![点击分享此内容可以赚币 分享](/master/images/share_but.png)
商业银行并购贷款风险管理指引全文.docx
《商业银行并购贷款风险管理指引全文.docx》由会员分享,可在线阅读,更多相关《商业银行并购贷款风险管理指引全文.docx(8页珍藏版)》请在咨信网上搜索。
1、中国银监会有关印发商业银行并购贷款风险管理指导告知银监发84号各银监局,开发银行,各国有商业银行、股份制商业银行:为规范银行并购贷款行为,提高银行并购贷款风险管理能力,加强银行业对经济构造调整和资源优化配置支持力度,保持经济平稳较快发展,增进行业整合和产业升级,我会制定了商业银行并购贷款风险管理指导。现将该指导印发给你们,并就有关事项告知如下:一、容许符合如下条件商业银行法人机构开展并购贷款业务:(一)有健全风险管理和有效内控机制;(二)贷款损失专题准备充足率不低于100%;(三)资本充足率不低于10%;(四)一般准备余额不低于同期贷款余额1%;(五) 有并购贷款尽职调查和风险评估专业团体。符
2、合上述条件商业银行在开展并购贷款业务前,应按照商业银行并购贷款风险管理指导制定对应并购贷款业务流程和内控制度,向监管机构汇报后实行。商业银行开办并购贷款业务后,如发生不能持续满足以上所列条件状况,应当停止办理新发生并购贷款业务。二、商业银行要深入贯彻贯彻科学发展观,按照依法合规、审慎经营、风险可控、商业可持续原则积极稳妥地开展并购贷款业务,要在构建并购贷款全面风险管理框架、有效控制贷款风险基础上,满足合理并购融资需求。三、银监会各级派出机构要加强对商业银行并购贷款业务监督管理,定期开展现场检查和非现场监管,发现商业银行不符合并购贷款业务开办条件或违反商业银行并购贷款风险管理指导有关规定,不能有
3、效控制并购贷款风险,可根据有关法律法规采用责令商业银行暂停并购贷款业务等监管措施。请各银监局将本告知转发至辖内各都市商业银行、农村商业银行、外商独资银行、中外合资银行。二八年十二月六日商业银行并购贷款风险管理指导第一章总则第一条 为规范商业银行并购贷款经营行为,提高商业银行并购贷款风险管理能力,增进银行业公平竞争,增强银行业竞争能力,维护银行业合法、稳健运行,根据中华人民共和国银行业监督管理法、中华人民共和国商业银行法等法律法规,制定本指导。第二条 本指导所称商业银行是指根据中华人民共和国商业银行法设置商业银行法人机构。第三条 本指导所称并购,是指境内并购方企业通过受让既有股权、认购新增股权,
4、或收购资产、承接债务等方式以实现合并或实际控制已设置并持续经营目企业交易行为。并购可由并购方通过其专门设置无其他业务经营活动全资或控股子企业(如下称子企业)进行。第四条 本指导所称并购贷款,是指商业银行向并购方或其子企业发放,用于支付并购交易价款贷款。第五条 商业银行开展并购贷款业务应当遵照依法合规、审慎经营、风险可控、商业可持续原则。第六条 商业银行应制定并购贷款业务发展方略,包括但不限于明确发展并购贷款业务目、并购贷款业务客户范围及其重要风险特性,以及并购贷款业务风险承受限额等。第七条 商业银行应按照管理强度高于其他贷款种类原则建立对应并购贷款管理制度和管理信息系统,保证业务流程、内控制度
5、以及管理信息系统可以有效地识别、计量、监测和控制并购贷款风险。第二章风险评估第八条 商业银行应在全面分析战略风险、法律与合规风险、整合风险、经营风险以及财务风险等与并购有关各项风险基础上评估并购贷款风险。商业银行并购贷款波及跨境交易,还应分析国别风险、汇率风险和资金过境风险等。第九条 商业银行评估战略风险,应从并购双方行业前景、市场构造、经营战略、管理团体、企业文化和股东支持等方面,包括但不限于分析如下内容:(一)并购双方产业有关度和战略有关性,以及也许形成协同效应;(二)并购双方从战略、管理、技术和市场整合等方面获得额外回报机会;(三)并购后预期战略成效及企业价值增长动力来源;(四)并购后新
6、管理团体实现新战略目也许性;(五)并购投机性及对应风险控制对策;(六)协同效应未能实现时,并购方也许采用风险控制措施或退出方略。第十条 商业银行评估法律与合规风险,包括但不限于分析如下内容:(一)并购交易各方与否具有并购交易主体资格;(二)并购交易与否按有关规定已经或即将获得同意,并履行必要登记、公告等手续;(三)法律法规对并购交易资金来源与否有限制性规定;(四)担保法律构造与否合法有效并履行了必要法定程序;(五)借款人对还款现金流控制与否合法合规;(六)贷款人权利能否获得有效法律保障;(七)与并购、并购融资法律构造有关其他方面合规性。第十一条 商业银行评估整合风险,包括但不限于分析并购双方与
7、否有能力通过如下方面整合实现协同效应:(一)发展战略整合;(二)组织整合;(三)资产整合;(四)业务整合;(五)人力资源及文化整合。第十二条 商业银行评估经营及财务风险,包括但不限于分析如下内容:(一) 并购后企业经营重要风险,如行业发展和市场份额与否能保持稳定或呈增长趋势, 企业治理与否有效,管理团体与否稳定并且具有足够能力,技术与否成熟并能提高企业竞争力,财务管理与否有效等;(二) 并购双方未来现金流及其稳定程度;(三)并购股权(或资产)定价高于目企业股权(或资产)合理估值风险;(四)并购双方分红方略及其对并购贷款还款来源导致影响;(五)并购中使用固定收益类工具及其对并购贷款还款来源导致影
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 商业银行 并购 贷款风险 管理 指引 全文
![提示](https://www.zixin.com.cn/images/bang_tan.gif)
1、咨信平台为文档C2C交易模式,即用户上传的文档直接被用户下载,收益归上传人(含作者)所有;本站仅是提供信息存储空间和展示预览,仅对用户上传内容的表现方式做保护处理,对上载内容不做任何修改或编辑。所展示的作品文档包括内容和图片全部来源于网络用户和作者上传投稿,我们不确定上传用户享有完全著作权,根据《信息网络传播权保护条例》,如果侵犯了您的版权、权益或隐私,请联系我们,核实后会尽快下架及时删除,并可随时和客服了解处理情况,尊重保护知识产权我们共同努力。
2、文档的总页数、文档格式和文档大小以系统显示为准(内容中显示的页数不一定正确),网站客服只以系统显示的页数、文件格式、文档大小作为仲裁依据,平台无法对文档的真实性、完整性、权威性、准确性、专业性及其观点立场做任何保证或承诺,下载前须认真查看,确认无误后再购买,务必慎重购买;若有违法违纪将进行移交司法处理,若涉侵权平台将进行基本处罚并下架。
3、本站所有内容均由用户上传,付费前请自行鉴别,如您付费,意味着您已接受本站规则且自行承担风险,本站不进行额外附加服务,虚拟产品一经售出概不退款(未进行购买下载可退充值款),文档一经付费(服务费)、不意味着购买了该文档的版权,仅供个人/单位学习、研究之用,不得用于商业用途,未经授权,严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等,侵权必究。
4、如你看到网页展示的文档有www.zixin.com.cn水印,是因预览和防盗链等技术需要对页面进行转换压缩成图而已,我们并不对上传的文档进行任何编辑或修改,文档下载后都不会有水印标识(原文档上传前个别存留的除外),下载后原文更清晰;试题试卷类文档,如果标题没有明确说明有答案则都视为没有答案,请知晓;PPT和DOC文档可被视为“模板”,允许上传人保留章节、目录结构的情况下删减部份的内容;PDF文档不管是原文档转换或图片扫描而得,本站不作要求视为允许,下载前自行私信或留言给上传者【丰****】。
5、本文档所展示的图片、画像、字体、音乐的版权可能需版权方额外授权,请谨慎使用;网站提供的党政主题相关内容(国旗、国徽、党徽--等)目的在于配合国家政策宣传,仅限个人学习分享使用,禁止用于任何广告和商用目的。
6、文档遇到问题,请及时私信或留言给本站上传会员【丰****】,需本站解决可联系【 微信客服】、【 QQ客服】,若有其他问题请点击或扫码反馈【 服务填表】;文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等,请点击“【 版权申诉】”(推荐),意见反馈和侵权处理邮箱:1219186828@qq.com;也可以拔打客服电话:4008-655-100;投诉/维权电话:4009-655-100。