公司员工借款、备用金管理办法.doc

公司员工借款、备用金管理办法
第一章 总 则
第一条 为提高公司资金使用效益，减少资金占用，特制定本办法。
第二章 管理范围
第二条 暂借款、备用金等因特殊用途的临时性借款，包括：
1. 差旅费借款；
2. 其他临时性借款；
3. 项目备用金。
第三章 借款程序和标准
第三条 对因公出差：
1. 需借支差旅费时，应填写借款单，注明预借金额；
2. 经各级主管审查、审核、签批（按公司报销流程）；
3. 到财务部领款（或转账）；
4. 财务部以审批后的借款单为借款依据、报销差旅费审核依据。
第四条 对个人临时性借款：
1. 一般不予借给，特殊情况经总经理批准可借给；有借款尚未还清者，一律不准再借。
2. 借款人填写借款单，注明个人用途。
3. 经各级主管签批（按公司报销流程）。
4. 到财务部领款（或转账）；
5. 财务部以请款单作为借款还款依据。
第五条 对项目备用金借款：
1. 由项目经理提出备用金借款申请，注明理由；
2. 经各级主管审查、审核、签批（按公司报销流程）；
3. 到财务部领款（或转账）；
4. 财务部以审批后的备用金借款单为借款依据、费用冲销审核依据；
5、备用金借款前款不清（即冲账），后续提交的备用金申请不予审批。
第六条 个人借款一般不超过其2个月工资额，超过须有公司担保人。
第七条 暂借款还款、报销期限：
1. 对出差人员，在返回公司5天内报销差旅费；
2. 对领用备用金的部门、个人、定期（或不定期）报销；
3. 对个人借款及备用金，最长不超过2个月还款。
第八条 借款人应按规定期限及时报销或还款。
第四章 监督和处罚
第九条 借款人应严格按照借款用途使用借款，不得挪作它用；否则，应按情节轻重追究责任。
第十条 财务部门定期、不定期清理暂借款。对逾期未还、未报者，发送报销催办单通知当事人；仍未改进者，扣除工资和采取其他措施。
第五章 附 则
第十一条 本办法由财务部解释、修订，经总经理批准，自2016年8月1日起执行。
2 / 2