网上银行管理办法.doc

网银业务管理办法
第一章 总则
第一条 为保证公司资金安全，加强资金收支管理，规范公司网银业务操作，根据《中国人民银行支付结算办法》等相关规定，特制定本办法。
第二条 本办法所指网银（以下简称网银）业务是指银行借助计算机或其他智能设备，通过互联网技术，为企业提供信息服务、交易服务、客户交流服务等多种金融服务的总称。　
第三条　 本办法适用于公司及所属全资、控股子公司。参股企业和海外机构结合实际，参照执行。　
第四条 各单位网银业务管理，应遵循集中管理、分级负责、确保安全、讲求效率的原则。
财务部为网银业务的集中管理部门，财务部负责网银的日常维护与管理，并通过硬件保障、分级授权的双重安全机制，确保资金安全，并力求实现结算效率与资金效益的最大化。　
第五条 各单位网银仅限于以下业务：　
（一）账户查询：账户状态及余额的查询、历史交易明细查询、票据查询等。　
（二）银行收支结算：资金支付及费用报销等。　
（三）账户状态管理：账户挂失、修改账户密码等。
第二章　 网银业务管理　
第六条 开通网银业务的申请流程　
（一）申请办理
如因业务需要，拟开通网银业务，经办人员应填报《开通网银业务申请表》，经财务负责人签字后，提交公司分管领导审批，审批通过后方可办理后续事宜。
（二）签订银企网银协议　
公司批准同意后，经办人员负责准备银行相关申请资料，经银行审核同意后双方签订银企网银协议。协议签订前，财务部应对协议进行必要的研读，熟悉双方的权利和义务，着重关注风险提示与责任划分，必要时可咨询法律部门。
协议签订后，经办人应将银行返回的网银协议企业留存联、USBKEY、密码函等资料首先统一交部门档案管理人员处存档。
第七条 分级授权
各单位必须按分级权限进行管理，结合公司实际，实行制单、复核双级管理模式或制单、复核、审核三级管理模式。
财务负责人分别拟定网银制单、复核、审核人员人选，并报分管领导审批同意后实施。各授权人员从档案管理人员处领取对应的USBKEY、密码函，并妥善保管，不得遗失或泄露。
为提高业务效率，各单位可根据本单位情况设置各自权限，一定金额范围内的资金支付，可由复核人员直接确认支付。
各授权层级人员确定后，银企网银协议约定由银行上门安装的，必须由银行工作人员上门安装；未约定上门安装的，由授权制单人员按银行操作手册下载安装。　
第八条 网银支付办理流程　
（一）签批
网银办理资金支付，一律须按公司资金支付审批程序规定履行审批手续；
（二）制单
授权制单人员需确认付款申请流程规范、签批手续齐全，方可登录网银，正确录入客户名称、银行账号、付款金额等信息，提交网银支付申请。
（三）复核
授权复核人员需复核网银支付申请与原始单据信息一致性，授权限额以内的支付申请，复核无误后确认支付；超过授权限额的支付申请，报请审核。
（四）审核
授权审核人员需审核信息一致性，支付合理性，对该支付申请是否进行支付有最终审核权。　
（五）单据打印
网银支付成功后，打印出付款成功指令的回单作为备查依据。但会计凭证入账依据，必须以银行出具并加盖银行业务印章的原始单据为准。
（六）日常核对
授权制单人员应按月打印网银交易明细，由授权复核人员负责与银行日记账逐笔核对，确认无误后，在交易明细上签字确认，作为会计档案一并保存。
第九条 网银业务的重复操作管理
（一）因系统原因，付款提交不成功，并确认拟支付的资金仍留存在本公司银行账户上。
网银操作人员可以按照上述具体工作流程重新操作。
（二）付款申请人提供客户信息有误导致付款不成功。
1. 客户名称无误，仅为银行账户信息有误的，付款申请人重新提供正确的银行账户信息，网银操作人员可以按照上述具体工作流程重新操作。
2. 客户名称有误的，必须由付款申请人重新履行付款审批手续。
（四）网银业务资金追缴管理责任
1. 网银操作人员或网银审核人员因个人操作失误，导致资金自本公司银行账户流出，必须由相关责任人负责追回该笔款项。
2.付款申请人提供付款信息错误，导致资金自本公司银行账户流出的，必须由相关责任人负责追回该笔款项。
第三章 安全管理
第八条 非正常业务的处理。　
采用网银方式进行结算操作，必须强调谨慎性原则。如在正常操作过程中，由于网络、系统或其他原因造成收支业务出现可疑指令， 应当立即与网银的经办行进行咨询、确认，包括形成问题的原因、解决措施、需要时间等，切不可再次操作，防止出现单笔业务重复支付的现象。通过与银行联系，确认业务确系未支付，且待处理指令消除后，方可补制业务，并按二级审核方式进行处理。　
第九条 计算机安全管理
（一）安装了网银的计算机为专用计算机，非授权操作人员严禁使用，各授权人员负责对网银计算机进行日常管理与维护。除处理日常工作外，严禁使用本机登录未知安全的网站，严禁任何人下载网络资源储存于本机。
（二）专用计算机必须安装防火墙及杀毒软件，并定期和不定期进行全盘病毒查杀。
第十条 USBKEY（密匙）、密码管理
（一）密码函开封后，授权网银操作人员应立即更改初始密码，不得继续使用。
（二）网银操作人员离开岗位时必须退出网银系统，并将密匙取出，妥善保管，一旦发现有未按照相关流程进行操作情形，将给予相应处罚。　
（三）各授权人所管理的网银密匙，应视同财务印鉴进行管理，并将其密码与网银密匙分开保管。无论日常临时工作交接还是岗位轮换，其密码必须及时修改。每日下班前，必须将网银密匙放入保险柜内存放。　
（四）网银操作人员如因故无法执行网银业务操作，将网银密钥、密码交由指定人员保管。移交双方需正确填写《网银密钥、密码移交表》，并办理相应移交手续。

第十条 本制度由公司财务部负责解释。自公司办公会通过之日起实施。　 　 　 　 　

2016年7月12日

附件一：
网银支付及密匙使用一览表
年 月
编制单位：
时间
对方单位
金 额
出 纳
主 管
财务负责人
备注

5771001803090012095 579036822859633082
5771001803090012386 576137399735760696
5771001803090013594 578077579902515512
5771001803090012387 577164982601818051
5771001803090012138 572131192158918326
5771001803090012359 579036822361076053
5771001803090012356 576135286143791742
5771001803090012355 575087869704693279

17088100343355274 101229944325833379
17088100343355275 101866732938832008
17088100343356107 101581152501500522
17088100343356108 101000180059871732
17088100343354295 101074194142687017
17088100343356184 101878660869628802
17088100343356185 101775831174086674
17088100343356109 101086014373572846
17088100343356110 101152207216014916
17088100343355237 101027041605702709
17088100343355238 101229364861425414
17088100343356169 101862204402635718
17088100343354928 101760654089788804