成本部管理制度汇编.doc
《成本部管理制度汇编.doc》由会员分享,可在线阅读,更多相关《成本部管理制度汇编.doc(44页珍藏版)》请在咨信网上搜索。
1、成本部管理制度汇编成本部管理制度目录第一章 成本部职能概述 第二章 成本部各岗位职责 第四第三章 预算管理制度 第五第四章 结算管理制度 第六第五章 工程概算管理制度 第七第六章 工程成本管理办法 第八第七章 项目协议管理制度第一章 预算成本部职能概述负责根据工程设计施工图纸组织编制审核工程项目预算;编制工程决算工程结算方案及以及配合财务部做好决算工作;做好工程成本控制;负责公司招投标管理相关工作;全程组织实行招投标、采购及协议签订工作;负责协议履约过程中的管理工作;负责对各类招投标文献、工程协议、工程预决算结算资料完毕归档工作;协助其它部门开展工作,完毕领导交办的其他工作。 第二章 成本部岗
2、位职责一、部长 在公司分管领导管理下,负责项目工程全过程的成本控制管理、合约管理及招投标管理相关工作;负责部门各项业务制度的建立;负责部门工作计划的制定及平常管理工作;管理并带领本部门完毕公司交予成本部的各项工作任务。二、招标专员 按照集团及公司相关规定,拟定招投标业务制度;根据工程计划安排招标时间,上报招标计划、完毕招标文献的编写、报批工作;组织或实行招标备案、公告发布、开标、评标、定标结果公示、发放中标告知书等相关工作;整理已完毕招标工作的资料,进行归档;完毕部门领导交办的其他工作任务或需配合完毕事项。三、合约专员 负责项目合约的编制、修改、组织实行、归档等合约管理相关工作,并负责相关合约
3、的签订;参与合约商务谈判,参与审核公司范围内工程招标标的,并对所有工程合约的管理进行监控;负责检查和监督项目合约执行情况,对项目合约履行情况动态控制;负责建立相关合约台帐、合约档案及协议纠纷的解决。完毕部门领导交办的其他工作任务或需配合完毕事项。四、预算专员负责项目成本全过程控制 ,对项目概算,预算,结算情况进行审核;负责招标文献的清单和控制价审核,负责项目土建,安装预结算和成本分析;负责项目阶段付款审核和项目竣工结算审核;负责项目所有与造价有关的变更审核;对总包、分包、供应商、和材料价格等各种信息进行搜集和整理;参与对项目目的成本的编制;完毕部门领导交办的其他工作任务或需配合完毕事项。第四章
4、 预算管理制度 1、施工项目招标标底编制 施工项目招标标底必须在设计充足完善的条件下实行,是指导施工招投标的很重要的文献。它是对于施工前期或中期以及施工结算期等全过程的造价指导性文献。 A 标底所包含的内容: (1) 标底必须提醒施工项目的人、材、机、费用的所有消耗标准; (2) 标底的细化工作内容规定除了要拟定建设项目的总投资,更要提醒项目的各项物消耗和劳动消耗的投资,为更进一步控制造价打好坚实的基础。 B 标底编制的管理办法: (1) 标底编制必须在公司分管副总的领导下,由成本部具体负责。 (2) 成本部应选聘经验丰富的预算人员(或造价征询机构)编制建设项目的标底。 (3) 原则上标底的编
5、制人员和审查人员不能直接负责招标工作。但由于具体情况,可以参与一些非重点的事物性工作。或采用多人组标形式。即将标底编制分给多人编制,各人分别掌握部分标底。总标底谁也不掌握。且互不打听。直到开标前组合标底。(4) 标底编制人员必须严格地对标底保密,在开标以前不能将标底泄漏给投标人或公司内部任何工作人员,否则按相关法律法规及公司有关管理制度给予处罚。 2、施工过程造价拟定与控制 施工过程造价拟定与控制也是协议履行的过程。不仅需要成本部参与,还需要工程部门和的共同参与才干更好地完毕。施工过程造价拟定与控制需要解决施工过程中的如下三个方面的问题: A、 关于施工洽商涉及调整工程价等方面的拟定与控制;
6、B、 月、季度以及整个项目工程量的拟定: C、 施工索赔的拟定。 (1)施工洽商的控制: 施工洽商包含“施工任务单”、“作法洽商”、“经济洽商”三个类别。 A、 施工任务单:施工任务书由施工管理部门签署并下达,由成本部汇签。 B、作法洽商:在施工中为明确施工作法、工艺方法,或管理方法,质量检测方法等 涉及技术、工艺方面的指令或洽商。由施工管理部门下达或签认,无须通过成本部。并不能作为增、减工程量或单价的依据。 C、经济洽商:在施工中由于材料的变化,项目的变更与协议的有关内容不符时,可签署的材料认价手续,和项目变更手续。重要有:设计更改告知书,材料变化告知书等。 D、所有涉及增、减账项目的洽商变
7、更,均需成本部汇签。 (2)工程量的拟定 工程量的拟定是控制过程成本的重要手段。它分为大型工程的月、季度工程量核定和 小型项目的工程量核定。 工程量核定涉及的有关单位和部门是施工单位,工程管理部门及成本管理部门。工程量拟定程序:施工单位上报工程量会签工程量清单,作为工程款支付依据成本部复核工程管理部门初审工程造价拟定程序:分为订单价拟定工程和协议单价拟定程序两种。会签的工程量清单按协议单价规定编制工程造价按规定编制工程造价会签的工程量清单1)2)(3)施工索赔与反索赔施工索赔是乙方向甲方所作的索赔。反索赔是甲方向乙方作的索赔。修改批准施工单位索赔文献上报工程部A:索赔的签认和报批手续:不批准或
8、部分异议转给施工单位转预算管理成本部门拟定索赔性质对的与否,索赔金额,索赔费用,索赔工期的计算正误并签署意见。批准退还索赔文献签署索赔审核文献上报总经理审批批准索赔不成立索赔成立,或根据授权报投资公司审批或转施工单位修改B、反索赔的签认程序 反索赔的主持部门是工程管理部门,根据具体情况分别提出,对施工单位提出工期、材料损耗、质量等索赔,索赔文献需经施工单位确认签字。反索赔签认的文献需抄成本部留存,作为工程结算的依据。 (3) 工程收入的确认 A、工程计划的编制 每月25日前,成本部根据工程部编制的施工进度及工程量计划,规定所有分包单位编制下月工程量完毕计划,并和自己完毕部分进行汇总,汇总后加上
9、公司的管理费,填写建筑安装工程施工计划表,上报公司作为下月工程计划。 B、工程收入的确认 每月25日前,成本部规定所有分包单位将本月工程量进行报统,并会同工程部等相关部门对分包的上报数进行审定,拟定后和自行完毕部分进行汇总并加上一定的管理费用,填写建筑安装工程记录报表,上报公司作为本月公司的工程收入,以此控制工程款的支付。3、工程款的拨付 工程款的拨付必须严格按照协议及公司的财务规定执行。(1) 协议订金,协议预付款,进场费等协议规定的工程款的拨付。(2) 由预算成本部、工程部两个个职能部门根据协议的性质、范围可分别作为发起人,经工程部、成本部汇签之后,上报总经理批准方可支付如上款项。(3)
10、工程进度的拨付必须按照协议的规定执行,并且当期工程进度款原则上不能超过期完毕工程量的70,每月23日前由施工单位工程部门依据以协议的规定和业主工程部施工单位的规定审核通过的一方面通过工程量确认清单工程量签证单、工程量申报表或有关入库证明等有关文献作为工程款清付的发起部门依据,申报月进度结算报表,经工程部、成本部门汇签后,转由财务部等有关部门汇签,上报总经理批准,方可支付如上款项。(4) 决算工程款必须按照协议规定完毕工程竣工验收后并满足协议规定的,进入决算阶段,经决算的最终审定,双方共签决算书后,依据决算书的规定,拨付除保证金以外的尾款。(5) 公司每月支付的工程款总量不得超过上报公司的工程收
11、入量。附表:1、锦鑫项目月进度结算报表工程进度款支付审批单2、工程量签证单工程量及价款确认单3、工程量申报表零星工程款支付审批单附件1*项目工程进度款支付审批单公司名称: 年 月 日 施工单位名称协议编号工程项目名称进度款支付申请施工单位申报项目内容已竣工程量(进度)本次申请付款额度1、2、3、合计成本部经办人负责人工程部经办人负责人总工程师意 见财务部经办人协议总价已付款本次付款累计付款金额金额比例金额比例金额比例负责人总经理备注附件(张)领款人署名上报此表时,需同时上报“工程量及价款确认单”。附件2*项目工程量及价款确认单公司名称: 年 月 日 施工单位名称协议编号工程项目名称工 程 量
12、确 认施工单位申报项目内容工程量(进度)单价金额备注 1、2、3、合计具体确认内容可另附说明,注明页数。成本部确认经办人负责人工程部确认经办人负责人总工程师注:在上报此表时,需同时附上监理公司的“验收合格报告”。附件3*项目零星工程款支付审批单公司名称: 年 月 日 施工单位名称工程项目名称零星工程款支付申请施工单位申报项目内容已竣工程量(进度)本次申请付款额度1、2、3、合计成本部经办人负责人工程部经办人负责人总工程师财务部经办人价款总额已付款本次付款累计付款金额金额比例金额比例金额比例负责人总经理备注附件(张)领款署名第五章 结算管理制度一、结算工作原则1工程结算应涉及公司开发和建设项目,
13、从筹建到工程竣工交付使用的全过程自身实际开支费用和自营及发包工程的每项经济开支费用。2公司对外签订的建设工程施工和安装协议,材料、设备采购协议,劳务合作协议、机械设备租赁协议在结算工程款达成协议总价款的70,其工程通过各方面或政府有关部门竣工验收后进入结算程序 3依照协议,对协议规定的质保金安全质量保证金进行审核,在工程保修期内扣除。4对已确认验收质量合格的工程或设备等进行结算。5在竣工验收过程中,质量不合格的工程或设备不能进行结算,施工方或供货方提出结算规定,其不合格工程或设备价款应在协议总价款中扣除,并按协议规定向 我公司支付由于其质量因素或未完毕的工程给我公司导致经济损失的经济补偿。6.
14、结算工作应充足运用有效使用资金的原则,做到有计划、分期分批支付。7.结算成本部的任何员工,绝对严禁向施工单位、供货单位许愿,严禁接受施工单位、供货单位的礼品、宴请等等,结算工作必须以协议为依据,做到“对公司有利,对方能接受”。8.成本部要对所有协议逐项审核,提出协议中存在的问题,不合理的条款和价格必须予以调整,把好结算关。9.在工程竣工验收期间,成本部要进行跟踪检查,对发现的材料、质量、进度、价格等方面存在的问题,以告知单的形式下发各有关单位、部门,各有关单位、部门接告知单后给予确认,并将意见反馈到成本部。10.每项结算报告均应数据准确和真实,其报告的结论对开发单位、承建单位、供货单位等各方面
15、利益均应公正和平等。每项结算报告均应有结算部解决意见和建议事项,并严格按着其直接上级批准的权限,具体解决和解决结算中的问题。二、结算工作内容1对协议条款的复核1)协议价款:复核是否合理。复核招投标期间中标和另二家以上未中标的报价资料。2)协议的付款方式及时间:复核是否合理。3)施工单位:营业执照,公司资质等级证书,专业许可证,岗位证书,外地施工公司进京许可证。4)对协议结构的复核,保证协议的完整性,复核有无条款丢失及漏项。协议中更改部分或协议签章处是否有双方认可签章。2对工程进度的复核参与工程竣工验收工作,对工程实际情况进行复核、检查,工期是否符合协议规定。3对工程质量的复核1)材料、设备:复
16、核材料准用证,出厂质量证明,实验报告结果,复试结果,构配件和设备厂家的资质证明和产品合格证,进口材料、设备的商检证明,监理签认的材料配件设备报验单是否齐全、有效。2)实体质量:参与工程竣工验收工作对工程实体质量进行检查,复核,是否符合协议规定。4对支付工程款的复核复核结算台帐与财务部门的付款台帐之间是否相符。5工程洽商、变更的复核复核工程洽商、变更的手续是否完整、有效。6现场发生的各种扣款的复核指各施工单位由于质量、进度、材料浪费,文明施工等方面违反施工管理制度而发生的罚款,做到逐项核对,准确无误。三、保密1保密内容和范围:1)公司的管理规章制度以及各种管理文献。2)公司的各种会议内容和文献。
17、3)各种协议书、业务往来文献、信函、经济洽谈情况。4)公司投资和业务开展意向、业务操作手段及计划书。5)与公司业务关系密切的合作伙伴和客户及公司内部重要人员情况。6)工程设计原始资料和图纸、施工监理资料、各种政府部门审批资料和文献。7)成本造价的测算、概预算及结算的经济数据和资料。8)在没有公开情况下物资、建材、设备的报价、数量等资料。9)其它属于保密范围的事项。10) 未经许可不得随意将有关重要文书和资料携带离开办公场合。11) 结算部所涉及的一切文书、资料、图纸必须存档由专人专管。12) 每日下班后,桌面上不得有反映属于保密的内容,材料文献。13) 结算参与成员需要调阅重要文献和资料时,须
18、填写登记查阅申请单,经主管领导批准后方可调档查阅。附表: 1工程结算款支付审查表一, 2工程结算款支付审查表二, 3工程结算款支付审查表三, 4工程结算款支付审查表四, 5工程结算报告, 6.竣工结算书范本 附件1*项目工程竣工结算审查表一(工程部)公司名称: 年 月 日 施工单位名称协议编号工程项目名称协议执行情况概述:(是否按协议规定完毕施工、是否存在工程甩项等问题)工程施工状况工程量(进度)安全施工文明施工工程维修移交验收工程质量其他技术资料(含材料设备合格证)存档技术资料管理员:工程部解决及扣款意见经办人负责人附件2*项目工程竣工结算审查表二(成本部)公司名称: 年 月 日 施工单位名
19、称协议编号工程项目名称序号施工项目明细工程量汇总材料计算用量汇总12345678910合计可另附表进行具体说明审核事项设计图纸变更现场签证洽商标准和定额其他成 本 部意 见经办人负责人附件3*项目工程竣工结算审查表三(财务部)公司名称: 年 月 日 施工单位名称协议编号工程项目名称付款记录序号付款日期金额备 注序号付款日期金额备 注1112123134145156167178189191020付款金额合计扣款记录序号扣款日期金额备 注序号扣款日期金额备 注142536扣款金额合计财务部意 见经办人负责人附件4*项目工程竣工结算审查表四(材料管理部门)公司名称: 年 月 日 施工单位名称协议编号
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 本部 管理制度 汇编
1、咨信平台为文档C2C交易模式,即用户上传的文档直接被用户下载,收益归上传人(含作者)所有;本站仅是提供信息存储空间和展示预览,仅对用户上传内容的表现方式做保护处理,对上载内容不做任何修改或编辑。所展示的作品文档包括内容和图片全部来源于网络用户和作者上传投稿,我们不确定上传用户享有完全著作权,根据《信息网络传播权保护条例》,如果侵犯了您的版权、权益或隐私,请联系我们,核实后会尽快下架及时删除,并可随时和客服了解处理情况,尊重保护知识产权我们共同努力。
2、文档的总页数、文档格式和文档大小以系统显示为准(内容中显示的页数不一定正确),网站客服只以系统显示的页数、文件格式、文档大小作为仲裁依据,平台无法对文档的真实性、完整性、权威性、准确性、专业性及其观点立场做任何保证或承诺,下载前须认真查看,确认无误后再购买,务必慎重购买;若有违法违纪将进行移交司法处理,若涉侵权平台将进行基本处罚并下架。
3、本站所有内容均由用户上传,付费前请自行鉴别,如您付费,意味着您已接受本站规则且自行承担风险,本站不进行额外附加服务,虚拟产品一经售出概不退款(未进行购买下载可退充值款),文档一经付费(服务费)、不意味着购买了该文档的版权,仅供个人/单位学习、研究之用,不得用于商业用途,未经授权,严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等,侵权必究。
4、如你看到网页展示的文档有www.zixin.com.cn水印,是因预览和防盗链等技术需要对页面进行转换压缩成图而已,我们并不对上传的文档进行任何编辑或修改,文档下载后都不会有水印标识(原文档上传前个别存留的除外),下载后原文更清晰;试题试卷类文档,如果标题没有明确说明有答案则都视为没有答案,请知晓;PPT和DOC文档可被视为“模板”,允许上传人保留章节、目录结构的情况下删减部份的内容;PDF文档不管是原文档转换或图片扫描而得,本站不作要求视为允许,下载前自行私信或留言给上传者【天****】。
5、本文档所展示的图片、画像、字体、音乐的版权可能需版权方额外授权,请谨慎使用;网站提供的党政主题相关内容(国旗、国徽、党徽--等)目的在于配合国家政策宣传,仅限个人学习分享使用,禁止用于任何广告和商用目的。
6、文档遇到问题,请及时私信或留言给本站上传会员【天****】,需本站解决可联系【 微信客服】、【 QQ客服】,若有其他问题请点击或扫码反馈【 服务填表】;文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等,请点击“【 版权申诉】”(推荐),意见反馈和侵权处理邮箱:1219186828@qq.com;也可以拔打客服电话:4008-655-100;投诉/维权电话:4009-655-100。