财务部管理制度及岗位职责.doc

第一章 财务部各岗位职责
职位名称
资产财务部经理
职位代码

所属部门
财务部
职 系
管理
职 级
经理级
直属上级
总经理
直接下属
财务部总监
间接下属

轮转岗位

联系部门
各部门
职位概要：负责全酒店的财务工作，涉及：组织全酒店的经济核算工作，控制财务收支、组织编制和审核会计报表、记录报表、预算报表，控制各种固定资产的购置和基建项目，组织编制资本支出计划。负责督导财务人员的各种培训。

岗位职责：
1、在总经理领导下，贯彻执行国家经济政策，财经制度，财经纪律和公司财务会计制度，贯彻宾馆经营方针、各项规章制度和领导决策，负责酒店资产财务部各项管理工作。
2、会同资产财务部总监，建立健全宾馆内部财务管理制度，负责酒店的全面经营核算，监督资金管理、成本管理、利润管理和财产管理，组织酒店的经营活动分析，为领导提供决策依据。
3、根据领导决策，分析市场环境和市场供求关系，拟定预算原则和制度，审核部门预算方案，拟定各级、各部门的计划任务，并在报总经理审批拟定后，组织贯彻实行。定期向总经理提出预算和决算报告，维护股东的经济利益。
4、参与酒店基本建设投资，客房及餐厅的改造，经济利益的分派，经济协议的签订和重要决策。组织拟定经营预算，拟定可行性方案，组织资金筹措，监督资金使用。从经营管理的角度为领导决策提供参考数据，防止决策失误。
5、拟定资产财务部内部的组织机构，提出各级主管人员的岗位职责，并会同资产财务部总监，拟定会计主管人员的人选，分派工作任务。监督各级主管会计人员的工作，及时、准确地完毕财务会计报表。
6、组织财务收支核算工作，建立收入、成本、费用和利润核算制度，拟定和审核会计科目，收入、成本、费用、利润和专题分析会计报表，保证各级核算工作的对的性。
7、控制资金使用，审核各部门的设备和物质采购计划和酒店开支计划，并在报总经理批准后，监督贯彻实行，维护酒店经济利益。
8、审核酒店的收益报告和利益分派报告，监督财税计划的贯彻实行，按期上交税费，协调酒店与银行、税务等有关部门的关系。
9、负责资产财务部的平常行政管理工作。

任职资格：
教育背景：大专以上学历。
培训经历：系统地参与过酒店培训。
经 验：曾在四、五星级酒店或从事财务管理运营工作。
技能技巧：1、熟悉酒店的财务运作流程；
2、了解各岗位的运作标准；
3、懂得团队建设；
工作条件：
工作场合：财务部各区域
环境状况：良

职位名称
资产财务部总监
职位代码

所属部门
财务部
职 系
管理
职 级
总监级
直属上级
资产财务部经理
直接下属
主管会计
间接下属

轮转岗位

联系部门
各部门
职位概要：协助资产财务部经理编制酒店各项财务报表，以及财务预算和短期预测，解决资产财务部一切行政事务和财会业务。
岗位职责：
1、负责和组织酒店的财务会计工作，负责对各项财务会计工作进行布置和检查，监督财务预算的实行，及时了解预算执行中存在的问题，解决实际问题。
2、监督各项财务制度、财经纪律和会计规则的对的执行，根据酒店的实际情况，制定有关财务管理制度和实行细则。
3、参与酒店有关经营管理活动的会议，协助资产财务部经理进行公司经营决策，审核每日销售日报表，向领导提供财会信息、财务指导和改善经营管理的建议。
4、参与酒店编制财务预算，制定出能有效地发挥预算控制的工作程序和财务管理措施，组织编制公司会计报表和记录报表。
5、制定和审核酒店有关费用开支的程序和手续，贯彻执行国家统一的会计制度，防止违反财经纪律的现象发生。
6、保护酒店财产和物资，制定财产管理的规定和批报手续，检查该规定的执行情况，保证酒店财产的安全和完整。
7、负责资产财务部员工的人事安排和工资，奖励的评估，负责财务人员的思想教育和业务培训。
任职资格：
教育背景：大专以上学历。
培训经历：系统地参与过酒店培训。
经 验：曾在四、五星级酒店或从事财务管理运营工作。
技能技巧：1、熟悉酒店的财务运作流程；
2、了解各岗位的运作标准；
3、懂得团队建设；
工作条件：
工作场合：财务部各区域
环境状况：良

职位名称
账务主管
职位代码

所属部门
财务部
职 系
管理
职 级
主管级
直属上级
财务总监
直接下属
各部门会计及库房、领班
间接下属

轮转岗位

联系部门
各部门
职位概要：对的及时编制、上报各种财务报表，上缴各种税费，监督审核员工工资发放情况、各种付款及零星支出、每日钞票收入日报、协助做好每月月结，负责酒店各部门的成本核算与控制，定期核对有关帐目。
岗位职责：
1、负责审核货币资金的支付和应付帐的核算工作，涉及钞票支出凭证，银行转帐支出凭证，领用物品分派表及会计凭证等。
2、核对和清理应付帐项目的所有帐务，负责物品成本的计算单
3、审核货币资金日记帐户，保证总帐和日记帐余额相符，做好货币资金的核算和管理工作。
4、负责应付税金的核算，涉及增值税、公司所得税、个人所得税，土地税、房产税、印花税等各种税费，并按规定的时间和税率纳税。
5、合理调度资金，保证合理的银行存款额，对资金的周转情况，定期向负责本职工作的财务经理报告，并提供系统、全面、综合的数据资料。
6、编制会计凭证、结转月初各类库房的帐面盘点帐。
7、审核每日应付帐会计和支出出纳员的所有原始凭证支出和会计凭证，审核银行存款对帐单和银行调节表，做到帐单相符，帐表相符，表表相符。
8、审核待摊费用，预提费用帐项及会计凭证，审核财产分派报表及会计凭证。
9、清理各项其他应收款、在建工程、购货定金、应付货款、应付税金等帐目，并及时清缴结算和编制会计凭证。
10、审核进货的手续是否齐全，涉及“采购申请单”、“收货单”或“入库单”，付款方式及付款协议或协议，并在对手续完备、金额准确无误的所有资料签字，报财务经理审批后，编制应付货款的成本计算表和会计凭证。
11、对于月末盘点各类物品存货结存情况，采用“永续盘存制” 方法检查帐物是否相符，如出现盘盈或盘亏，应及时告知有关部门负责人查找因素，根据“财产管理规定”，及时报告解决意见，编制会计凭证。
12、负责酒店成本报告，控制各项销售成本。
13、监督和检查采购供货渠道、收货程序以及原材料质量，了解和掌握市场上原材料价格信息。
14、负责收入、成本报告的审核工作，定期写出成本分析报告，为管理人员决策提高参考。
15、审核“销售日报告”和“营业成本报告”。
16、审核成本核算会计编制的所有会计凭证和原始凭证。
17、督导和参与月末盘点工作，做到帐帐相符、帐物相符。负责解决盘盈盘亏的因素分析的帐务解决。
18、检查使用会计科目和科目编号是否准备无误，凭证输入是否按照有关规定及时完毕各类会计报告和记录报表。
19、加强预算标准成本的平常控制，编写成本分析。
20、负责督导和培训所属会计人员，考评员工的工作业绩和工作质量。
21、完毕资产财务部负责人安排的其它工作。
任职资格：
教育背景：大专以上学历。
培训经历：系统地参与过酒店培训。
经 验：曾在四、五星级酒店或从事财务管理运营工作。
技能技巧：1、熟悉酒店的财务运作流程；
2、了解各岗位的运作标准；
3、懂得团队建设；
工作条件：
工作场合：财务部各区域
环境状况：良

职位名称
稽核
职位代码

所属部门
财务部
职 系
管理
职 级

直属上级
主管会计
直接下属
收入及出纳、收银
间接下属

轮转岗位

联系部门
销售部、前厅部、客房部、餐饮部、KTV、水立方
职位概要：制定酒店信贷政策，调查客户财务情况，保证及时回收各种应收帐款。监督审核每日收入情况，保证真实准确。
岗位职责：
1、负责酒店营业收入报告的审核，有效地控制宾馆营业收入中最低限度的坏帐损失。
2、审核应收帐会计编制的各种记帐凭证。
3、加强管理，提高资金回收率和资金使用效益。
4、审核应收帐会计编制的每日营业收入报告，并按规定的报告时间，及时向决策管理人员报告。
5、负责应收帐帐项分析，定期报告应收帐帐项余额，解决资金结算工作中出现的疑难问题。
6、负责解决应收帐结算工作的往来函件，佣金结算和分析工作。
7、负责监督协议、协议的执行情况，如发生违反协议的现象，及时向主管本部门的领导报告，并提出解决问题的建议。
8、完毕资产财务部负责人安排的其它工作。
任职资格：
教育背景：大专以上学历。
培训经历：系统地参与过酒店培训。
经 验：曾在四、五星级酒店或从事财务管理运营工作。
技能技巧：1、熟悉酒店的财务运作流程；
2、了解各岗位的运作标准；
3、懂得团队建设；
工作条件：
工作场合：财务部各区域
环境状况：良

职位名称
收入及应收账会计
职位代码

所属部门
财务部
职 系
管理
职 级

直属上级
稽核
直接下属

间接下属

轮转岗位

联系部门
销售部、前厅部、客房部、餐饮部、KTV、水立方
职位概要：负责解决各种应收款业务，做好各应收帐款的帐项登记及各类凭证的审核及保管。
岗位职责：
1、审核日审编制的稽核报告及应收款明细，对的编制营业收入会计凭证，并准时录入财务电脑系统。
2、准确无误地编制应收款过帐凭证，分析每月各项应收款项目。
3、协助审计主管监督和解决应收款欠款工作，及时发送催款告知书；做好帐单及各种原始凭证的存档工作。
4、积极提出改善工作的设想，协助主管做好本组工作。
5、准时完毕指派的任务。

任职资格：
教育背景：大专以上学历。
培训经历：系统地参与过酒店培训。
经 验：曾在四、五星级酒店或从事财务管理运营工作。
技能技巧：1、熟悉酒店的财务运作流程；
2、了解各岗位的运作标准；
3、懂得团队建设；
工作条件：
工作场合：财务部各区域
环境状况：良

职位名称
收银主管
职位代码

所属部门
财务部
职 系
管理
职 级

直属上级
主管会计
直接下属
各部门收银员
间接下属

轮转岗位

联系部门
销售部、前厅部、客房部、餐饮部、KTV、水立方
职位概要：督导前厅收银员、餐厅收银员、KTV收银员、客房收银和水立方收银员。
岗位职责：
1、负责财务收银结算的所有工作内容的督导和培训，负责财务结算与各部门工作的协调，以及解决一般性疑难问题。
2、配合审计主管，解决挂帐客户结算，负责收帐的帐单复查工作。
3、负责检查收银工作记录和交接班记录，检查所属员工的仪表仪容和平常工作的准备及工作程序的执行情况，不定期抽查收银员的备用金。
4、为收银员安排工作班次，检查考勤记录。向财务经理报告所属员工的工作表现，评估员工奖惩和晋升情况，解决客人在结算工作中的投诉和其它有关问题。
5、经常与前厅接待主管、审计主管、客房经理和主管以及大堂经理保持联系，掌握客人的动向及付帐结算情况，以避免发生跑帐、漏帐及坏帐损失。
6、解决财务收银岗位在电脑使用操作程序中发生的故障，负责与电脑维护员联系，随时检查清除电脑病毒，避免停机事故。
7、及时向总经理、财务经理报告客人拖欠帐项的余额、时间，结算明细帐和解决措施。
8、负责POS机的维护和保养。
9、配合资产财务部办公室协调各种帐单查询，解决收银员长、短款问题。
10、完毕资产财务部经理安排的其他方面工作。
任职资格：
教育背景：大专以上学历。
培训经历：系统地参与过酒店培训。
经 验：曾在四、五星级酒店或从事财务管理运营工作。
技能技巧：1、熟悉酒店的财务运作流程；
2、了解各岗位的运作标准；
3、懂得团队建设；
工作条件：
工作场合：财务部各区域
环境状况：良

职位名称
采购主管
职位代码

所属部门
财务部
职 系
管理
职 级

直属上级
财务经理
直接下属
仓库领班、采购员
间接下属

轮转岗位

联系部门
酒店各部门
职位概要：全面负责采购部的平常工作，按质、按量、准时、低价满足宾馆的一切供应规定。
岗位职责：
1、全面安排采购计划，合理使用人力，以保证采购工作的顺利进行。
2、与供应商建立良好的业务往来关系，不谋取私利，完毕酒店采购工作。
3、经常了解市场信息，比质论价，以减少费用开支标准。
4、积极提出改善工作的设想，协助资产财务部经理完毕采购计划。
5、准时完毕领导指派工作。

任职资格：
教育背景：大专以上学历。
培训经历：系统地参与过酒店培训。
经 验：曾在四、五星级酒店或从事财务管理运营工作。
技能技巧：1、熟悉酒店的财务运作流程；
2、了解各岗位的运作标准；
3、懂得团队建设；
工作条件：
工作场合：财务部各区域
环境状况：良

职位名称
出纳员
职位代码

所属部门
财务部
职 系

职 级

直属上级
账务主管
直接下属
前厅、餐厅、娱乐、KTV收银员
间接下属

轮转岗位

联系部门
各部门
职位概要：负责酒店的各种款项、票据的清点，并送交银行。结算各种应付款项，费用支出和发放工资等支付工作。
岗位职责：
1、负责钞票收入管理，检查和清点每日各收银点交来的钞票，并填制送款簿，及时存入银行。
2、负责签收和整理各种支票、汇票等有价票据，并填制送款簿，及时送存银行。
3、检查一切收、付、缴款业务凭证，做到有凭证、有审批，手续完备，项目内容清楚齐全，金额相符，对检查无误的凭证及时办理款项收、付、缴业务。
4、负责编制“每日资金日报”和“银行存款每日报告”。
5、每日上班打开收银保险柜，在收银主管监督（或由其他收银员互相监督）下，取出各收银员交来的“缴款袋”及交款名单，以核对是否相符，如出现不相符现象，应立即查找因素。
6、在收银领班监督下，将每个“缴款袋”逐个打开（不能与其它袋款项相混），清点钞票及支票。并与“缴款袋”上已填妥的钞票数字核对，如发现不相符，应及时查找，弄清情况，直至相符为止。
7、填写“送款簿”，连同“信用卡”汇总单的送款簿一起送交银行办理结算转帐。
8、审核钞票的送款簿存根，各种支票、汇票，送款簿的存根，收据存根，汇款凭证等，并以此作为“银行存款每日报告”原始凭证，分别汇总编制，报财务经理审核批准、签章，然后存档。
9、严格执行钞票清查盘点制度，每日核对库存钞票，做到帐款相符，保证钞票的安全。
10、妥善保管各种收、付款凭证和“酒店每日收入报告”，及时整理归档，做到有条不紊。
11、完毕资产财务部经理安排的其它工作。
12、做好支票管理工作，严格控制支票领取，保证手续齐全。认真核对发票，保证各项手续完备。
13、准确无误的做好银行结算工作，做到发票、支出凭单和支票三方面记录一致。
14、准时编制银行调节表，保证财务报表如期发出。
15、积极提出改善工作的设想和建议，协助主管做好本组工作。做好文献存档工作。
16、准时完毕主管指派的其它工作。
任职资格：
教育背景：大专以上学历。
培训经历：系统地参与过酒店培训。
经 验：曾在四、五星级酒店或从事财务管理运营工作。
技能技巧：1、熟悉酒店的财务运作流程；
2、了解各岗位的运作标准；
3、懂得团队建设；
工作条件：
工作场合：财务部各区域
环境状况：良

职位名称
成本及费用核算会计
职位代码

所属部门
财务部
职 系
管理
职 级

直属上级
账务主管
直接下属
各部门收银员
间接下属

轮转岗位

联系部门
酒店各部门、采购部、库房
职位概要：负责酒店的成本核算与控制，监督各种物品的入库、领用、存放；并负责应付帐款的管理。负责酒店所有费用的核算及分摊，严格执行财务管理制度，做好有关帐务解决，提供有关资料和数据。
岗位职责：
1、审核物品材料入库单，出库单和转货单记录的金额是否对的，并编制会计凭证入帐，及时录入财务电脑系统。将入库单及发票送财务部经理审批，办理结算付款手续。
2、及时、准确地编制营业记录报表和每日成本报告表；每月参与厨房及仓库盘点；编制部门成本材料进、出、存月报表，编制会计凭证，并准时录入财务电脑系统。
3、负责低值易耗品和物料用品的出库分派，对物料用品中的服务用品，清洁用品，纸张用品，印刷和文具用品，棉织品，玻璃器皿，瓷器，办公用品等，分别按领用日期和项目分类；编制部门进、出、存月报表 ，以及编制会计凭证。
4、对物品材料的领用，做到事先有控制，事后有监督。月末对领用物品的消耗情况进行分析，分别与预算和去年同期进行对比分析，查找反映偏高或偏低的因素，协助有关营业部门解决存在的问题，防止浪费，向帐务主管报告物品材料分析内容和解决问题的措施。
5、积极提出改善工作的设想，协助主管做好本组工作。
6、准时完毕指派工作。
7、审核“支出凭单”的金额是否同所附原始凭证的金额完全相符；按照有关财务制度规定的费用开支范围，对支付的单据凭证对的分类，编制会计凭证，并准时录入财务电脑系统。
8、按照会计核算的“权责发生制”的原则，如实反映记录受益期内预提费用、递延资产、待摊费用等会计业务，及时作出会计解决；每月负责对待摊费用、递延资产、预提费用及费用帐户进行检查，保证月终各帐户余额同总帐余额相符。
9、熟悉会计科目和明细科目的核算内容和编号，对的使用会计科目核算，会计凭证的填制要及时，摘要简明，内容真实、清楚，金额准确无误，做到当天事、当天清。
任职资格：
教育背景：大专以上学历。
培训经历：系统地参与过酒店培训。
经 验：曾在四、五星级酒店或从事财务管理运营工作。
技能技巧：1、熟悉酒店的财务运作流程；
2、了解各岗位的运作标准；
3、懂得团队建设；
工作条件：
工作场合：财务部各区域
环境状况：良

职位名称
收入及应收账会计
职位代码

所属部门
财务部
职 系

职 级

直属上级
审计主管
直接下属

间接下属

轮转岗位

联系部门
销售部、前厅部、客房部、餐饮部、KTV、水立方
职位概要：负责解决各种应收款业务，做好各旅行社、公司、长住户的应收帐款的帐项登记及各类凭证的审核及保管。
岗位职责：
1、审核日审编制的稽核报告及应收款明细，对的编制营业收入会计凭证，并准时录入财务电脑系统。
2、准确无误地编制应收款过帐凭证，分析每月各项应收款项目。
3、协助审计主管监督和解决应收款欠款工作，及时发送催款告知书；做好帐单及各种原始凭证的存档工作。
4、积极提出改善工作的设想，协助主管做好本组工作。
5、准时完毕指派的任务。
6、清理应收帐户，调整错帐和错入帐户现象，及时结出帐户余额；编制“应收帐报告”，并发信催款结算；如发现前厅入店资料和结算资料有误差，应及时与有关负责人或部门取得联系，并协助解决；对结算不及时或金额出现误差的客户，上门执行信贷业务，登门催款回收资金，保证应收帐余额完毕定额。
7、装订所有应收帐款资料，保持原始档案的完整性，并积极提出改善工作的设想，协助主管做好本组工作。
8、准时完毕指派的工作。
任职资格：
教育背景：大专以上学历。
培训经历：系统地参与过酒店培训。
经 验：曾在四、五星级酒店或从事财务管理运营工作。
技能技巧：1、熟悉酒店的财务运作流程；
2、了解各岗位的运作标准；
3、懂得团队建设；
工作条件：
工作场合：财务部各区域
环境状况：良

职位名称
收银
职位代码

所属部门
财务部
职 系

职 级

直属上级
收银
直接下属

间接下属

轮转岗位

联系部门
销售部、前厅部、客房部、餐饮部、KTV、水立方
职位概要：监督指导收银员工作
岗位职责：
1、检查钞票收付及试算平衡表是否对的，保证各种数字准确无误。
2、检查收银员的仪表、纪律、行为等是否达标，按照店规，严格规定下属员工；协助主管培训下属员工，使员工的技术水平不断提高。
3、检查酒店钥匙箱控制手续是否齐全，发现问题及时解决。
4、协调好各有关部门的关系，妥善地解决问题。
5、有效地管理和控制周转金，做到每笔业务的出入库签字手续齐全。
6、积极提出改善工作的设想，协助主管做好前厅收银工作。
7、准时完毕指派的工作。

任职资格：
教育背景：大专以上学历。
培训经历：系统地参与过酒店培训。
经 验：曾在四、五星级酒店或从事财务管理运营工作。
技能技巧：1、熟悉酒店的财务运作流程；
2、了解各岗位的运作标准；
3、懂得团队建设；
工作条件：
工作场合：财务部各区域
环境状况：良

职位名称
仓库员
职位代码

所属部门
财务部
职 系

职 级

直属上级
采购部主管
直接下属
仓库保管员
间接下属

轮转岗位

联系部门
酒店各部门
职位概要：负责酒店的各种物品物资的申购、验收、保管和发放业务的组织管理。管理库房物品平常的收、发、保管工作。负责库房平常出、入库的帐务解决，每月核对库存物品，保证帐实相符。每月与财产会计员核对存货帐，保证帐帐相符。
岗位职责：
1、监督和检查验货程序是否对的，对于不符核质量规定的物品提出退货或拒收意见。
2、监督和检查库房保管员验收及发放货品的程序是否对的。
3、监督和检查库房安全措施是否完善，发现事故隐患，应及时上报。
4、合理拟定物品的标准库存量，对于必备物品，应及时补充库存。
5、协助采购主管控制物品的进价金额，分析市场行情，积极提出改善工作的设想，协助采购主管做好库房管理工作。
6、准时完毕指派的工作。
7、根据宾馆的有关规定和规定，按照采购单内容和数量，有效地检查到货品品、材料的质量和数量，办理验罢手续；验货时如发现数量不准，质量不符合规定，应拒绝收货并及时报告主管；在办理验罢手续后，应及时告知有关部门取货。
8、做好采购单的存档工作。有效地管理库房，保证酒店的物品及时供应。
9、按工作程序办理验货手续，做到入库单与实际收货记录一致。
10、检查出库单签字手续是否齐全，如发现手续不完备时，应拒绝发货。
11、保持仓库清洁卫生，堆放物品要合理。
12、每月末进行实物盘点，做到帐实相符。
13、积极提出改善工作的设想，协助本部门主管做好仓储管理工作。
14、完毕领导指派的工作。

任职资格：
教育背景：中专以上学历。
培训经历：系统地参与过酒店培训。
经 验：曾在四、五星级酒店从事财务管理运营工作。
技能技巧：1、熟悉酒店的财务运作流程；
2、了解各岗位的运作标准；
3、懂得团队建设；
工作条件：
工作场合：财务部各区域
环境状况：良

职位名称
采购员
职位代码

所属部门
财务部
职 系

职 级

直属上级
采购部主管
直接下属

间接下属

轮转岗位

联系部门
酒店各部门
职位概要：具体贯彻安排宾馆的物品、食品、饮品、工程用品的采购工作。
岗位职责：
1、按照采购单内容和数量，以最合理的价格购进质量达标的物品。
2、与供应商建立良好的业务往来关系，不谋取私利，完毕本职工作。
3、经常了解市场信息，并加以比较分析，使宾馆的采购工作更加完善。在预算内做到货比三家，择优采购。
4、遵守宾馆的管理程序，并与本部各有关部门密切合作，积极提出改善工作的设想，协助采购部经理做好采购工作。
5、准时完毕领导指派的工作。

任职资格：
教育背景：大专以上学历。
培训经历：系统地参与过酒店培训。
经 验：曾在四、五星级酒店或从事财务管理运营工作。
技能技巧：1、熟悉酒店的财务运作流程；
2、了解各岗位的运作标准；
3、懂得团队建设；
工作条件：
工作场合：财务部各区域
环境状况：良

第二章 酒店财务流程管理
财务流程是指财务部门为实现财务会计目的而进行的一系列活动。它包含数据的采集、加工、存储和输出，是连接业务流程和管理流程的桥梁。财务流程完毕的规范、顺畅则是整个财务管理中的基石和精髓，对整个酒店的良好运转起到了至关重要的作用。

收银
 收银服务工作，直接体现酒店服务水平，因此规定每一名收银员纯熟地掌握自己的工作内容及工作程序，做到结账工作忙而不乱，资金收回准确无误，及时与营业部门沟通，掌握第一手资料，其重要的工作内容涉及以下几部分：

原始单据的使用
发票
当客人结账时应按规定给客人开具发票，不允许多开及更改事项，如特殊情况应由总经理及财务经理批准并签字方可办理。   
客房结算单
用于的士司机送客返佣的确认凭据，此单要填写房号、客人姓名、房价、返佣款、日期、司机资料并由总台经办人、安所有、值班经理签字确认。
结账单
1、客人结账时，应打印“结账单”请客人核对后签字确认并与客史资料放在一起保存。
2、当班结束后打印相应的账目明细表与本人本班次结清的客人账单及所收款项核对无误后，交稽核审核。
备用金
备用金应每班交接，严格按照财务存放规定进行保管。任何人不得以任何形式借用总台备用金。
发票管理
总台领取发票后应及时做好登记核销。作废发票应与作废联定于一处交稽核审核。丢失发票要及时以书面形式上报财务部，产生的后果由负责人承担。
作废账单
收银员当班结束时，对于通过电脑记录的调整单、作废单都应交与稽核审核，作废单必须由前厅经理签字证实，注明作废因素。结账时以系统为准，对需冲减的费用要报财务总监书面批准后方可冲减。

稽核
稽核工作是在收银的工作基础上，再次对各部门帐务进行审核、分类、汇总，最终准确反映到财务帐户中。规定稽核员纯熟掌握各部门收银的工作内容及工作程序，以对的的方法考核营业收入情况，对错误帐务进行纠正。

收入会计
收入会计要按日对通过稽核审核无误的收入进行准确帐务解决，并相应收帐款进行核对，及时催收。负责酒店涉及收入的帐务解决及款项收回。

成本费用会计
  成本费用会计是用好资金、管好资金的重要环节。加强资金的管理与监督，是成本费用会计的重要职责之一，要了解并掌握资金的来龙去脉，控制成本费用开支标准，使资金得以正常周转及运用。

酒店财务流程—出纳
出纳，顾名思义，出即支出，纳即收入。 出纳是负责酒店所有钞票收付、银行结算及有价证券保管的专一人员，对收入、支付的原始单据负有检查、审核的职责。

酒店财务流程—财务经理
  协助总经理制定酒店发展战略； 负责酒店资金运作管理、平常财务管理与分析、对外合作谈判等； 负责酒店成本核算与控制； 负责酒店财务管理及内部控制，根据公司业务发展的计划完毕年度财务预算，并跟踪其执行情况； 准时向总经理提供财务报告和必要的财务分析，并保证这些报告可靠、准确； 负责资金、资产的管理工作； 维护与银行、税务、工商及其他机构的关系，并及时办理酒店与其之间的业务往来；

酒店财务流程
财务系统通过以上的一系列互相衔接、互相制约的工作流程为酒店整体经营发挥至关重要的作用，为总经理及各部门提供必不可少的支持。

第三章 酒店财务部人员绩效考核

方案名称

酒店财务部人员绩效考核方案

受控状态

编号

一、目的
公司进行财务人员绩效考核的目的如下。
① 协调公司资产管理的目的和资产管理人员的工作目的，监督检查资产管理工作完毕情况。
② 把薪酬与绩效挂钩，通过薪酬激励提高资产管理人员的工作积极性和资产管理绩效。
③ 促进上下级之间的沟通，为选拔人才和合理激励提供依据。

二、绩效考核的时间
资产管理人员的绩效考核时间如下表所示。

绩效考核时间表
绩效考核
时间
备注

月度绩效考核

每月1日到10日

月度绩效考核由部门经理负责

年度绩效考核

每年12月10日到25日

人力资源部成立考核小组主持年度绩效考核

三、月度绩效考核的内容与实行
（一）月度绩效考核的内容
资产管理人员月度绩效考核的内容和评分标准如下表所示。

 考核项目

评分标准

96~100分

81~95分

61~80分

41~60分

0~40分

工作质量30%

看工作完毕情况是否符合公司质量标准

资产管理相关工作，如资产核算、资产账卡登记等数据都准确无误

工作各个环节很少犯错，即便有错，也可以及时地自行改正

工作偶尔犯错，且通过别人指正后不久改正

工作很少犯错，但会反复出同样的错

工作经常犯错，且总是出同样的错

工作效率20%

看工作是否准时、有条理地完毕

总是准时或者提前完毕工作，且工作有条理

总是准时完毕工作，但是在条理方面有待改善

大部分工作准时完毕，且工作条理性较好

大部分工作可以准时完毕，但是欠缺条理性

很少准时完毕工作，且工作条理性也有待改善

专业知识10%

看是否具有充足的专业知识、掌握了工作方法和工作需要的软件等

精通工作需要的知识与技能理论，且实际操作非常优秀

对工作需要的知识与技能了解充足，且可以纯熟操作

对工作需要的知识有相称限度的了解，实际操作不是很纯熟

欠缺工作需要的知识与技能，实际操作需要人指导

与工作相关的知识技能大部分都掌握得不够好

工作态度
10%

是否热爱本职工作、积极积极地把工作做得更好

始终积极积极地工作，自发地增长工作量，且工作业绩突出

不需要监督，能积极积极地做好本职工作，但很少积极承担额外工作

需要监督才可以积极工作，且不乐意承担额外的工作

工作积极性不高，拒绝承担额外的工作

历来不积极积极地工作，有时甚至影响别人工作

团队精神5%
 与同事和谐相处情况，是否积极与人合作帮助人

与人合作高效，与同事相处融洽，能积极帮助同事解决问题

历来合作良好，与同事和谐相处，积极回应同事的求助

与多数同事相处良好，但与个别同事有小的摩擦

时常不能与同事合作，提出意见的态度或方式欠佳

不愿与人合作 ，很少与同事沟通交流

责任感
5%

对工作的责任感及勤勉限度

责任心强，工作勤勤恳恳

对工作认真负责，但是偶尔需要人提醒

对工作认真负责，很少闲聊或打扰别人

工作责任心不强

有机会就偷懒，不把工作放在心上

创新能力5%

是否敢于创新，提出新的、更有效的工作方法

锐意创新，工作中不断提出和运用新想法、新措施

乐意运用和提出新想法、新措施

偶尔提出新想法、新措施、新工作方法

因循守旧，墨守成规

拒绝创新，敌视新方法、观点

学习精神5%

是否积极学习，且迅速掌握新知识

自动自发地学习，可以不久地吸取和运用新知识

可以自动自发地学习，但是在知识应用方面需要提高

积极参与公司组织的培训，可以掌握和运用新知识

可以掌握新知识，但是不能不久地运用到工作中

学习热情不高，学习效率很低

工作量
5%

考虑工作质量，看工作量的多少

完毕的工作量比规定的多

工作量超过大家的平均水平

准时完毕公司规定的工作量

工作量偶尔低于平均水平

很少准时完毕公司规定的工作量

出勤率
5%

工作纪律性、迟到早退次数等

从未请假、迟到或早退

从未请假，但偶尔迟到或早退

偶尔请假、迟到或早退，但理由合理

偶尔请假、迟到或早退，但理由不合理

经常请假、迟到或早退

（二）月度绩效考核结果等级划分
资产管理类人员的绩效考核得分为各考核项目得分与其权重之积的总和，其等级划分与奖惩标准如下表所示。
月度绩效考核等级划分表
 等级名称
 得分范围（分）
 奖惩措施
 A级
 90~100
 月奖励150元
 B级
 80~89
 月奖励100元
 C级
 70~79
 月奖励50元
 D级
 60~69
 不奖不罚
 E级
 60以下
 罚款50元

（三）月度绩效考核的实行
资产管理人员的月度绩效考核由部门经理负责，其考核重要由以下三部分组成。
① 部门经理根据岗位通用评价标准和岗位职责标准，对资产管理人员进行初步评价。
② 部门经理根据月初资产管理人员上交的工作计划和工作目的，对资产管理人员进行考评打分。
③ 人力资源部根据部门经理提交的月度绩效考核资料和公司规定的岗位绩效要素，对资产管理人员的绩效考核结果进行核定，并负责结果的记录和发布。
四、年度绩效考核的实行
资产管理人员的年度绩效考核由人力资源部组建绩效考核小组进行。年度绩效考核是对月度绩效考核的汇总，其得分为年度12个月绩效考核得分之和的平均数。年度绩效考核的等级划分，如下表所示。
年度绩效考核等级划分表