分包管理手册总.doc

分包月清月结
1 关注点
1.1 工程量、价当月核算
1.2 当月事项、资料及时封存
1.3 成品、半成品按月盘点。
1.4 过程中锁定分包成本。
2 工作流程
2.1 项目经理组织项目商务、工程、质量、安全及材料设备等部门对分包已竣工程及半成品进行盘点并将相关资料归集到项目商务部审核→项目商务经理复核→项目经理审批→报公司（事业部）商务部备案。
3 工作职责
3.1 项目部相关部门负责人按各自职责，对工程量、材料领用量、质量安全奖罚及与劳务共摊费用等相关资料及时提供应项目商务部。
3.2 项目部商务人员依据协议及相关资料计算劳务成本。
3.3 项目商务经理审核、项目经理审批并上报公司（事业部）商务部备案。
4 工作标准
4.1 项目部按月核算分包成本（含半成品），过程资料要准确及时，为成本核算提供依据。
4.2 每月月初上报月清月结资料，上报公司（事业部）商务部备案，保证数据真实、有效。

分 包 计 量
1 关注点
1.1 分包计量及时、准确。
2 工作流程
2.1 分包方提交申请书及已竣工项目任务单→项目部审核→项目经理审批→报公司（事业部）商务部备案。
3 工作标准
3.1 项目部在收到分包方提交的申请书后依据分包协议、已竣工程量验收单、质量安全罚款单、物资部门出具的材料节超单等资料对分包计量进行审核，原则上分包方完毕的实际工程量不能大于设计图纸工程量。
3.2 收到分包方上报计量按协议约定由项目部审核完毕。
3.3 每月5日前，项目部、事业部商务部逐级填报在建项目劳务分包结算情况，报表必须经项目商务经理、项目经理签字后上报事业部，经事业部总经济师签字盖章后方可报送公司商务管理部（含电子版）备案。

分包计量编制规定及流程
内容
分包单位
项目部
事业部
公司
职责
1、按协议约定计量时间上报计量申请书
①要认真审查每一份计量资料，保证数据真实有效，资料完整；
②项目各部门按各自的职责对分包单位上报的结算从工程量、价、材料领用量、工器具机械使用量、补偿奖惩等方面进行会审会签；
③负责分包计量的上报备案。
①负责存档并上报分包计量资料。
②负责按月填报《分包计量及结算情况报表》
①负责分包计量的存档备案。
②负责整理上报《分包计量及结算情况报表》
流程
各项目根据各自情况规定
各项目根据各自情况制定
各事业部根据各自情况制定
—
标准
各项目根据各自情况规定
分包计量资料规定内容真实有效，数据有据可查，实际完毕工程量不能大于设计图纸工程量。
包含但不限于以下资料：
①分包计量支付报表
②分包计量明细表
③分包计量表
④按协议约定的其他款项汇总表
⑤项目部代付款汇总表
⑥分包施工领用材料确认表
⑦工程量计算书
⑧零星用工签证单
⑨分包计量台帐
事业部根据各自规定制定
包含但不限于以下资料：
①分包计量支付报表
②分包计量明细表
③分包计量台帐
④《分包计量及结算情况报表》
存档资料包含以下内容：
①分包计量支付报表
②分包计量明细表
③分包计量台帐
④《分包计量及结算情况报表》
时限
按协议约定期限
按协议约定期限
按月收集
按月收集

分 包 结 算
1 关注点
1.1 分包结算准时办结。
1.2 分包结算分级审核。
2 工作流程
项目部验收合格→分包（分供）方提交结算申请书和相关资料→项目部初审→事业部复核→报公司商务管理部组织结算会审小组完毕综合审查→总经济师审批→承分包双方签字盖章→公司商务管理部存档。
3 工作职责
3.1 项目部由项目经理组织商务、工程、技术质量、安全、材料等部门按各自的职责，对工程量、材料领用量、周转料具及机械使用数量和费用进行核算和会审并提出修改意见，经项目商务管理部门修改后在结算书上会审会签并对分包结算的准确性和真实性负责；项目商务管理部门负责将会签后的分包结算初审资料装订成册报送事业部；
3.2 事业部负责定期检查所属项目部分包结算管理办法执行情况；负责权限内分包结算的终审工作并上报公司备案，负责分包结算的复核工作，对分包结算的真实性负责，将复核资料整理上报公司商务部；
3.3 公司负责全公司权限内分包结算的综合性的终审审查；负责超过权限范围（局总部审批）的分包结算的审核会签和报批工作。
4 工作标准
4.1项目部在28天内审核完分包结算并把经会审会签到的分包结算资料上报事业部进行审核；
4.2事业部在收到项目部分包结算初审资料后14天内完毕复核；
4.3公司收到事业部上报的分包结算复审资料后，由公司结算会审小组14日内完毕综合审查，并出具定案表。
5 考核标准
5.1 分包结算分级审核率100%。
5.2 分包结算及时办结率100%。

分包工程结算编制规定及流程
内容
分包单位
项目部
事业部
公司
职责
按项目部的规定填写结算表格并上报完整结算申请书（后附表）。
①要认真审查每一份结算资料，保证数据真实有效，资料完整；
②项目经理部初审；
③负责把经初审后的分包结算书上报到事业部审核审批。
①要认真核查项目部上报的分包结算；
②事业部组织复审；
③负责权限范围内的分包结算的审核审批工作；
④负责把经复审后的结算书上报到公司审核审批。
①负责全公司分包结算的综合性审查；
②负责超过权限范围的分包结算的审核会签和报批工作；
③负责分包结算奖励的审批兑现工作。
流程
①分包工程竣工后上报分包施工已竣工项目任务单；
②分包工程经验收合格后按项目部规定整理上报分包结算。

①项目部签收有效分包结算申请书。
②项目经理组织各部门对分包结算进行初审。
③将初审的分包结算会审会签到后上报报事业部审核。
①审查项目部上报分包结算的完整性；
②事业部依据总包协议、分包协议、施工图纸、项目部初审资料等对分包结算进行复核；
③事业部经理组织各部门对分包结算会审会签并上报公司审核。
①接到分包结算书后要合理安排时间和人员组成结算审核小组进行审核；
②核定竣工程量后由事业部与项目部联系，拟定最终工程量；
③公司最终审定金额为分包工程最终结算费用；
④最终审核程序结束后由商务部负责出具结算定案表。
标准
上报资料一式三份，包含但不限于以下资料：
①分包结算书封面
②分包施工已竣工项目任务单
③分包工程结算汇总表
④工程结算书（施工图和签证变更要分别编制，此部分可根据协议约定结算形式不同加以调整和扩展）
⑤工程量计算书（施工图和签证变更要分别编制，图号、签证变更单编号、计算部位等应标明，计算过程应清楚明了，以便审核）
⑥结算凭证清单
⑦相关凭证资料以项目部各部门规定表格形式为准
上报资料一式两份，规定内容真实有效，数据有据可查。包含但不限于以下资料：
①分包结算评审表(项目部)
②分包施工结算审核(审批)表
③分包工程交工验收证书
④分包施工领用材料确认表
⑤借用工器具及机械结算清单
⑥项目工程补偿费用结算单
⑦项目工程奖惩费用结算单
⑧分包单位提交的完整结算书
⑨工程量计算书（在分包方上报的工程量计算书基础上审核，如审核后内容数据较大变化，需要编制具体的修正数据计算书并附审核说明及相关附件，应标明子目编号，以便上级部门审核）
⑩项目零星用工分析表、收支对比分析表
上报资料一份，规定内容真实有效，数据有据可查。包含但不限于以下资料：
①分包结算评审表(事业部)
②分包施工结算审核(审批)表
③项目部上报的结算初审资料、分包单位提交的完整结算书
④工程量计算书（在项目部上报的工程量计算书基础上审核，如审核后内容数据较大变化，需要编制具体的修正数据计算书并附审核说明及相关附件，应标明子目编号，以便上级部门审核）
⑤收支对比分析表
①分包结算评审表(公司)
②分包施工结算审核(审批)表
③事业部上报的结算复审资料、项目部上报的结算初审资料、分包单位提交的完整结算书
④出具分包结算定案表
⑤分包结算资料存档

时限
工程竣工经验收合格后14天内上报分包结算申请书。
项目部收到分包单位上报的结算资料后28天内审核完毕并上报事业部
事业部收到项目部上报的初审资料后14天内审核完毕并上报公司
公司收到事业部上报的复核资料后14天内审核完毕并出具定案表

月清月结相关表格
附件：
附表一：当月事项、资料封存表
附表二：分包月清月结汇总表
附表三：分包月清月结明细表

附表一： 当月事项、资料封存表
编号：2023-
从 年 月 日起至 年 月 日止，关于 项目， 工程（分包工程名称）当月完毕事项及资料进行封存，封存事项及资料见下表，其他未封存项结算时均不予认可。
封存事项、资料
（相关证明原件附后，名称、编号等在此表中标注清楚）
1、
2、
3、
…

意见
签字
日期
分包单位负责人

项目商务经理

填表说明：
1、本表一式三份，分包单位、项目部、公司各一份。
附表二 分包月清月结汇总表
分包商名称：
年 月 日（第 次）
第 页 共 页
项 目 内 容
协议金额（元）
到本期末完毕（元）
到上期末完毕（元）
本期完毕（元）
备 注
一、成品

已竣工程金额(1)：

其中：签证变更索赔：

计日工：

应结算价款(2)

预付款
预付款(3)：

扣回预付款(4)：

保存金
其中：安全保证金(5)=(2)* %：

返还安全保证金(6)

民工工资保证金(7)=(2)* %：

返还民工工资保证金(8)

质量保证金(9)=(2)* %：

其他
项目
税金(10)=(5)* %：

上交管理费(11)=(2)* %：

其他款项(12)：

项目部代付款项(13)：

材料节超(14)：

应支付款项(15)=(2)+(3)-(4)-(5)+(6)-(7)+
(8)-(9)-(10)-(11)+(12)-(13)+(14)

二、半成品

合 计

分包商： 工程部： 技术质量部： 安所有：
材料设备部： 商务管理部： 财务部： 总工/生产副经理：
项目商务经理： 项目经理：

附表三 分包月清月结明细表
分包商名称：
计量期次：第 期（次） 年 月 日
第 页 共 页
编号
项 目 内 容
单位
协议数量
协议单价(元)
协议金额(元)
到本期末完毕
到上期末完毕
本期完毕
数量
金额（元）
数量
金额（元）
数量
金额（元）
A
B
C=A*B
D=F+H
E=B*D
F
G=B*F
H
I=B*H
一
成品

1
协议内项目

…

…

2
签证、变更、索赔项目

…

…

3
计日工

…

…

合计（转入支付报表“已竣工程金额”）

二　
半成品

…

…

分包商： 工程部： 技术质量部： 安所有：
材料设备部： 商务管理部： 财务部： 总工/生产副经理：
项目商务经理： 项目经理：
说明：1、每月月底对成品、半成品均需记录。

分包计量相关表格
附件：
附表一：分包计量支付报表
附表二：分包计量明细表
附表三：分包计量表
附表四：按协议约定的其他款项汇总表
附表五：项目部代付款汇总表

工程

分包计量报表

（第 期）

合 同 编 号：

分包单位名称：

日 期：

附表一 分包计量支付报表
分包商名称：
计量期次：第 期（次） 年 月 日
第 页 共 页
项 目 内 容
协议金额（元）
到本期末完毕（元）
到上期末完毕（元）
本期完毕（元）
备 注
已竣工程金额(1)：

其中：签证变更索赔：

计日工：

应结算价款(2)

预付款
预付款(3)：

扣回预付款(4)：

保存金
其中：安全保证金(5)=(2)* %：

返还安全保证金(6)

民工工资保证金(7)=(2)* %：

返还民工工资保证金(8)

质量保证金(9)=(2)* %：

其他
项目
税金(10)=(5)* %：

上交管理费(11)=(2)* %：

其他款项(12)：

项目部代付款项(13)：

材料节超(14)：

协议约定付款比例（15）
%

应支付款项(16)=【(2)+(3)-(4)-(5)+(6)-(7)+
(8)-(9)-(10)-(11)+(12)-(13)+(14)】*（15）：

累计本期已支付款项：

分包商： 工程部： 技术质量部： 安所有：
材料设备部： 商务管理部： 财务部： 总工/生产副经理：
项目商务经理： 项目经理：

附表二 分包计量明细表
分包商名称：
计量期次：第 期（次） 年 月 日
第 页 共 页
编号
项 目 内 容
单位
协议数量
协议单价(元)
协议金额(元)
到本期末完毕
到上期末完毕
本期完毕
数量
金额（元）
数量
金额（元）
数量
金额（元）
A
B
C=A*B
D=F+H
E=B*D
F
G=B*F
H
I=B*H
一
协议内项目

…

…

二
签证、变更、索赔项目

…

…

三
计日工

…

…

四　
其它

…

…

合计（转入支付报表“已竣工程金额”）

0

0
分包商： 工程部： 技术质量部： 安所有：
材料设备部： 商务管理部： 财务部： 总工/生产副经理：
项目商务经理： 项目经理：
说明：1、证变更假如工程量和单价不能完全拟定期，需特别说明。
2、签证变更单价项目部应按照补充协议、会议纪要或审核会签文献执行，如无需特别说明。
3、相关资料附后，涉及分包计量表、工程量计算书、签证变更单、领用材料确认表、零星用工签证单、项目部代付款项汇总表等

附表三 分 包 计 量 表
分包商单位名称: 编号：
计量时间

计量部位

计量内容

工程量

计量节点
形象说明

计量内容、简图及计算式：（不够填写时可另附页）

分包商： 年 月 日

审核意见
签字
日期
专业工程师

工程部

质量安所有

商务部

生产经理/总工

商务经理

项目经理

附表四 按协议约定的其他款项汇总表
分包商名称：
计量期次：第 期（次） 年 月 日
第 页 共 页
序号
奖罚内容
到本期末发生（元）
到上期末发生（元）
本期发生（元）
奖罚依据
备注
一
劳动竞赛奖（罚）金

1

2

…

二
违约罚金

1

2

…

三
其他依据协议或补充协议(纪要)应支付(或扣回)的款项

1

2

…

合计（转入支付报表“其他款项”）

分包商： 工程部： 技术质量部： 安所有：
材料设备部： 商务管理部： 财务部： 总工/生产副经理：
项目商务经理： 项目经理：
说明：1、奖罚依据要附相关有效证明文献。
2、奖励或应支付为“+”，罚款或应扣回为“-”。

附表五 项目部代付款项汇总表
截止日期： 年 月 日
分包商名称： 第 页 共 页
序号
款项名称
单位
数量
单价
（元）
金额
（元）
备注
一
代付人工费

1

2

二
代付机械费

1

2

三
代付材料费

1

2

四
财务代付其他款项

1

2

合计（转入支付报表“项目部代付款项”）

材料设备部： 财务部： 商务部：
项目商务经理： 项目经理：
说明：
1、相关资料附后或在备注中注明原件编号及存放地。
分包结算相关表格

以下报表由项目部填报审核并逐级上报！

附表一：分包工程交工验收证书
附表二：分包施工结算审核（审批）表
附表三：分包施工领用材料确认表
附表四：借用工器具及机械结算清单
附表五：项目工程补偿费用结算单
附表六：项目工程奖惩费用结算单
附表七：项目零星用工分析表
附表八：收支对比分析表（图纸/签证变更）
附表九：分包结算评审表（项目部用表）
附表十：分包结算评审表（事业部用表）
附表十一：分包结算评审表（公司用表）
附表十二：分包施工结算定案表
附表十三：分包结算台账

附表一： 分包工程交工验收证书
项目名称

协议编号

分包单位名称

交工验收时间

交工验收证书

编 号

重要工程内容：

原协议工期

实际工期

对分包工程质量、协议执行情况的评价、遗留问题、缺陷的解决意见及有关决定
（内容较多时，可用附件）

项目部盖章： 日期： 年 月 日
分包单位负责人

总工程师

商务经理

项目经理

注：本表由工程部填制一式两份，签发后交商务部存档并返还分包单位一份。
附表二： 分包施工×××结算审核（审批）表
工程名称： 协议编号：
分包单位名称： 第 页 共 页 单位：元
序号
项目名称
单位
分包单位送审
项目部初审
事业部审核
公司审批
数量
单价
合价
数量
单价
合价
数量
单价
合价
数量
单价
合价

合 计

编制说明：
此表分包单位送审部分的数据由项目部根据分包单位结算申请书填报，不允许分包方填报。
项目商务部：

项目商务经理：

项目经理：

日期：
商务管理部：

分管领导：

日期：
商务管理部：

总经济师：

日期：
说明：1.本表根据分包结算审批权限逐级审核审批。
2.×××根据结算内容选择中间结算或分包预结算或分包最终结算。
3.此表除附分包单位上报的结算资料外，还应附图纸、项目部、事业部审核说明及计算底稿等资料供上级单位审核审查。
4.本表一式二至三份，项目部及按权限分级上报单位各一份，项目部上一级单位需归档一套完整的项目分包结算资料。
附表三： 分包施工领用材料确认表
工程名称： 协议编号：
分包单位名称： 第 页 ，共 页
序号
领料单编号
施工部位
材料名称
规格型号
单位
数量
单价（元）
公司定额量
领用量
退库量
节/超量（+/-）
节/超金额（+/- 元）

项目经理：

年 月 日
项目商务经理：

年 月 日
项目商务部：

年 月 日
项目材料设备部：

年 月 日
分包单位负责人：

年 月 日
填报说明：
1、本表由项目部材料设备部完毕（其中定额量和节超量由项目商务部负责计算），分包单位确认。
2、此表如未发生需注明。
附表四： 借用工器具及机械结算清单
工程名称： 协议编号：
分包单位名称： 第 页 ，共 页
序号
工器具及
机械名称
借用时间
归还时间
借用数量
单位
结算单价
合价
借用人
借用单位负责人

项目经理：

年 月 日
项目商务经理：

年 月 日
项目商务部：

年 月 日
项目材料设备部：

年 月 日
分包单位负责人：

年 月 日
填报说明：
1、本表由项目部材料设备部填写，分包方签字确认。
2、此表如未发生需注明。
附表五： 项目工程补偿费用结算单
工程名称： 协议编号：
分包单位名称： 第 页 ，共 页
序号
补偿项目名称
费用金额（元）
因素
备注

项目经理：

年 月 日
项目商务经理：

年 月 日
生产经理/项目总工：

年 月 日
项目商务部：

年 月 日
分包单位负责人：

年 月 日
填报说明：
1、本表由项目部商务人员填写，分包方签字确认。
2、相关证明资料附后，此表如未发生需注明。
附表六： 项目工程奖惩费用结算单
工程名称： 协议编号：
分包单位名称： 第 页 ，共 页
序号
奖惩项目名称
费用金额（元）
原 因
备注

项目经理：

年 月 日
项目商务经理：

年 月 日
生产经理/项目总工：

年 月 日
项目财务部：

年 月 日
项目商务部：

年 月 日
分包单位负责人：

年 月 日
填报说明：
1、本表由项目部商务人员填写，与财务核对，如过程中没以钞票交纳罚款的则在结算中一并扣除。分包方签字确认。
2、此表如未发生需注明。

附表七： 项目零星用工分析表
工程名称： 协议编号：
序号
分包单位名称
承包范围
实体用工
（工日）
实体用工单价
（元/工日）
实体用工总额
（元）
零星用工
（工日）
零星用工单价
（元/工日）
零星用工
占实体%