商业银行经营管理2套期末考试卷AB试卷模拟测试卷-带答案.doc

辽宁金融职业学院 学年第 学期期末考试试卷

A

班级：

姓名：

学号：

_《商业银行经营管理》期末考试试题

题号
一
二
三
四
五
六
总分
得分

一、名词解释（每题4分，共20分）

1、巴塞尔协议：

2、商业银行

3、基础头寸

4、同业拆借

5、中间业务

二、填空题（每空1分共19分）

1、商业银行现金资产包括： 、
、 四项。
2、《巴塞尔新协议》三大支柱是： 、
。
3、按照贷款保障程度划分贷款种类时，风险最大的一类贷款是 。 4、银行在确定抵押率时，应当考虑的因素有 、 、 、 。
5、商业银行存款是按存款的期限和提取方式不同，可分为 、 、 。
6、商业银行的四大职能是 、
、 。
三、不定项选择题（每题2分，共20分）
1、商业银行派生存款的受制因素有：
A 原始存款 B 贷款条件 C 法定存款准备金率 D 现金漏损率
2、分支行制商业银行类型的缺陷有：
A 受地方经济影响大　 B易形成垄断
C 管理难度大 D不利于先进设备和技术的不开发
3、下列哪些属于核心资本：
A股本 B公积金 C普通准备金 D未分配利润
4、下列哪些是商业银行的被动型负债：（）
A吸收存款 B发行金融债券
C签发银行票据 D向中央银行借款
5、财务调研主要指对（ ）的分析。
A．资产负债表 B．利润表 C．现金表 D．财务表
6、下列描述商业银行发行金融债券与吸收存款不同点正确的有：
A筹资目的不同B 筹资机制不同
C资金的流动性不同D筹资数量不同
7、影响商业银行头寸增加的业务是： （ ）
A吸收存款　B同业拆入　C发放贷款　D发行金融债券
8、影响商业银行超额准备金需要量的因素主要有： （ ）
A存款波动 B贷款的发放与收回
C中央银行借款 D同业拆借
9、可以通过三道防线发现问题贷款( )。
A．信贷员 B．贷款发放 C．贷款复核 D．外部检查
10、下列哪些是商业银行的主动型负债 （ ）
A 发行金融债券 B 吸收存款
C 同业借款 D向中央银行借款
四、判断题（每题1 分，共5分 正确的划○，错误的划╳）
1、中央银行在公开市场上买进有价证券，会直接或间接地影响商

业银行的存款规模的的减少。 ( )
2、担保贷款是指以信用作为还款保证的贷款。（ ）
3、借款人的信用越好，贷款风险越小，贷款价格也应越低。 （ ）
4、商业银行拟设立的地区的人口年龄结构以中老年为主则有利于银行业务发展。（ ）
5、如果某类存款对市场利率变动和外部经济因素变化反应敏感，说明该存款的稳定性强。（ ）
五、计算题：（共17分）
1．某银行在预测期内各类负债额、新增贷款额、法定准备率以及要提取的流动性资金比例如下（单位：万元）。

项目
金额
法定准备率
法定准备额
提留流动性资金比例
流动性货币负债
9000
8%
720
95%
脆弱性货币负债
7500
5%
375
30%
稳定性货币负债
12000
3%
360
15%
新增贷款
360

100%
计算该银行流动性需求总额是多少万元？（4分）

2．假设目前对准备金要求如下表所示，若某银行的净交易账户为9 982万美元，请计算所需要的法定准备金数量。（4分）

净交易账户/百万美元
准备金率/%
$0－$6.6(含)
0
$6.6-$45.4(含)
3
$45.4以上
10

3、下列表是某行的简易资产负债表
资产/万元
风险权数%
负债/万元
现金 2000
0
同业存款 2000
在央行存款 8000
0
各类存款 32355
存放同业 2000
10
结算中资金占用 3340
短期有价证券3000
10

抵押放款 10000
20
实收资本 150
信用放款 10000
50
公积金 35
不良贷款 3000
100
准备金 120
合计 38000

合计 38000

该行的表外项目资料如下：万元
项目
金额
转换系数
风险系数
用于支持政府发行债券的备用信用证
280
100%
20%
对企业的长期信贷承诺
350
50%
100%
表外项目合计
630

1）请计算出该银行的资本充足度并做出评价。2）核定该行按现有风险资产下的核心资本额。（9分）

六、简答题：（共13分）
1、简述商业银行性质？（6分）

2、借款合同是什么？借款合同的内容有哪些？ （7分）

金融系_《商业银行经营管理》班级期末考试试题
A答案
一、
1、国际清算银行的巴塞尔银行业条例和监管委员会于1988年7月/1通过的《关于统一国际银行资本衡量和资本标准的协议》/2的简称。

2、是以追求利润为目标/2，以经营金融资产与负债为对象/1，综合多功能的金融企业/1
3、所谓基础头寸，是指商业银行的库存现金/2与在中央银行的超额准备金之和。/2
4、同业借款，是指金融机构之间的短期资金融通，主要用于支持日常性的资金周转，它是商业银行为解决短期余缺，调剂法定准备金头寸而融通资金的重要渠道
5、中间业务也叫无风险业务，是银行不需要动用自己的资金而代理的委托事项，以收取手续费。比如汇兑、承兑、代收等，形成银行非利息收入。二、
1、库存现金、在中央银行存款、存放同业、托收中的现金
2、最低资本要求、外部监管 市场约束
3、信用贷款
4、贷款风险、借款人信誉、抵押物的品种、贷款期限
5、活期存款、定期存款、储蓄存款
6、信用中介、支付中介、信用创造、金融服务
三、
1、ABCD 2、BC 3、ABD 4、A 5． ABCD 6、ABC 7、ABD
8、ABCD 9、ACD 10、ACD
四、○ × ○ × ×
五、
1、解：
流动性需求总额=0.95×（9000－720）+0.30×（7500—375）+0.15×（12000—360）+1.00×360=7866+641.25+1746+360=10613.25（万元）
2、解：法定准备金＝（4540－660）×3％＋（9982－4540）×10％＝116.4＋544.2
＝660.6万美元

3、解：风险资产=2000×10%+3000×10%+1000×20%+1000×50%+3000×100%+200×100%×20%+300×50%×100%
=4390（万元）3分
资本充足率=305/4390×100%=6.96% 3分
核心资本额=4%×4390=175.6（万元） 3分
六、
1、首先，商业银行具有一般的企业特征，追求利润最大化，有一定自有资本，与企业经营机制相同/2分；其次，商业银行不同于一般的企业/1分，有特殊的经营商品和经营方式； /2分；最后，商业银行不同于其他金融机构。商业银行功能最全，提供服务多样，是央行货币政策的主要传导者 2分
2、
借款合同是贷款人将一定数量的货币交付给借款人按约定的用途使用，借款人到期还本付息的协议，是一种经济合同。3分
借款合同应具备如下主要条款：
（1）借款标的；（2）贷款种类；（3）借款金额；（4）借款用途；
（5）借款利率；（6）还款；（7）违约责任；（8）保证条件；（9）争议的解决方式；（10）双方当事人约定的其它条款。4分

B

班级：

姓名：

学号：

_《商业银行经营管理》期末考试试题

题号
一
二
三
四
五
六
总分
得分

一、名词解释（每题4分，共20分）
1、资本金

2、现金资产

3、借款合同

4、中间业务

5、信用风险

二、填空题（每空1分共19分）
1、商业银行现金资产包括： 。
2、德国式银行发展的传统提供的资金融通方式包括 、 、 、 。
3、商业银行可以利用的资本工具有 、 、 、 。
4、商业银行在中央银行的存款由两部分构成，分别是 、 。
5、银行在确定抵押率时，应当考虑的因素有 、 、 、 。
6、定期储蓄存款是预先约定期限，到期才能提取的存款，有如下 、 、 、 。种类
三、不定项选择题（每题2分，共20分）
1、（ ）商业银行是以( )为经营对象的信用中介机构。
A．实物商品 B．货币 C．股票 D．利率
2、（ ）商业银行可以利用的资本工具有（ ）。
A．普通股 B.优先股 C．次级债券 D．可转换债券
3、 ( )商业银行的流动性是指（ ）。
A．银行资产在不发生损失的情况下迅速变现的能力
B．银行资产损失很小的情况下迅速变现的能力
C．银行以最小成本变现的能力
D．银行以最小的筹资成本随时获得所需资金的能力
4、（ ）以下不属于商业银行可用头寸的是（）。
A．库存现金 B．法定存款准备金 C．超额存款准备金 D．同业存款
5、（ ）商业银行保持现金资产的目的是（ ）。
A．满足客户提存 B．实现盈利的需要 C．满足法规的要求 D．日常业务的需要
6、（ ）商业银行发展的传统有( )方式( )。
A．英国式 B．德国式 C．美国式 D．意大利式
7、（ ）财务调研主要指对（ ）的分析。
A．资产负债表 B．利润表 C．现金表 D．财务表
8、（ ）商业银行贷款按保障条件可以分为（  ）。
A．信用贷款B．担保贷款 C．抵押贷款 D．票据贴现 E.流动资金贷款
9、（ ）影响并决定商业银行贷款规模的因素主要有（ ）。
A．贷款的投向 B．中央银行的货币政策的松紧 C．贷款需求量
D．贷款期限 E．贷款可供量
10、（ ）银行证券投资的市场风险是（  ） 。
A．市场利率变化给银行债券投资带来损失的可能性
B．债务人到期无法偿还本金和利息而给银行造成损失的可能性
C．银行被迫出售在市场上需求疲软的未到期债券，由于缺乏需求，银行只能以较低价格出售债券的可能性

D．由于不可预期的物价波动，银行证券投资所得的本金和利息收入的购买力低于投资证券时所支付的资金的购买力，是银行遭受购买力损失的可能性。
四、判断题（每题1 分，共5分 正确的划○，错误的划╳）
1、（ ）银行债券投资组合的收入有两种形式：利息收入和资本利得。
2、（ ）系统风险是对整个债券市场产生影响的风险。
3、（ )负债比率越高，则权益乘数越低，财务风险越大。
4、（ )经营杠杆能够扩大市场和生产等不确定性因素对利润变动的影响。
5、（ ）一级储备主要包括库存现金、在央行的存款、同业存款及托收中的现金等项目。
五、计算题：（共17分）
1、假设某商业银行的核心资本为600万元，附属资本为500万元，各项资产及表外业务项目如下：（单位：万元）
项 目
金 额
信用转换系数
风险权重
现 金
850

0%
短期政府债券
3000

0%
国内银行存款
750

20%
住宅抵押贷款
800

50%
企业贷款
9750

100%
备用信用证支持的市场债券
1500
1．0
20%
对企业的长期贷款承诺
3200
0．5
100%

根据以上资料，暂不考虑市场风险与操作风险，请计算该银行的资本充足率是多少? 是否达到了《巴塞尔协议》规定的资本标准？（4分）

2、某商业银行的核心资本为69,165万元，附属资本为2,237万元，加权风险资产总额为461,755万元；根据以上数据，计算该银行资本充足率是多少？是否符合比例管理指标的要求？（4分）

3、某商业银行计划投资一批金融债券，并将其中3000万美元用于债券投资，金融债券年利率为8%，现有2种可供选择的债券，一种是名义收益率为9.6%的应税国债，另一种是年收益率为7.5%的免税市政债券，该银行所处边际税率等级为34%，请找出该银行的最佳债券投资组合，此时银行债券投资的收益是多少？（9分）

六、简答题：（共13分）
1、如何理解商业银行的性质? （6分）

2、银行资本受到监管的原因是什么？

2．银行资本的作用是什么？（7分）

答案

一、名词解释（每题4分，共20分）
1、商业银行资本金就是指银行投资者为了正常的经营活动及获取利润而投入的货币资金和保留在银行的利润。
2、现金资产是指商业银行持有的库存现金以及等同的可随时用于支付的银行资产。
3、借款合同是贷款人将一定数量的货币交付给借款人按约定的用途使用，借款人到期还本付息的协议，是一种经济合同。
4、中间业务也叫无风险业务，是银行不需要动用自己的资金而代理的委托事项，以收取手续费。
5、信用风险是借款人因各种原因未能及时、足额偿还债务或银行贷款而违约的可能性。
二、填空题（每空1分共19分）
1、英国
2、短期贷款、长期贷款、股票、债券
3、普通股、优先股、次级债券、可转换债券
4、法定存款准备金、超额准备金
5、贷款风险、借款人信誉、抵押物的品种、贷款期限
6、整存整取、零存整取、整存零取、存本取息
三、不定项选择题（每题2分，共20分）
1、B
2、ABCD
3、ABCD
4、B
5、ACD
6、AB
7、ABCD
8、ABCD
9、BCE
10、A
四、判断题（每题1 分，共5分 正确的划○，错误的划╳）
1、√
2、√
3、×
4、√
5、√）
五、计算题：（共17分）
1、
项 目
金 额
信用转换系数
风险权重
现 金
850

0%
短期政府债券
3000

0%
国内银行存款
750

20%
住宅抵押贷款
800

50%
企业贷款
9750

100%
备用信用证支持的市场债券
1500
1．0
20%
对企业的长期贷款承诺
3200
0．5
100%
解：资本充足率=（600＋500)÷[(850+3000)×0%+750×20%+800×50%+9750×100%+1500×1.0×20%+3200×0.5×100%]×100%= 1100÷12200≈ 9.01% 大于8%, 达到了标准。
2、解：资本充足率= (69165+2237) ÷461755×100%= 15.46% 大于8%，符合管理指标的要求。
3、
答：设购买应税国债数量为X美元
当3000×8% =9.6%×X时，银行的纳税额为0，X=2500万美元
此时，该银行的应税利息收入=融资成本
=3000×8%=9.6%×2500=240万美元
该银行债券投资的收益为免税利息收入
=（3000-2500）×7.5%=37.5万美元
六、简答题：（共13分）
1、如何理解商业银行的性质? （6分）

答：
（1） 商业银行首先是企业，与其他各种企业一样，以利润最大化为经营目标。
（2）商业银行必须面向市场，千方百计地去满足市场的各种现实需求。
（3）商业银行业务开发或创新的最终目的是获取利润。
（4）商业银行的一切经营管理活动必须讲求效益。
（5）商业银行必须依法经营。
2、银行资本受到监管的原因是什么？
答：因为银行股东持有的资本比例与银行产生的道德风险的可能性之间有反向关系，银行股东投入的资本越少，银行产生的道德风险的可能性越大，因此限制银行的道德风险的空间的方法就是规定银行持有一定量的资本，为了防止商业银行发生意外损失而造成倒闭，造成金融市场的不稳定，所以商业银行的资本额必须受到监管。
2．银行资本的作用是什么？（7分）

答：
(1)银行资本为银行的开业、正常经营以及持续增长提供了资金来源。
(2)银行资本构筑了最后一道防线，当发生无法预料或意外的损失时，银行资本可以吸收意外损失，从而保护存款人和其他债权人的资金免受吞噬。
(3)从监管角度看，资本可以限制银行的道德风险行为空间。

8