洗浴宾馆企划书111.doc

帝 豪 商 务 会 所Dihao shangwu huisuo经营管理企划书帝豪商务会所Dihao shangwu huisuo目 录概述行政管理计划人事培训计划销售计划采购计划财务管理计划维修保养计划我们对客户提供的承诺是：为洗浴、宾馆创造最大限度的投资回报，有计划的为酒店培养懂专业、高素质的服务人员，为客人提供高效、温馨的一流服务帝豪商务会所二一年九月二十日行政管理计划总经理 负责洗浴洗浴、宾馆的日常行政和业务工作。 代表洗浴洗浴、宾馆对外处理各种经营业务。 战略性地制定洗浴、宾馆短期、长期发展规划及策略。 组织实施董事会的决议。 制定年度经营及费用预算并报董事会审批。 负责年度经营指标的完成。人事、培训方面 进行人员的招聘。 安排入职、洗浴、宾馆礼仪、酒店知识、工作技能等方面的培训。 制订、完善员工手册。 建立、完善人事制度，实施洗浴、宾馆的劳务政策、工资及福利政策。 与当地有关部门建立沟通渠道及关系。 加强本地区员工的法律意识及安全意识的培养和教育。销售方面 增加有经验、有一定客户群的销售人员（目前销售力量薄弱，包括经理在内共三位员工）。 岗位专业培训。 建立、完善部门规章制度及运作程序。 根据市场定位，制定价格体系。 进行市场调研并根据市场计划进行市场宣传推广活动（此项活动目前基本没有开展）。 洗浴、洗浴、宾馆宣传、推广资料的印制。 落实年度经营指标的完成。工程方面 配合“业主”对有关设备进行调试及洗浴、宾馆设施设备的维修保养。 岗位专业培训。 建立、完善本部门的工作规章制度及程序。餐饮方面 岗位专业培训。 建立、完善本部门的工作规章制度及程序。 制定所辖区域的服务收费标准。 落实洗浴、宾馆经营所需的物品供应及储备。 严格物料采购制度及成本管理。财务方面 增加专业财务管理人员。 岗位培训。 建立、完善洗浴、宾馆财务、采购制度及程序。 配合洗浴、宾馆服务经营部门进行收费标准的制定及审核。 建立成本控制方案并严格加以实施。 配合“业主”完成洗浴、宾馆固定资产的清点及交接。 配合“业主”选择适宜的洗浴、宾馆电脑系统（主要针对财务管理）客务方面 在人事部门的配合下，完成所需工作岗位的人员招聘并进行岗位培训 建立、完善本部门的工作规章制度及程序。 制定所辖区域的服务收费标准。 落实洗浴、宾馆经营所需的物品供应及储备。 对洗浴、宾馆设施、陈设、家具等提出合理建议并最终按“业主”通过的方案实施。人事培训计划帝豪商务会所的培训特点、优势面对竟争日趋激烈的酒店管理市场，帝豪商务会所始终把员工培训视为企业发展的根本。新世纪重视人才，视人力资源为公司最可宝贵的资产。我们清醒的认识到科学的、系统的培训是对人力资源的再开发，是对这笔宝贵资产增值保值的必需手段，也是保证员工工作满意度、获得提升的必要条件。我们的优势有： 具有系统、完善的管理培训体系 具有规范的服务标准和程序 有经验的专职培训师资队伍 采用先进的培训教材、培训设施 可安排骨干员工在我公司辖下酒店进行培训、深造 具有严格、科学的培训、人事评估标准 重视对员工的交叉培训，为员工的个人发展提供机会人事培训部的职能 确定人事招聘计划、编制人事工资预算 确定培训目标 组建培训机构 确定培训时间、地点 、受训人员 组织培训师资 编制详细的培训实施计划 制定培训要求及培训评估标准 严格纳新、淘汰人员制度。目前洗浴、宾馆部分部门经理/员工在工作责任心、专业技能知识、理解、沟通、管理能力上距星级洗浴、宾馆的要求相差甚远帝豪商务会所洗浴、宾馆员工岗位级别表（现行）10级高中低总经理9级高中低副总经理8级高中低总经理助理7级高中低财务总监、餐饮总监、客务总监、销售总监、人力资源总监、6级高中低行政总厨师长销售、餐饮、前台、客房、人力资源、工程、财务部经理、5级高中低餐饮、前台、客房副经理、销售部客户经理、人事经理、培训经理、餐饮部各厨师长、总会计师、电脑房经理成本控制经理、中厨副厨4级高中低大堂副理、应收信贷经理娱乐中心主管、销售客户代表、培训师、热厨主管、冷厨主管、酒吧主管、行政秘书车队队长、保安主管、餐饮、客房、前台、工程领班3级高中低前台接待、销售部联络员、热厨领班、冷厨领班、员餐主管、采购员商务中心、库管、人事文员、保安员各部门秘书2级高中低餐饮、客房服务员，工程部技工、收银员、洗衣房服务员、中厅服务员、司机洗浴中心、舞厅服务员、行李员客房做床员、员餐服务员、公卫、洗碗工1级高中低门卫员、各楼服务员洗浴、宾馆工资级别表 单位：人民币圆级别基本工资1误餐补助2级别工资小计3=1+2岗位津贴4店龄5工资合计6=3+4+56级高28003003100200180中27003003000190170低260030029001801605级高25003002800160150中24003002700160140低230030026001601304级高22003002500140120中21003002400140110低190030022001401003级高1800300210013090中1700300200012080低16003001900110702级高1500300180010060中140030017009050低1300300160080401级高120030015007030中110030014006020低100030013005010 店龄工资依照员工入店时间从10元到180元不等 依照此工资发放制度每月员工工资总计发放149，500元，其中包括包厨54，500元。 目前洗浴、宾馆经理/员工总人数82人，实际在岗71人，其余10人请产假、长期事假、无故旷工。 按洗浴、宾馆的规模及服务设施情况（包括提供客衣服务及前台电脑系统）正常人员编制应控制在80-100人。销售计划一综 述概况帝豪商务会所洗浴、宾馆是范县星级洗浴、宾馆。洗浴、宾馆位于范县新区，距濮阳市50公里。洗浴、宾馆占地5亩，建筑面积2100多平方米，洗浴、宾馆内备有豪华套房两套、标准间26间，24小时供应温泉浴水。馆内设有会议室，贵宾室、宴会厅、餐厅、棋牌室、茶楼、洗浴中心。同时洗浴、宾馆院内环境优美，提供35-40车位的停车场。政治、经济形势国内政治形势稳定。政府将继续实施鼓励投资政策,继续扩大增加经济建设项目。政府在战略上继续给我县优惠的经济政策来发展经济。洗浴、宾馆将借助这些有利的条件来发展扩大自己的客源市场。二 市场推广使命通过有效的市场推广手段,将帝豪商务会所洗浴、宾馆定位在以会议/商务主导,旅游客源为为辅导，长住客为基础的本县内一流洗浴、宾馆。我们应充分利用市场资金及设施进行市场开拓及活动,抓住每个市场机遇，取得较高的市场占有率并争取最大的收入。应通过集中内部力量和我们的产品去取悦我们的顾客力争使顾客感到物有所值而最终达到洗浴、宾馆所制定的经营目标.销售部将发掘有潜力的销售人员,通过行之有效的培训手段来提高他们的业务能力，在为洗浴、宾馆的发展服务的同时为其创造一个职业发展的方向.三. 市场审核1.市场分类识别投资/商务/旅游团队随着范县经济、招商引资、旅游业的发展,越来越多的国内工商界精英、商务人员、游客来范县投资、经商、观光旅游，来范县周边县市。我们应通过提高服务水平以及给旅行社有竞争力的价格并有针对性的广告宣传和地区销售推广，来增加我们的竞争力及市场占有率。会议范县以它温和的气候、优美的环境将成为濮阳市举办各种投资、商务洽谈及中、小型会议的最佳选择地点，休闲、洗浴、宾馆以其较完善的会议配套设施将成为会议举办者的首选场所。进行会议市场的推广是必不可少的。我们应采取灵活的会议价格及洗浴、宾馆娱乐设施套价，尽可能多地增加会议市场的收入。商务/休闲/渡假散客中国已实行一周5天工作制，为国内居民利用周末外出渡假提供了条件。我们应通过加大在西宁市的公关宣传力度，通过旅行社的宣传，来吸引这类客人来洗浴、宾馆入住。同时考虑推广周末包价，吸引当地居民的入住。商务散客随着对外经济,文化交流的发展,来范县经商,投资的政府单位及企业、个人越来越多,并且随着西部大开发的实施，将会为洗浴、宾馆业带来潜在的生意机会。我们应通过培训大力提高我们的服务水准及服务技能努力为顾客提供个性化服务，适当地添加商务设施并积极推广商务客房，增加我们的商务市场占有率。当地宴会这类市场将以政府单位/企业及婚宴推广为主。我们应根据当地的消费情况制定出极具竞争力的会议及婚宴菜单，提高服务水准，降低成本，提高宴会收入。当地餐饮首先应充分调查当地的餐饮消费市场及消费者心理，对洗浴、宾馆的餐饮及娱乐消费进行定位。中餐应以地方风味餐为主，餐厅菜单应灵活多样（兼顾高、中、低档），在餐饮促销方面，应结合当地情况及范县传统节日如、五一节、六月会、七一、国庆节、元旦等作为卖点，不断地推出各种餐饮活动来吸引各个层次的消费者，从而逐渐树立起洗浴、宾馆在当地的知名度。2.休闲、洗浴、宾馆长处,弱点,机遇及潜在的威胁S.W.O.T长处 较好的地理环境（自然风光、十字坡、黄河游览区） 自主经营管理运做模式 目前在范县县是最好的休闲、洗浴、宾馆 较完善的服务配套设施 业主公司在当地有较广泛的社会关系基础弱点 周边道路交通不好，距郑州、济南较远对旅游观光客人不太方便 新员工较多,缺乏熟练服务技能 在地区内知名度仍未建立起来 旅游客源对洗浴、宾馆还未建立起足够的信心 星级洗浴、宾馆配套设施不够完善 本地区人才缺乏，员工普遍文化程度较低 本地区商品物资缺乏、服务质量偏低，缺乏服务业规范化管理、严重影响洗浴、宾馆采购效率、质量及成本机遇 范县地区经济、对外交流及旅游业的发展, 有助于洗浴、宾馆的发展 贫困地区开发的战略实施将给范县的洗浴、宾馆业带来新的契机 日照范县太原的铁路建设将在2012年完成 德商高速、范县鹤壁高速马上投入使用。潜在的威胁 范县这块潜在的旅游市场，不久的将来会有一些同等条件甚至更高的洗浴、宾馆饭店陆续建成开业，将会在一定程度上抢占现有的市场份额。 国家对政府，国有企业公款消费的严格控制,不利于洗浴、宾馆餐饮/宴会生意。四. 市场推广目标,策略及方法1. 目标通过与其他服务部门的配合及广泛的市场推销手段,使帝豪商务会所洗浴、宾馆逐步成为青海省三星级酒店中知名度最高,最具档次的洗浴、宾馆。2. 推广策略及方法策略逐步完善洗浴、宾馆的设施和条件,给客人提供一个良好的洗浴、宾馆环境。建立健全规范化服务行业管理，提高服务质量，同时,根据市场情况,制定合适的洗浴价格和房间价格，在发展商务、旅游客源的同时,加强其他客源市场的销售,从而增加洗浴、宾馆的综合收入。方法旅游团队 与省内及国内旅行社建立直接联系渠道,将洗浴、宾馆的介绍、价格及有关资料发给主要客源省、市、地区的旅行社 在郑州、济南市长期设一位销售代表负责洗浴、宾馆在西宁的全面销售工作 加强对旅行社的销售力度,通过销售拜访将洗浴、宾馆的介绍,价格及有关包价介绍给旅行社,通过他们将洗浴、宾馆尽快推向市场. 在河南电视台、濮阳市电视台插播片头广告及在各个路口设立广告牌以扩大洗浴、宾馆知名度. 加强在外地旅行社的销售力度,推广我们的洗浴、宾馆 有选择地参加国内、省内有影响力的旅游交易会.（洗浴、宾馆今年将参加，在旅行社的宣传册上刊登我们洗浴、宾馆的宣传广告 与旅行社联系,组织旅行社代理商考察团来洗浴、宾馆考察商务/休闲/渡假散客 在当地报纸上做宣传广告 针对散客市场制定周末包价含郑州濮阳范县往返接送、住房、早餐及旅游等 在范县聊城济南，范县濮阳市郑州公共汽车站设立站牌广告会议 制定针对会议的住房、餐饮及会议室价格 印制会议价格宣传册 加强与当地公司,政府机关会议组织者的销售联系,推广我们的会议设施 邀请当地会议组织者考察洗浴、宾馆,增进了解 建立会议组织者的客户档案,定期进行销售拜访商务散客 加强在濮阳商务特别是合资、私人企业的销售拜访力度及频率 通过信函的方式将洗浴、宾馆的资料寄给郑州、济南等地的国内大公司、企业。 在商务中心提供上网服务。3.客房操作策略及方法策略提高洗浴、宾馆的服务设施及服务水平(达到三星级酒店水准),使之更好的为客人服务, 利用任何机会增加洗浴、宾馆收入。方法 通过培训,提高服务人员的业务水平及服务技能 制定标准化服务程序,达到三星级酒店服务水准 制定客房设施维修保养计划并加以实施以提高设备使用寿命 根据市场情况及时调整价格如周日、周一、二、三推低价，周四、五、六推高价，黄金周不降价及顾客付门市价入住可享受部分娱乐设施优惠，带动其他收入增加，使每天客房收入做到最大限值。 制定程序严格控制免费房、打折房及付款信用不好单位的入住 对长期支持洗浴、宾馆的单位负责人、个人发放贵宾卡，享受优惠折扣吸引回头客 在前台、客房设置顾客意见表，根据顾客的意见反馈及时了解自身的不足及掌握顾客的需求变化，迅速调整经营策略 制定员工销售奖励政策，培养全员销售意识 根据实际生意情况配备员工并合理使用员工,使每人人尽其责.根据季节,增减季节工、临时工 采取有关程序规定,将客人的投诉率降至最低限度 制定物品领用程序,降低损耗 开展微笑礼貌竞赛活动4.餐饮操做策略及方法策略增加服务项目,提供一流的服务给客人.提高洗浴、宾馆的综合服务能力,创造机会增加洗浴、宾馆的收入。方法 对餐饮人员进行系统的理论及实践培训（包括餐饮服务，菜单知识，酒水知识，洗浴、宾馆英语及礼仪知识等） 根据市场定位，完善餐饮及娱乐的服务项目及价格 根据当地的餐饮消费情况，制定定期的餐饮活动计划表 通过不断培训,提高服务人员的业务水平及服务技能, 使之达到并超过3星级酒店的服务要求 严格管理物品采购及库存，在增加收入的同时，力行节约，控制成本。洗浴、宾馆餐饮综合成本已从去年的78%降到目前的55%。 及时跟踪并落实客人的投诉情况并用以培训员工，争取将客人的投诉率降至最低限度 开展微笑礼貌竞赛活动并对优秀员工给予奖励 根据洗浴、宾馆需要，制定长期的培训方案,尽快培养出一批多面手的服务人员. 为旅游团队制定餐饮菜单及价格 利用今年中秋节和国庆节在同一天的机会搞好宣传工作，制做月饼礼盒向大企业、事业机关推销，树立洗浴、宾馆的企业形象 民族餐厅在菜品上要做的更有特色，做到人无我有，人有我新，人新我特，人特我廉等，如按月/季度推出烧烤节、药膳/黄河鱼火锅、活羊全吃等。民族餐厅消费到一定数额便可得到洗浴、宾馆赠送的小礼品（客人必须是现金支付）同时严格控制成本。 民族风情园应是洗浴、宾馆新的经济增长点，但由于本会所是匆忙开业，很多准备工作做的不充分。鉴于成本过高问题，今年在标准餐的配备和分配上及采购方面和财务管理上应按标准程序严格控制并选用责任心强有经验的员工管理。5其他娱乐设施 建立会员制制度 在洗浴、宾馆大厅做广告宣传牌并定期更换活动内容 定期举办洗浴、宾馆赠送促销,每年举办县保棋牌比赛.洗浴可办理月票制度。这些活动不仅为洗浴、宾馆增加了收入同时起到了对洗浴、宾馆的宣传作用. 舞厅建议打折加免费营运.因经营舞厅需具备一定的客源,管理者需有着广泛的社会关系,顾客经常提出特殊服务的要求而星级洗浴、宾馆根本无法做到.星级宾80%以上的舞厅是对外承包.舞厅生意的兴旺也必将带动客房/餐饮等洗浴、宾馆其他服务设施的使用.6. 销售人员的招聘与培训 目前洗浴、宾馆销售人员3名，销售工作基本没有开展。需增加3名销售人员，其中包括1名销售代表常驻濮阳、聊城、菏泽 岗位职责培训 标准程序培训 洗浴、宾馆内各部门的交叉培训7.参考表格2011年洗浴、宾馆收入表 洗浴、宾馆销售保本点客房月保本销售量为330（间）客房月保本出租率为30%, 平均房价120元.餐饮（包括娱乐）月保本销售额为857,55元.洗浴、宾馆月保本销售额为196,356元, 年保本销售额为2,356,272元. 以上数字根据洗浴、宾馆目前每月固定成本(固定资产折旧、房产税、能源费、员工工资、低值易耗品摊销)及变动成本（客房客用品、洗涤费、餐饮成本）计算得出。采购计划一.采购准备工作及程序1.洗浴、宾馆财务部制定酒店采购及收货程序，经管理层批准后下达到各部门，确保各部门按制度及要求进行采购；2.各部门经理制定月/年度部门的采购计划，提交采购部（采购单上须注明采购内容、数量、特殊要求及预计的到货时间等）；3.采购部经理及下属将各部门的采购计划进行分类、核实，确保掌握每张采购单上的各项采购要求；4.采购部前期对市场进行考察，同时可以采取广告招标方式，迅速收集各方面供应商资料；5.采购部对收集到的供应商资料进行筛选（采取面谈，看样，到供应商公司走访等形式）；6.根据采购要求，联系相关的供应商，洽谈采购事宜并索取正式报价（到货时间长的货物应优先安排采购）；7.采购部各负责人员比较供应商报价，核实报价中的各项内容（确保在同等条件下进行比较）；8.采购部经理及相关人员与选中的供应商进行最后洽谈，确保价格的最合理性。与选中的供应商签定合同（注意审核合同书上的各项条款）；9采购部准备相关的采购单或定单，提交洗浴、宾馆管理层审批；（须附上各供应商的报价单，资料及选中供应商的合同书）10经管理层审核批准后的采购单返回至采购部，由采购部实施采购；11采购部保持与各部门的密切联系，随时通知各部门所采购项目的到货时间及相关内容以便各部门进行工作安排；12采购部各负责人员密切跟踪各项目的采购情况，随时将部门，供应商等方面的有关情况进行沟通，确保如期按要求完成采购任务。二. 采购部及采购工作的制度要求1.任何采购人员应严格遵守酒店制定的采购制度及采购程序；2.按照洗浴、宾馆财务规定，完善采购部及相关部门的备用金制度；3.坚持物品的验收、把关制度；（采购经理,成本控制及相关人员经常性抽查）4.任何物品的采购应遵照货比三家或多家原则；（同等条件下的三家报价原则）5.大宗或特定物品的采购应坚持从厂家或一级代理商进货原则；6.大宗或特定物品的采购应坚持与供应商签定合同的制度（尤其应注意售后服务、保修期、保证金等条款）7.采购部人员应严格执行洗浴、宾馆制定的现金采购制度；8.采购工作中应遵照先急后缓原则，确保酒店各部门的正常运转；9.在市场条件允许的情况下，物品的采购应坚持收取发票制度；10酒店物品的采购应坚持以国内物品替代国外用品的原则；11采购部经理及相关人员应坚持进行定期的市场调查制度；12对选定作为洗浴、宾馆长期供货的供应商应坚持进行定期审核筛选制度；13对任何为酒店供货（尤其是餐饮方面）的供应商应坚持收取其合法及相关证件的制度；（其物品符合当地卫生，动检等政府部门的法律规定） 财务管理计划 财务管理是酒店管理工作中的重要组成部分,搞好财务管理,充分发挥财务管理的作用,对于改善酒店经营管理,提高经济效益有重大意义。现根据中华人民共和国会计法、中华人民共和国企业会计制度，制定以下财务管理计划：一. 酒店财务管理组织，主要包括财务机构的设置和财务制度两方面财务机构的设置 财务部是直接接受总经理领导的一个具有独特地位的重要部门.财务部下设帐务组、成本控制组、电脑房、采购部等四个小部门。 洗浴、宾馆财务部的主要职责包括：建立各种会计科目；处理洗浴、宾馆日常的财务工作；稽核洗浴、宾馆的各类营业收入和支出；制定洗浴、宾馆对往来客户和客人的信贷政策并负责执行；负责洗浴、宾馆成本控制和定价事宜；负责仓库物品的保管和盘点工作；负责处理各项应收、应付事宜；办理发薪事宜；负责电脑系统和资产的管理；负责编制财务预算；代表洗浴、宾馆对外处理银行、税务、统计等事宜；定期向洗浴、宾馆管理层提供各种财务报告及经营统计资料；对各部门提出的采购申请进行财务审核；负责召集客房和餐饮两大营业部门的月度财务分析会议。二 .酒店的财务管理1. 货币资产的管理洗浴、宾馆的货币资产是以现金的形式存在的，包括银行存款等。现金是唯一能够转化成任何类型的资产，因此必须加强管理。 建立健全现金的内控制度。将现金收支业务的职责分离，即总出纳负责汇集营业收入的现金并将其缴存银行，收入审计负责核对并记账；现金支出时由总出纳支付，由总帐会计记账。银行帐户由总经理、副总经理、财务经理联合签名管理。 实行库存现金限额管理。洗浴、宾馆拟采用足额备用金补足制，限额确定后必须严格遵守。在经营业务中取得的现金收入必须按时送存银行，严禁坐支现金，严禁白条抵库，严禁套取现金。 严格遵守现金使用范围和现金管理制度。除按照规定可用现金支付的项目外，洗浴、宾馆与其他单位之间的经济往来多数必须通过银行办理转帐结算事宜。 定期与银行核对账单，发现问题，及时纠正。2.存货资产管理存货是指洗浴、宾馆在生产经营过程中为销售或耗用而储备的物资，包括各种原材料、饮料、制服、棉织品、玻瓷银及不锈钢用具、物料用品、维修材料和商品等。 建立适合本洗浴、宾馆的存货管理模式，尽量压缩库存，减少资金占用。拟采用订货点法来确定洗浴、宾馆的库存。订货点是指某项物资在一定日期必须订货的存货数量。 完善存货的购进管理 存货的购进必须由各部门填写请购单报采购部，采购部询三家报价后报财务经理、总经理审批后，由财务部门编制资金计划，安排采购资金；采购人员应严格按照采购计划进行采购。 建立健全存货的收发核算制度 存货的计价是以实际成本为依据。存货的发出拟采用加权平均法。 完善存货的定期盘点制度 每月末成本控制部应组织人力对库存物资进行盘点，并将盘点结果填列盘点表，对盘盈、盘亏及毁损变质的物品要及时查明原因，填写报告单，提出处理意见报请主管领导审批。 将定期盘点与各岗位的业绩考核挂钩，促使保管人员加强管理，减少损耗，提高存货管理效益。 完善低值易耗品摊销办法 根据收入和成本的配比原则，酒店的低值易耗品采用使用期限摊销法。3.债权资产的管理债权资产包括应收帐款和应收票据。控制债权资产的规模，加速应收帐回收速度，提高资金使用效率，是财务管理的重要内容。 应收帐款的管理A 赊销额的控制 洗浴、宾馆由总经理、财务经理、应收信贷经理、销售经理、客务经理、 餐饮经理等联合组成信用委员会，制定洗浴、宾馆的信用政策，包括信用期的长短、信用标准、收款方针和折扣方针等。信用委员会必须全面调查客户的资信情况及偿债能力，从而确定对其的信用政策。 对坏帐的核算，采用备抵法，按应收帐款余额的3-5提取坏帐准备金。B 收款期的控制 应收信贷部在每月末编制帐龄分析表,对30天以上、60天以上的应收款要查明原因，加紧催收。 应收票据的管理洗浴、宾馆应设置专门的应收票据登记簿，对其进行逐笔逐项记录，一边掌握票据到期日，及时将款项收回，避免占压更多的资金。4.固定资产的管理 洗浴、宾馆的固定资产由业主方核算，洗浴、宾馆负责固定资产的实物管理。洗浴、宾馆需购买固定资产时，必须在年度经营预算中说明并报业主审批，批准后方可购买。财务部将每项资产落实到人，做到领用的资产有实物保管人签字。每年末由财务部牵头组织各部门对领用的固定资产进行盘点，以保证帐实相符，并将盘点结果上报业主。5.固定资产折旧的管理洗浴、宾馆的固定资产折旧属所有权成本，由业主负担。6.开办费的管理 洗浴、宾馆的开办费属所有权成本，由业主负担。 7.成本费用的管理 成本、费用是财务管理的重要内容，洗浴、宾馆经营活动的一切支出最终都要从成本费用上得到反映。通过加强成本费用管理，严格成本费用控制手段对于提高企业经济效益有很重要的意义。 财务部要建立各级成本、费用目标责任制，实施成本、费用总额控制法。 具体办法如下： 每年末由各部门报出下年度本部门的成本、费用计划，经财务经理、总经理审定后，由财务部汇总后交业主审核批准。各部门的费用不得超出经营预算对其预计的范围。8.营业收入的管理 加强对营业收入的管理，使营业收入及时得到收回，对于保证资金的正常循环与周转，经营活动连续不断的进行，创造更好的经济效益具有重要的意义。 正确核算营业收入 洗浴、宾馆采用权责发生制来核算收入。营业收入核算时应按实际价款进行，当期发生的销售折扣、折让及销售退回，应冲减当期的销售收入。 及时办理结算，尽早收回营业收入 特别注意的是事后结算的客户，对此要加强管理，及时办理结算，对结算期过长的款项派专人催收，以减少资金占压。9.利润的管理洗浴、宾馆的营业利润是洗浴、宾馆最终经营成果的体现，提高利润必须从增加营业收入和降低成本费用入手。客房部要提高营业收入，关键是提高出租率及平均房价；餐饮部除了提高上座率外，应控制成本，降低消耗。每年的第四季度由财务部组织下一年度预算的编制，将利润指标分解到各部门，各部门必须按照预算努力完成利润指标。10.财务报告和财务评价 管理公司应向业主提供的财务报告有： 1、资产负债表 2、利润表 3、费用明细表 4、设备更新及资产改进预算财务部应根据报表反映的信息，对洗浴、宾馆的财务状况和经营结果进行综合分析评价，其主要指标包括： 营业利润率=利润总额/营业净收入*100% 成本费用率=成本费用额/营业净收入*100% 流动比率=流动资产/流动负债*100% 速动比率=速动资产/流动负债*100% 应收帐款回收率=平均应收帐款余额/营业净收入*100% 存货周转率=营业成本/平均存货成本*100% 平均存货成本=（期初存货成本+期末存货成本）/2 补充指标 人均利润=利润总额/全年职工平均人数 客房出租率=全年客房出租数之和/酒店实有客房数*365天*100% 维修保养计划 工程部负责整个洗浴、宾馆的机电设备、土建装修的维修、保养工作，同时执行和配合由于管理要求或营业性变更而产生的项目设备改建、改造。 洗浴、宾馆的维修保养因不同管理公司、不同类别有各种不同的计划。我们选择预防性维修保养系统（PMS），通过制定制度和方案实现系统化维修保养，这种系统能满足洗浴、宾馆安全、经济、可靠的运行，适应当前洗浴、宾馆运营的需要，花钱不多，又能避免或减少故障，保证酒店的正常运营。一. 目标: 1. 将工程设备保持在最高的技术水准状态； 2. 在使客人享受舒适、方便、安全服务的基础上最大限度的减少维修费用，节约能源。二. 原则: 执行“预防为主，养为基础，养修结合”的原则，做到正确使用， 精心保养，计划修理，安全生产，提高设备的完好率，降低设备的维修费用率。三. 保养维修计划:1. 设备的保养维修计划建立设备档案：根据设备的说明书和使用手册建立设备档案,档案包括三部分： 设备资料 保养要求：保养要求要简明扼要，按日、月、季、半年、 一年的保养要求分别叙述,也可用表格的形式列出. 维修记录：预防性维修记录由修理员工填写，改装、改建、更新、报废由主管/领班填写。 编制保养维修计划: 考虑洗浴、宾馆的营业状况：淡季和旺季； 考虑劳动力的状况，工作量要均衡； 考虑设备的使用情况。 设备的维护保养: 设备使用（操作）人员和专业技术人员按维修保养计划规定的时间及设备保养要求的范围，对设备进行预防性的保养,以保证设备的完好，管理者可以按计划组织人力,安排工作,跟踪督导，并对维修保养的质量进行检查、评估。日常保养和小修一般由运行工完成，中修或大修由维修工完成。 对重要的技术、难度大的设备，如交换机、计算机系统等，洗浴、宾馆工程技术人员能力不够时，可与厂家签订合同进行定期或不定期的维修保养。对重要设备维修保养可实行定岗、定人、定责。逐步实现保养维修的制度化, 以节约费用，保障技术要求。2. 客房及公共区域的维修保养我们将推行万能工检修制度，保持客房及公共区域的良好状态，为客人提供良好舒适、安全、宜人的生活和工作环境。 维修周期： 一般情况下将万能工的维修分为三个周期： 第一周期： 1月1日4月30日 第二周期： 5月1日8月31日 第三周期： 9月1日12月31日 三个周期的具体日期可根据住房率的高低进行调整，但每年必须保证三个周期。通过每年三个周期的维修保养，客房等区域可达质量标准。 万能工维修量： 一般情况下的房态，一个万能工一个工作日完成4间客房； 平均每月的工作日按20天计； 一个万能工一个月完成80间客房，一年可完成960间。万能工可根据检修表的内容逐项检查、维修，并做好记录。 工程部经理对万能工工作质量的检查应为万能工每月工作量的10%。3. 实行“请修单”制度使用部门如发现设备、装修等工程问题立即打“请修单”给工程部，工程部派人维修，从而保证洗浴、宾馆的正常运转。“请修单”制度只是作为预防性维修保养的一种补充，属事后维修，洗浴、宾馆应坚持“预防性维修保养在前，接受请修单在后”的原则，抓好事前控制，使请修单的数量逐年下降。4. 根据设备和装修的寿命周期、技术状况，可对设备及装修进行更新改造。四. 建立“维修保养计划”的支持系统1. 人力资源系统： 必要的管理人员和维修人员， 人员要具备一定的资历和素质要求； 持证上岗。如：电工、电焊工、空调工等： 人员的培训，除培训部门安排的培训外，还应进行专业培训，对新开业的洗浴、宾馆特别要重视重要设备的厂家培训和在设备保修期内的跟班学习。2. 制定必要的标准和程序 各工种的岗位责任制； 各工种工作标准、工作程序、操作规程； 工程部的规章制度； 技术标准。3. 为做好维修保养编制各种表格 统计类表格；如：维修保养计划完成情况统计表，各类报表； 记录类表格；如：交接班记录，运行记录，巡视检查记录等； 管理表格。4. 工具、机具设备 各工种技术人员配备个人保管的工具仪表； 工程维修车间配备必要的设备。5. 工程仓库：保证必须的材料、备件、工具器具等物资的最小存量，以便维修保养工作的顺利进行。五目前洗浴、宾馆亟待解决的工程问题 办公楼及洗浴、宾馆大部分营业场所无联系电话, 严重影响洗浴、宾馆对外销售及各部门之间的联系沟通。（办公楼只有三部电话在总经理办公室和吧台）目前使用的电话交换机无法接打外线，根本无法满足洗浴、宾馆顾客的电话功能需要。 公共区域及客房暖气排气不畅，造成室内温度达不到要求，影响冬季洗浴、宾馆销售。 公共区域及客房卫生间卫生洁具质量差，堵水、漏水无法使用情况经常发生，成为顾客投诉最多问题。 各餐厅、会议室、舞厅、包间、棋牌室无通风换气设备。洗浴中心通风设备功率太小。 洗衣房设备过于老化，部分配件不配套，经常出现故障无法满足洗浴、宾馆布草清洗的要求，无蒸气设备洗涤温度达不到基本要求，因此影响到洗涤质量并加大了布草报损率。目前的设备条件无法提供客衣服务。 锅炉房循环水泵因电机质量问题及和底座台面不平，经常出现电机故障。 面点间与热菜间须分开。 厨房电路容量不够，配电盘位置比较危险。 洗碗间水池太高且无热水。 冷荤间无洗菜池。 清真餐厅生熟未分开。 建议公共卫生间外间水池加台面改为洗手池。38