风险源辨识及控制手册.doc

-精品word文档 值得下载 值得拥有-西北电建集团公司反腐倡廉“反违章”风险源辨识、风险评价及控制措施手册序号风险来源可能导致的违章、违规、违纪行为（潜在风险）风险级别现有控制措施备注一决策部署环节1领导班子集体研究决定的事项。党政主要负责人对需经领导班子集体研究决定的事项，未列入集体决策范畴；或虽经集体研究，但未按议事规则、决策程序讨论决定。三级风险1、认真执行西北电建集团公司党委议事规则、公司工作规则，遵守会议程序。2、企业党政主要领导要在重大问题决策前与相关负责人沟通、磋商，确定议题。3、党委对将要决策的议题开展调查研究，广泛征求意见。4、会前充分调查研究广泛征求各方面的意见。5、参会人员要严格执行西北电建集团公司保密工作规定。2党委会、总经理办公会、党政联席会、经理会、支部会研究决定的事项。1、重要会议会前班子成员酝酿不充分或根本不知晓，决策缺乏科学的论证。2、会议出现泄密现象。三级风险3“三重一大”决策。在执行“三重一大”决策制度中，决策范围不明确，决策程序不规范。四级风险1、严格执行陕西省电力公司党组关于贯彻落实“三重一大”规定的实施意见以及西北电建集团公司有关人、财、物管理规定。4决策议题党委（支部）会、总经理（经营单位）办公会、党政联席会的决策议题缺乏严格统一的界定标准，执行弹性大。二级风险2、贯彻执行西北电建集团公司“三重一大”集体决策监督管理控制程序。纪检监察部门定期对执行“三重一大”决策制度情况监督检查，纠正违规行为。3、认真执行西北电建集团公司工作规则，如遇某个议题分歧较大时，联席会议不得匆忙作出决定，需深入调查研究，广泛交换意见后，重新提交联席会议讨论决定。5重要会议记录党委（支部）会、总经理（经营单位）办公会、党政联席会等重要会议记录不规范，一些重大事项决策的表决记录不明确，相关材料缺失。二级风险1、认真执行西北电建集团公司工作规则，坚持做到党政联席会议作出的决定，由公司总经理、党委书记负责做好督促落实检查工作。2、根据公司会议管理制度规定，指定专人做好会议记录，定期检查会议记录情况，专人保管各类会议记录本。6职代会讨论审议事项需经公司职代会讨论决定的事项，未提交讨论审议就决定。四级风险1、按照西北电建集团公司职工代表大会条例实施细则办理。2、重大事件可经职工代表团组长会议审议表决通过，并进行公示后执行。3、关系企业稳定发展、职工切身利益的事项，按照西北电建集团公司集体合同执行。7司务公开应将司务公开的事项，不公开，或不如实公开。二级风险1、按照西北电建集团公司司务公开管理办法规定处理公开事项。2、各经营单位每季公开经营工作情况。3、工会每年组织1-2次司务公开工作专项检查。二过程控制环节8工作流程业务工作的内容不统一，只注意表面程序的规范化，忽视实质上约束的缺失二级风险严格执行西北电建集团公司党风廉政建设责任制检查考核管理办法，加强监督检查，坚持每月党支部自查，每半年纪委巡查，全年公司组织考评，确保公司各项决策部署落实到位。9绩效考核明知部门工作人员有违纪违规行为，存在“老好人”思想，不敢管、不敢抓，不报告，一味姑息迁就。二级风险严格执行西北电建集团公司职工奖惩管理办法，大力推进全员绩效考核工作，确保每位职工收入与业绩相挂钩。10重点岗位权力制衡重点岗位不按职责行使权力，业务流程的关键环节缺少有效的监控。二级风险严格执行西北电建集团公司关于进一步加强权力四治机制建设实施细则和重点岗位职责，加强监督检查。11制度管理规章制度更新废止不及时。废止、修缮、新的规章制度制订缺乏统一规范的标准。三级风险按照公司“三标一体”体系文件的要求，对规章制度的制定、废止、修缮做出明确规定12合同管理签订合同时不按合同管理规定和程序签订履行合同，有可能损害企业利益。四级风险严格执行西北电建集团公司合同管理办法13业务工作对分管的工作应汇报的而不作汇报，对具体业务直接插手、包办代替。二级风险根据部门、人员职责，明确人员分工和责任，落实责任制，杜绝独断专行或包办代替。14事务处理不属于自己分管范围的事揽权办理，不应自己办理的事务私自办理，应由两人以上共同办理的事务一人办理。三级风险明确业务办理流程和要求，严格执行业务办理有关规定三结果评估环节15监督过程对各项决策部署落实情况的监督检查没有形成常态性、经常性的开展。二级风险严格执行西北电建集团公司党风廉政建设和反腐败工作检查考核管理办法，加强监督检查，每半年纪委巡查，全年考评，确保公司各项决策部署落实到位。16责任追究集体决策后，对决策评估不到位，责任追究制度缺失。二级风险建立和完善集体决策后评估和责任追究制度，严格执行西北电建集团公司党风廉政建设和反腐败工作检查考核管理办法。17管理过程在生产经营管理的工作中，监督检查过程中审核把关不严，流于形式，存在“走过场”现象。三级风险严格执行西北电建集团公司党风廉政建设和反腐败工作检查考核管理办法，加强监督检查，对工作流于形式的部门和个人追究责任严肃处理。18监督运用监督结果没有用于指导工作，没有形成闭环。二级风险1、对监督结果及时通报，将监督结果纳入经济责任制考核内容进行考核。2、加强监督结果运用到工作中的后续工作检查，确保形成闭环。19考核挂钩监督结果需要同领导班子业绩考核挂钩的没有挂钩二级风险根据领导班子业绩考核有关制度规定，考核结果与领导班子业绩考核挂钩。20审计运用不重视审计结果的运用，审计中发现的问题未及时进行整改纠正，该追究有关人员责任的未按规定进行责任追究。四级风险1、严格执行国家电网公司审计工作办法、审计质量控制办法、经济责任审计办法、工程项目审计办法等规定，提出纠正、处理违纪违规行为的意见和加强内部控制、改善经营管理、提高经济效益的建议；2督促审计意见的执行，对审计后续工作加强监督考核，推动审计成果的运用；3、对违法违规和造成损失浪费的单位和人员，给予通报批评或者提出追究相应责任的建议。21案件查处案件受理不及时，重要案件瞒报、谎报、缓报、漏报。四级风险1、严格执行中国共产党纪律检查机关案件检查工作条例，国家电网公司案件管理工作规定，陕西省电力公司重大案件备案及处理法律纠纷程序实施办法。2、严格执行西北电建集团公司党风廉政建设和反腐败工作检查考核管理办法，加强监督检查，做到支部每月自查，纪委季度巡查，对重要案件瞒报、谎报、缓报、漏报的责任部门和个人严肃处理。22内部审计企业内部审计不按规定进行。四级风险严格执行审计署关于内部审计工作的规定、国家电网公司审计工作办法等规定，依法依规开展内部审计工作，严格遵守内部审计执业规范，忠于职守，做到独立、客观、公正、保密，对于违反规定的行为依规处理四思想作风领域23责任落实对公司决策部署贯彻落实不到位，工作责任心不强，工作标准不够高，习惯于做表面文章。三级风险严格执行西北电建集团公司中层干部管理规定，中层干部要进一步加强责任心、改进工作作风、不断提高执行能力、加强请示汇报、杜绝“表面、表层、表演”，带头遵章守纪24工作作风求真务实少，深入基层少，学习兴趣不浓，讲阔气、比排场、摆架子，功利思想严重。二级风险严格执行西北电建集团公司中层干部管理规定，中层干部要进一步增强善于团结共事的能力、不断改善心智模式、深入基层开展调查研究、廉洁自律、加强品行修养、讲究工作方法、勤俭办事。25个人事项个人重大事项未按规定向组织报告或报告不实。三级风险1、严格执行关于领导干部报告个人重大事项的规定，个人重大事项按规定向组织报告。领导干部不按本规定报告或不如实报告个人重大事项的，其所在组织应视情节轻重，给予批评教育、限期改正、责令作出检查、在一定范围内通报批评等处理。2、纪检监察、人事部门加强监督检查，把个人重大事项报告制度执行情况作为考核干部的一项内容。3、负责受理个人重大事项报告相应机构每年要将执行情况向上级党委、纪委综合报告一次。26持股信息领导人员按规定应当登记的个人投资、持股情况信息登记不完整。二级风险领导干部个人投资、持股情况进行信息登记，年度考评时予以公布，接受群众监督。27出境事项出国（境）管理存在自行变更出访路线和搭车旅游现象，因私出国（境）管理的随意性较大，没有建立相应制度。三级风险严格执行陕西省电力公司外事管理规章制度。28个人生活生活不检点，“八小时以外”出入不健康活动场所三级风险1、加强干部思想作风教育，组织开展健康有益活动。2、严格执行国有企业领导人员廉洁从业若干规定等相关制度。29公务活动部门或员工与施工单位、业务往来单位人员、客户交往过密，接受有可能影响公务的宴请和其他消费三级风险1、加强干部和员工思想作风教育，常敲警钟。2、严格执行职工及聘用员工违反国家电网公司员工服务行为“十个不准”处理规定，对违规部门和个人予以责任追究。 30业务往来以借为名或者其他名义，占用下属单位或业务往来单位（客户）的电脑、通讯工具、机动车辆、住房等四级风险 1、加强干部和员工思想作风教育，常敲警钟。2、严格执行西北电建集团公司职工及聘用员工违反国家电网公司员工服务行为“十个不准”处理规定，对违规单位、部门和个人予以责任追究。 31个人费用处理在下属单位或业务往来单位报销应由个人负担的费用。四级风险严格执行办公用品、通讯设备和机动车辆管理办法，加强监督检查，确保制度执行32自律学习个人廉洁自律学习不主动，不能按规定参加有关教育学习活动三级风险1、加强廉洁自律教育，认真执行西北电建集团公司党委中心组学习制度、政治理论学习制度。2、每年初公司制定党风廉政教育计划，对学习内容进行安排部署，定期进行检查，对学习情况进行考核。五干部人事领域33干部选拔、调整中层干部选拔、调动、调整前未征求同级纪检监察部门意见，资料不规范、调整程序不规范，流于形式。二级风险人事变动、调整按程序进行，并书面征求同级纪检监察部门意见。考察、公示阶段纪检监察部门全程参与.34制度执行不认真执行纪委负责人同下级党政主要负责人谈话制度、领导干部任前廉政谈话制度、领导干部诫勉谈话制度、领导干部年度述职述廉制度和民主评议制度等二级风险1、严格执行西北电建集团公司实行党风廉政建设谈话制度实施办法。2、严格执行西北电建集团公司党风廉政建设和反腐败工作检查考核管理办法和关于党员领导干部述职述廉的暂行规定，坚持领导干部年度述职述廉，坚持民主评议。35干部交流重点岗位人员未按有关规定进行交流。三级风险1、列出重点岗位，按有关规定定期进行岗位交流。2、纪检监察部门加强重点岗位日常工作监督。36群众反映群众反映较多或者明显不适合工作需要的，没有作调整或组织处理。三级风险1、多渠道收集群众意见，核实后及时调整。2、纪检监察部门加强监督检查。37突击提干借领导干部工作变动之机突击提拔和调整干部。三级风险根据工作需要提拔和调整干部，按程序进行，并征求同级纪检监察部门意见38兼职取酬领导人员违反规定在多经企业兼职，取酬。四级风险1、加强领导人员廉洁自律有关规定教育。2、纪检监察部门加强监督检查。39安排亲属违反规定安排亲属子女在本人分管业务范围内工作。四级风险1、加强领导人员廉洁自律有关规定教育。2、纪检监察部门加强监督检查，有违反规定者立即责成人事部门处理、调整。40泄密行为在干部任用、岗位变动等不执行公司会议决议，发生泄密行为。三级风险1、认真执行公司会议决议，不发生泄密行为，严格控制范围。 2、纪检监察部门加强监督检查，对发生泄密的人员严肃处理41档案管理人事档案、资料管理中，因人情关系泄密、涂改人事资料。四级风险1、加强人事档案、资料管理，杜绝泄密、涂改人事资料。2、定期进行人事档案、资料检查清理。42三金管理职工“三金”账务管理不规范，监管不力。四级风险1、专人管理“三金”账务， 严格控制资金流动。 2、定期进行职工“三金”账务检查清理。43选拔过程重点岗位人员选拔过程中出现以权谋私、不公正、不公平现象。三级风险1、列出重点岗位，按规定程序、流程公开选拔。2、纪检监察部门加强监督检查，对重点岗位人员选拔过程中以权谋私的人员严肃处理。44聘用员工聘用员工管理不规范，克扣工资奖金或利用其他方式谋取不正当利益。四级风险1、加强聘用员工管理，依法签订劳动合同，接受行政执法部门监督。2、纪检监察部门加强监督检查，对聘用员工管理违规违纪人员严肃处理。45党团员发展党、团员发展、推优等工作，不按照程序进行。三级风险认真执行规范化党支部管理办法、规范化党支部考评实施细则及共青团工作管理标准，坚持做好党、团员发展、推优公示制。六财务资产领域46资金管理小额资金以变通方式不入账，搞体外循环。四级风险1、严格执行西北电建集团公司会计基础规程和资金管理办法，规范资金列支。2、纪检监察部门加强监督检查力度，定期开展“小金库”、“账外账”清理。3、各部门、单位每年签定“小金库”自查承诺书。47帐户管理1、随意开设银行帐户。2、对银行账户资金未进行日常的监督和核对，对未达账项、往来帐目未及时进行清理。3、备用金数额超出规定，清帐不及时。四级风险1、严格执行西北电建集团公司资金管理办法，加强银行帐户管理，防范资金风险。2、纪检监察部门加强监督检查力度。3、严格执行西北电建集团公司会计基础规程，规范财务基础工作。及时对月末、年末未达账项进行清理。4、严格按照西北电建集团公司关于备用金、成本管理的补充规定，及时对备用金帐户清理。48预算管理预算外资金审批不严格，不执行预算审批手续，不按规范审批预算外资金。三级风险严格执行西北电建集团公司预算管理制度，认真落实年度预算，加强预算外资金控制。49成本管理没有建立成本控制制度体系，成本控制措施缺乏，执行不力。三级风险1、严格执行西北电建集团公司预算管理制度，2、严格执行西北电建集团公司关于备用金、成本管理的补充规定3、严格执行工程项目成本管理办法，严格控制成本费用50物资处理在废旧物资回收处理中，未按规定和程序办事。四级风险1、严格执行西北电建集团公司废旧物资管理办法、固定资产实物拆除转移管理标准和省公司废旧物资的有关规定，按照拆除回收程序进行回收处理。2、加强监督检查，对废旧物资回收处理过程中发现的违规违纪行为严肃处理。51费用管理招待费、车辆费用、办公费用、计算机费用使用、管理等不规范，账目不清晰，手续不齐全。四级风险1、严格执行西北电建集团公司招待费管理办法，切实遵循先审批、后实施原则，严控费用超支。2、严格执行西北电建集团公司车辆、办公、计算机费用管理办法，按照预算指标严格控制使用。52薪酬管理工资福利管理不规范，在核定工资总额之外超计划发放工资奖金、直接在生产成本中列支聘用人员工资、劳务费、工程成本中列支施工津贴、竣工奖等工资性支出。四级风险1、严格控制使用资金，手续齐全、账目清晰，禁止在生产成本中列支聘用人员工资、劳务费、工程成本中列支施工津贴、竣工奖等工资性支出。2、纪检监察部门加强监督检查，对违规违纪人员严肃处理。53税收规定。不严格执行国家税收有关规定。四级风险1、严格执行中华人民共和国企业所得税法、个人所得税法和西北电建集团公司发票管理办法等有关税收规定，依法纳税。2、加强与税务部门沟通联系，及时发现执行税收规定过程中存在的问题。54物资管理物资管理不规范，帐、卡、物不相符。入库、出库手续不清，没有管理台账。四级风险1、严格执行西北电建集团公司物资集中采购管理办法、物资出入库验收、发放制度、废旧物资回收和处置实施细则，加强物资管理。2、严格执行物资仓储管理办法，坚持定期进行库存物资盘点和检查。55现金管理现金管理不严格，超规定范围支付现金或出现挪用现象。四级风险严格执行西北电建集团公司会计基础规程和资金管理办法，规范资金列支。56报销管理1、不严格遵守相关财务报销规定。2、支票、印章、收据等管理不严格。四级风险1、严格执行西北电建集团公司成本管理办法和报销管理办法，按规定审批程序办事。2、严格执行西北电建集团公司会计基础规程和出纳员岗位工作标准，加强对支票、印章、收据管理，按规定应分开保管的印鉴及票据应坚决执行。七生产建设领域57安全生产对所发生的安全生产等事故隐瞒不报或没有如实汇报情况。四级风险1、严格执行国网公司安全生产工作规定、安全生产监督规定、电力生产事故调查规程。2、严格执行省公司、集团公司安全生产奖惩规定。3、规范各级事故信息报送流程，加大事故调查力度，防止未如实上报事件的发生。4、不断完善举报信息渠道，高度重视举报信息的深入调查工作。5、加大对事故隐瞒不报、未如实上报相关责任部门和个人的处罚力度。58责任处理一味重视对事故直接责任者的处理，轻于或未执行对事故主要领导责任者和重要领导责任者的处理。三级风险1、严格执行安全生产奖惩规定有关联责制条款，按“四不放过”原则处理相关责任人。2、对事故主要领导责任者的处理，必须经过集体讨论、研究，并按规定处理。3、广泛接受干部职工的监督，公开对事故主要领导责任者的处罚结果。59工程质量验收不按规定进行工程质量验收而签发验收证明，对工程质量存在的问题隐瞒不报或没有如实汇报。四级风险1、严格执行国家和企业电气安装工程施工验收规范。2、建立工程验收组织体系，认真执行工程“三级”验收制度。3、严格过程控制制度，定期召开监理例会及现场会，对工程中存在的质量问题及时发现，及时纠正。对工程质量要实行问责制，追究制度，制定考核办法。4、加强监督考核，对工程质量存在的问题隐瞒不报或没有如实汇报的单位和个人，严肃处理60工程结算在工程预决算、施工验收、审计等环节中弄虚作假，审核把关不严，或者采用其它手段为施工单位争取利益。四级风险1、对于工程预决算书，进行严格把关，首先由各工程专责（电气、土建、线路）对预决算书按照分管项目进行核对，同时出具说明意见，再有部门技经专责进行汇总说明，最后由部门领导批准后进行上报。2、严格执行国家电网公司工程项目审计办法、审计质量控制办法，加强对工程项目内部监督和风险控制，对严重影响审计质量的审计人员追究其责任61合同管理不按合同和协议规定的条款支付工程款、货款四级风险从工程开工之日起，按照合同要求进行对照，并按期支付工程款。若由于参建单位因素而无法履行合同的，按照安全、质量、进度考核标准进行处罚。62用车管理项目部外租车辆在派遣、维修、加油等工作中，出现公车私用，租用个人及相关特定关系人的车辆，赚取不正当利益的现象。四级风险严格执行西北电建集团公司车辆管理相关规章制度加强监督，强化考核，确保制度执行。63现场办公用品管理现场办公设备、工具管理不规范，导致丢失、挪作他用。四级风险1、严格执行现场办公设备管理办法、工器具管理办法，加强现场工具和设备管理。2、加强监督检查，定期对设备和工器具账务进行清理盘存。 64临时用工、用车临时用工、临时用车过程中，出现用工、用车数量不实，虚报冒领现象。四级风险1、严格执行临时用工管理制度，按照规定程序办理临时用工、用车。2、加强监督检查，对发现临时用工及工程车辆使用中的虚报冒领情况严肃处理。65委托工程有关工程施工过程中，在选择外委施工队伍时不公正，谋取不正当利益。四级风险1、严格执行西北电建集团公司工程招投标办法和省公司的有关规定，健全组织体系，严格审核制度。2、坚持公正、公平、公开评审，择优选择的原则，严禁暗箱操作。八招投标领域66基建工程、小型基建项目不按规定对有关设备、器材、物资、施工、监理等进行招标，或在招标过程中操作不规范，明招暗定串通投标。四级风险1、认真执行西北电建集团公司工程招投标工作管理办法，遵循“公开、公平、公正”和诚实信用的原则，应招标对项目必须按照招标程序进行招标。 3、认真执行西北电建集团公司招投标监督管理办法，加强监督检查。67招标过程假借其它理由或采取其它方式规避招标或改变招标权限、招标方式，擅自对外签订合同。招标工作期间，评标委员会成员私下接触投标人。三级风险1、严格执行西北电建集团公司工程招投标办法。2、做好公司合同管理及印鉴管理等工作，坚持统一管理，切实履行好归口管理职能。3、认真执行西北电建集团公司招投标监督管理控制程序，监督检查招标工作期间，评标委员会成员是否有私下接触投标人行为，若违反规定，严肃处理。 68定标环节不按照评标委员会的推荐顺序确定中标单位，未作出合理的说明。三级风险1、严格执行招投标管理规定，严格贯彻落实国家招投标法律法规，对不按照评标委员会的推荐顺序确定中标单位，必须作出合理说明。2、认真执行西北电建集团公司招投标监督管理控制程序，监督检查定标过程是否符合规定，若违反规定，严肃处理69评标专家管理未按规定抽取专家参加评标。三级风险1、严格按照西北电建集团公司招投标监督管理控制程序，做好参加评标人员相关工作。2、建立公司评标专家库，严格专家管理。70委托业务将本企业的盈利业务交由特定关系人经营的。三级风险1、加强部门员工教育和管理，禁止员工将本企业的盈利业务交由亲友经营。2、加强监督检查，对发现员工将本企业的盈利业务交由亲友经营的行为严肃处理71物资采购和销售商品以明显高于市场的价格从特定关系人经营管理的单位采购商品或以明显低于市场的价格向特定关系人经营管理的单位销售商品的。四级风险1、严格执行采购和工程招标金额限制规定，对需经过招投标采购的物资，严格执行陕西省电力公司招投标管理活动办法、询价采购管理办法的程序进行招投标，执行询价采购和竞争性谈判至少三家投标单位。2、加强部门员工管理，禁止员工单人进行物资采购和商品销售活动。3、认真执行西北电建集团公司招投标监督管理控制程序，加强监督检查。72采购物品从特定关系人经营管理的单位采购不合格商品的四级风险1、建立合格供应商记录档案。执行规定程序选择合格供应商。2、加强监督检查，对发现员工违规采购亲友处不合格商品的严肃处理。73招标环节利用职权向有关部门或基层单位施加压力，指定投标人或为投标人中标提供便利条件。四级风险1、加强员工廉洁自律教育。严格执行招投标和竞争性谈判工作纪律，做好保密工作。2、认真执行西北电建集团公司招投标监督管理办法，加强监督检查。接受招投标谈判信访举报，对违规违纪行为按有关规定程序处理风险级别分为四级：一级为绿色风险、二级为黄色风险、三级为橙色风险、四级为红色风险。没有开展廉洁教育；没有管理制度约束；没有制定工作流程；没有落实防控措施；没有外部监督管控。四级风险廉洁教育不到位；管理制度不完善；工作流程不规范；防控措施未落实；监督管控不到位。三级风险廉洁教育基本到位；管理制度比较健全；工作流程比较规范；防控措施基本落实；监督管控基本到位。二级风险廉洁教育到位；管理制度健全；工作流程规范；防控措施落实；监督管控到位。一级风险可控在控发生违章行为的概率较低存在隐患有可能发生违章行为显露苗头已经发生违章行为发生违纪违规行为在具体实践过程中，尝试引入风险矩阵评估风险，根据风险的表现形式（教育、制度、监督情况）和风险发生的可能性、危害程度划定红、橙、黄、绿4个风险区域，对应风险等级，力求通过持续防控，使等级较高的风险不断向低风险区域转化。同时，为进一步量化评估标准，制定廉洁从业风险评估打分表，对教育、制度、监督、惩处、防控的内容进行量化。通过开展廉政教育活动的数量和密度，取得廉政效果，实现廉政目的。-精品word文档 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