工作知难而退、做事不推不动，贻误时机（4）

工作态度
（20分）
责任感（5）
了解下属工作质量和能力并，有效分解目标，把握进度，勇于承担责任（5）
自觉履行职责，对自己和下属能够严格要求（4）
不能严格要求自己和下属，工作扯皮，工作不能有效分解，领导班子成员职责不明（2）

创新性（5）
锐意进取，不满现状，主动改进工作，对上期工作存在的问题提出切实可行的改进方案，并付诸计划实施（5）
积极应对变革，善于接受新事物，通过学习和应用经验改进工作，以适应变化需求（4）
满足现有知识经验，以不变应万变，工作内容、方法传统保守（2）

协作性（10）
能立足全局，把握外界和公司各部门之间的关系，求得上下通力合作完成任务（10）
与同事、下属能和睦相处，尊重他人意见和立场，积极协助上下级做好工作（8）
不注重沟通，做事主观武断，与下属关系僵硬，团队分裂（2）

备注
单项得分超出单项评价标准范围无效
合计

附件5：下属公司 季度关键业绩指标报送审批记录表

报送人
规定时间
报送时间
超时天数
送达审核人时间（审核时间为5个工作日）
审核完毕时间
审核超时天数
下发人
下发时间
超时天数
备注

36

附件6：
2014年度财务预算指标考核办法

一、 考核目的
为客观、公正地考评下属公司的经营业绩，促进下属公司圆满完成2014年度财务预算指标，为管理总部绩效考核提供真实、可靠的评价资料，根据《某公司2014年度全面预算实施方案》（以下简称《方案》），特制定本办法。
二、考核对象和内容
㈠考核对象：由管理总部直接管理的所有下属公司及其总经理，含焦作、漯河安装公司。
㈡考核内容：以总部全面预算管理委员会审定下达的主要财务预算指标为依据，对财务预算执行情况进行考核。
三、考核指标
2014年财务预算考核指标划分为利润指标、收现指标、成本费用指标。
㈠利润指标
预算净利润＝预算确认的利润总额-预算所得税
实际完成指标除以下情况外与会计核算确认的净利润总额口径一致：
(1) 财务费用按预算指标作为考核指标；
(2)非经营原因导致的资产折旧数和一年以上的摊销额实际发生数不超预算时，按预算数考核；实际发生数超预算时，按实际数考核;
(3)政府奖励、接受捐赠等因素导致的利润影响数在考核时予以剔除,总部另行制定管理办法。
（二）收现指标
预算居民安装收现率＝预算居民安装收现户数/预算居民安装完工户数×100%.
实际完成指标按以下公式确认：
实际居民安装收现率＝居民安装已收现金额/已确认居民安装收入;
居民安装收现金额：报表确认居民安装收入+应收居民安装收入款减少数（-增加数）+预收居民安装收入款增加（-减少数）；
已确认居民安装收入：与会计核算确认的居民安装收入口径一致。
（三）、费用指标
包括：管理费用、营业费用、车辆费、业务招待费、工资性费用等。
预算指标与总部全面预算管理委员会审定下达的上述指标一致;
实际完成指标按以下规定确认：
1、管理费用和营业费用总额：按照会计核算所确认的管理费用和营业费用总额考核。其中：折旧与长期待摊费用、无形资产摊销实际发生数不超预算时，按预算数考核；实际发生数超预算时，按实际数考核。
2、车辆费： 指管理费用和营业费用中的车辆费；
3、业务招待费：指公司所有的招待费，即管理费用中的业务招待费。
4、工资性费用：包括公司所有的工资和职工福利费。
5、会议费、广告费、差旅费、办公费：指管理费用、营业费用中的会议费、广告费、差旅费、办公费之和。
（四）成本指标
⒈居民用户单位安装成本：
预算指标按总部全面预算管理委员会审定下达的的各类燃气和安装方式下的居民用户单位成本与对应安装居民户数的加权平均数确定；
实际完成指标按以下规定确定：
先按会计核算所确认的居民安装收入除以居民用户收费标准折算标准居民收费户数，再按会计核算确认的居民安装成本除以标准居民收费户数作为居民用户单位安装成本预算考核值；
⒉燃气输配成本：
预算指标按总部全面预算管理委员会审定下达的各类燃气成本中的输配成本的总和确定。
实际完成指标按以下规定确定：
考核期会计核算确认各类燃气成本中的输配成本的总和，其中燃气成本中的折旧实际发生数不超预算时，按预算数考核；实际发生数超预算时，按实际数考核。
四、评分办法
（一）净利润
净利润指标得分＝基准分+(净利润实际完成值-净利润预算值)/净利润预算值的绝对值×基准分。
该指标最高得分为基准分，最低得分为0分。
（二）居民安装收现率
居民安装收现率指标计分＝基准分+2*(实际值-预算值)/预算值×基准分。
该指标最高得分为基准分，最低得分为0分。
（三）、费用指标
1、管理和营业费用总额
当实际值≤预算值时，得本项基准分值
当实际值>预算值时，每上升1%扣减本项基准分的20%，本项最低得分为0分。
2、车辆费
当实际值≤预算值时，得本项基准分值；
当实际值>预算值时，得0分。
3、业务招待费
当实际值≤预算值时，得本项基准分值；
当实际值>预算值时，得0分。
4、工资性费用
当实际值≤预算值时，得本项基准分值；
当实际值>预算值时，得0分。
5、会议费、广告费、差旅费、办公费
当实际值≤预算值时，得本项基准分值
当实际值>预算值时，得0分。
（四）成本指标
1、居民用户单位安装成本
当实际值大于预算指标时，每超1％扣减标准分的20%；当实际值小于或等于预算指标时，该指标得分为基准分。
2、燃气输配成本
当实际值大于预算指标时，每超1％扣 标准分的20%；当实际值小于或等于预算指标时，该指标得分为基准分。
五、考核办法
㈠预算考核通过预算考核评分表（详见附件一）进行。预算考核表由财务预算领导小组负责此项工作的人员填写，组长复核，最后提交全面预算管理委员会审批。
㈡对下属公司的考核指标设定基准分值（见附件二）。
㈢按各项预算考核指标各考核期的年度累计完成情况进行考核。每季度结束后，财务预算领导小组以各下属公司会计报表数据为基础，按上述预算指标口径审核各项预算考核指标的实际完成情况，确认实际完成值。根据各项考核指标基准分值，计算出各项指标的考核得分。
㈣若因经营环境等发生重大变化，对下属公司预算进行调整，则考核按照全面预算管理委员会批准调整后的预算指标进行。
㈤年度预算考核指标完成情况先以年度财务决算上报的指标完成情况进行考核，最终以总部内审部门审计为准。
㈥预算指标考核评分，作为总部对下属公司2014年度绩效考核的重要组成部分。
六、其它事项
㈠各下属公司应严格遵守会计核算的基本原则与管理总部制定的《内部会计制度》，确保会计核算数据的真实性；管理总部定期或不定期对各公司预算执行情况进行检查，对违反会计核算的基本原则和总部《内部会计制度》，采取隐瞒、虚报、乱列支出、恶意变通等手段操纵利润及成本费用的明细项目，提供不真实预算完成数据的下属公司，管理总部在考核时将调整下属公司的上报数据，并对下属公司总经理、财务总监及相关责任人，按《责任追究制度》给予经济或行政处罚。
㈡下属公司应于每季度结束后10日内如实向财务预算领导小组（总部财务管理中心）上报上季预算执行情况，年度结束20日内上报全年预算执行情况。
七、实施时间
本办法自2014年1月1日起实施，全面预算管理委员会负责解释。

附件一：

2014年财务指标考核评分表
考核单位： 考核期：2014年 季
指标体系
本期 预算值
本期 实际值
分值
类别
序号
指标名称
单位
基准 分值
指标分值
小计
利润指标
1
净利润

收现指标
2
居民安装收现率

费用指标
3
管理营业费用

4
车辆费

5
业务招待费

6
工资性费用

7
会议广告差旅办公费

成本指标
8
居民用户单位安装成本

9
燃气输配成本

总计

备注：
审批： 复核： 制表：

附件二：

2014财务预算指标考核基准分值表
类别
序号
考核指标
焦作
焦作安装
济源
漯河
漯河安装
三门峡
偃师
新密
永城
临沂中燃
临沂中裕
利润指标
1
净利润
40
40
40
50
40
40
40
50
50
50
50
收现指标
2
居民安装收现率
0
0
10
10
0
20
10
10
10
10
10
费用指标
3
管理营业费用
20
20
10
10
20
10
10
10
10
10
10
4
车辆费
5
10
5
5
10
5

5

5

5

5

5

5
业务招待费
5
10
5
5
10
5
5
5
5
5
5
6
工资性费用
5
20
5
5
20
5
5
5
5
5
5
7
会议广告差旅办公费
5
0
5
5
0
5
5
5
5
5
5
成本指标
8
居民用户单位安装成本
10
0
10
5
0
5
10
5
5
5
5
9
燃气输配成本
10

10
5

5
10
5
5
5
5

附件7
2014年工程建设预算考核办法

一、考核目的
为了客观、公正地考核与评价各下属公司2014年度工程建设的完成情况，使各下属公司的工程建设工作更好地起到保障公司全面预算指标顺利完成的作用，给管理总部绩效考核提供准确、可靠的评价依据，根据《“某公司”2014年度全面预算实施方案》（以下简称方案），特制订如下考核办法。
二、考核指标及内容
以总部全面预算管理委员会下达的主要工程建设预算为依据，对工程预算执行情况从以下七个方面进行考核：
1、工程进度
2、工程投资控制
3、工程投资收益
4、工程质量
5、预算内及预算外项目实施
6、居民用户安装
7、报表及资料的及时性、准确性、完整性
考虑各下属公司工程建设目标实现的影响程度和所产生的效果，不同公司的各项考核指标的基准分值设定有所区别。根据各下属公司2014年的工程建设特点，制订了相应考核指标的分值，详见附表1。
三、评分办法
1、工程进度：
按各项工程的实际进度打分。每项工程按计划进度完成者得满分，部分完成或跨季度工程按形象进度比例打分，未按计划实施者不得分，该项考核指标的得分为每项工程平均分的总和。
因不可抗力或遇重大情况变化，按总部批准后的进度考核。
2、工程投资控制：每项工程竣工后一个月内，未完成工程结算的，该项考核不得分，特殊情况一个月内不能完成的，以总部批准的结算时间为准进行考核。工程投资以季度预算和工程结算完成的投资额为考核依据。
工程投资控制在季度预算投资总额以内的得满分，超预算在5%以内的，每超1％扣0.5分；超预算5%以上的，每超1％扣1.0分；超季度预算投资总额20%以上者，此项分全部扣完。本季度内未竣工或竣工不到一个月的工程，不进行打分，递延至工程竣工的季度内进行考核。
3、工程投资收益：各项工程投资收益的情况，考核时主要以年度预算中本年预计收益和实际完成的收益情况进行比较打分，预计收益主要指该工程实施后居民用户安装预计收现的金额或工、商业用户预计售气的利润。
每项工程按年度预算的当年预期收益完成者得满分，未按预期收益完成者每低1％扣2％的分值，当年预期收益完成低于70％的不得分，该项考核指标的得分为每项工程实际收益平均分的总和。当年预计收益在季度考核时未完成但年度内完成，不影响年度的考核打分。
4、工程质量：此项考核分为3个分项指标，每项工程按3项指标的分值比例综合打分，具体分值见附表1。
（1）工程竣工验收。根据管理总部下发的《工程竣工验收办法》执行情况，及各下属公司是否制定相应的实施细则等作为考核依据，一般工程竣工后20日内，必须验收完毕。按期完成并一次通过工程竣工验收者，得满分；按期完成但一次未通过验收或部分验收不合格者，按照存在问题的大小和影响的程度，给此项分值60-80%的分；未按期完成或验收不合格者，此项得0分。
（2）施工管理。按照管理总部下发的《工程施工管理办法》执行情况、、各下属公司是否制定相应的实施细则及各项工程的现场施工管理等作为考核依据，根据总部检查掌握的情况进行综合考核打分。
（3）施工安全：工程建设过程中无质量及其它事故者得满分，一般事故给公司造成直接损失在1万元以上，此项为0分；损失在5千元至1万元，扣此项60%的分；5000元以下，扣此项20%的分。
出现严重质量事故造成工程不能如期正常投产运行的或重伤以上施工安全事故的，工程质量项不得分。工程投入使用后，由于施工质量造成生产事故及损失的，酌情从工程质量项中扣除分值。
5、预算内及预算外项目实施
为了增强各下属公司制订年度工程预算的科学性、准确性及严肃性，对各下属公司在年度工程预算外新增加的建设项目，必须严格按程序报总部审批，并以总部审批的工程进度、建设内容和投资额为准进行建设和考核。如有一项未经审批建设的项目此项不得分，并根据公司相关规定进行严肃处理。
（1）预算内工程按实际的实施率打分。如70％以上的工程项目按照年度预算实施的，该项考核不扣分；年度预算实际实施70％以下的，该项考核不得分；经总部提出的预算调整项目除外。
（2）各下属公司计划外新增项目在考核期预算项目总数1/3以内或总投资额20％以内的不扣分，超出预算项目总数1/3以上或总投资额20％以上的此项不得分。管理总部提出增加的预算外项目除外。
6、居民用户安装，此项考核指标分为3个分项，每项分值见附表1：
（1）庭院管网工程居民用户安装，主要按季度计划户数考核，根据本期财务入账的完成比例按百分制打分。
（2）根据各下属公司对《河南某公司控股有限公司燃气用户安装业务会计核算办法》（试行）及《单位小区庭院安装流程》执行情况综合考评。
（3）内部安装定额的执行情况。焦作、临沂中裕、济源公司6月份以前必须制定内部安装定额，并报总部审批后实施。下半年按内部定额严格执行的，得满分；没有制定的，不得分；未严格按审批内部定额执行的，视情况打分。
其它公司按内部定额严格执行的，得满分；没有执行的，不得分；未严格按内部定额执行的，视情况打分。
7、报表及资料的及时性、准确性、完整性
此项指标不占分值，将根据各公司上报资料情况，季度考核时从总分中扣除；年终考核时按四个季度的平均分考核打分，最高扣5分。及时性考核依照上报资料的时间要求，每延迟1天，扣1分，