扩建民族乐器生产建设可行性研究报告.doc

扩建民族乐器生产线
初
步
可
行
性
报
告

xx县民族乐器有限公司
二OO三年五月

目 录

一、项目名称及建设地点
二、产品用途及市场预测
三、工艺流程
四、厂区平面图
五、投资概算及资金来源
六、经济效益分析
七、投资环境及优惠政策
八、综合评价

项目单位：xx县民族乐器有限公司
项目法人：张仕先
合作方式：合资、合作
项目联系人：张仕先
联系电话：[phone]
手 机：13607033609
传 真：0793－3203436
邮 编：335100

一、项目名称及建设地点
1、项目名称：扩建民族乐器生产线
xx县民族乐器有限公司创办于1973年，是江西省唯一专业生产民族乐器厂家，1997年被国家民委列为全国民族用品定点企业，地处xx县城沙窝大街，占地面积约1.5万平方米，生产厂房5000平方米，以及配套的民族乐器生产设施，企业固定资产1430万元，现有职工80余人，其中专业技术人员50人，乐器技师10人，年产值1000万元，企业生产能力可达4000万元。主要生产各种高、中、低档的拉弦、弹拨、打击、吹奏四大类三百多个品种的民族乐器产品和乐器配件。拉弦乐器有：京湖、二胡、板胡、赣胡、梆胡、四线胡、大、中胡、越.1.
剧胡、高胡等。弹拨乐器有：古筝、琵琶、三弦、月琴、阮、斗子琴等。打击乐器有：鼓、响、扎板等。吹奏乐器有：唢呐、竹笛、竹箫等，品种齐全，产品制作工艺精细，质量可靠，其中许多产品在省内外获奖，1980年紫竹京胡荣获江西省优质产品证书，1985年柳叶琴获省新产品证书，二胡、堂鼓、琵琶参加建国五十周年少数民族博览会获金奖，国务委员、国家民委主任司马义·艾买提亲笔为企业题词：“丝竹融今古，鼓乐动山川”。
2、建设地点：江西省上饶市xx县民族乐器有限公司。
二、产品用途及市场预测
本企业生产的“江月”牌产品，广泛应用于各艺术团体、音乐工作者、学生、业余音乐爱好者、群众文艺事业、喜庆活动、寺庙等，是大众喜爱产品，产品畅销大江南北，随着国家经济发展，人民生活水平的不断改善，大众消费结构发生的变化，人们用于精神文化娱乐的消费支出不断增加，特别是国家推行素质教育，对学生音乐素质培养蔚然成风，各地文艺事业日趋活跃。因此，民族乐器市场需求也会随之迅速增长，潜藏着无限商机，从实地考察看，从事民族乐器专业制作厂家，本省范围内以及附近几个省仅有xx民族乐器有限公司一家，企业近年来生产销售均以两位数增长，并已形成了以南昌、北京、哈尔滨、广州、重庆、武汉、福州等大城市为中心的销.2.
售网络，市场需求越来越好，尤其是古筝、二胡、琵琶都是市场畅销产品，民族乐器生产将有很大的发展空间，仅靠企业原始积累，难于迅速壮大企业，势必丧失大好机遇。为了加快企业发展，提升企业品位，提高产品质量，扩大市场份额，扩大产品知名度，满足人民日益增长的精神文化生活的需要，迫切需要扩大生产规模，形成企业规模效益。
三、工艺流程
1、拉弦乐器流程
胡筒：下料－方板－锯线－铣内档－粘胶－墩大头－砂六面－锯小头－挖腰－拉子口线－手工锉内档－装花板－拉花板－砂花板－胡筒－精砂－钻眼－绷蟒（蛇）皮－锯线－装赛路上线－铲胶－整形－油漆－部件。
杆子：下料－车削－刨正方－锯弯头－胶弯头－锯角－锯平面－胶相头－锯、铣、砂弯头－钻轸孔－整形－油漆－部件。
轸子：下料－车削－成形－胶相头－钻轸头－铣轮－整形－油漆－部件。
弓：选料－弯弓头－钻眼－刮皮－油漆－装马尾－部件。
四部件－选装－产品入库。
2、弹拨乐器工艺流程：
选料－锯坯－凿坯－成形－刮坯－刨平面－铣子口－装.3.
档子－拼面板－刨面板－装面板－精刨－部件。
选料－锯弯头－拼面板－雕头花－钻轸孔－部件。
二部件＋轸子－组装－装六相－油漆－装品－胶复手－定音－产品入库。
3、鼓类工艺流程：
下料－锯鼓线－锯缝－胶鼓腔－车鼓腔－抓鼓皮－油漆－包装。
4、笛、箫工艺流程：
下料－熏烤－划孔－刮皮－粗细砂－精修－扎线－油漆－产品入库。
四、厂区平面图

生产车间大楼
绿化带
厂 区 大 道
通道
绿化区
绿化区
材料棚
沙
窝
大
街
空 地
.4.

食堂

自行车棚

绿化

大门

门卫

下脚料棚

电房

材料棚

产品陈列室

五、投资概算及资金来源
建设年产值3600万元的乐器生产线，需投资总额2680万元，其中：固定资产投资1480万元，流动资金投资1200万元。公司现有固定资产1430万元〔土地14315.67m2，估价1113万元，厂房建筑面积约5000m2，价244万元（见厂区平面图），设备88台，价23万元（见设备清单）〕，流动资产（存货）250万元，合计总资产1680万元，投资方以货币资金出资1000万元。
1、建设投资估算
厂地、设备现有，厂房已有约5000m2，仅一流的主体生产车间就有3820.62m2。需增建办公楼625m2×400元／m2＝25万元，仓库1000m2×250元／m2＝25万元，合计建设投资50万元。
2、流动资金估.5.
算
按照流动资金，周转情况，估计每年周转3次，年产值3600万元，需流动资金1200万元。
3、资金来源
公司以固定资产、存货等出资1680万元，投资方以货币资金出资1000万元。

六、经济效益分析
1、产品销售收入预测分析
项目年销售收入总额3600万元。
①以销定产，按产销率100％计算。
②产品单价按现行市场价计算。
2、成本费用分析
金额单位：万元
3、投资利润率，投资回报率，投资回收期。
⑴销售利润率＝销售利润÷销售收入×100％
＝720÷3600×100％＝20％
⑵销售利税率＝（销售利润＋税金）÷销售收入×100.6.

序号
成本费用
变动成本
固定成本
合计
占成本总比％
1
原辅助材料
1368

1368
38
2
制造费用
144
108
252
7
3
直接生产人员工资
504

504
14
4
销售费用
216

216
6
5
税金
252

252
7
6
管理费用

144
144
4
7
财务费用

144
144
4

小计
2484
396
2880
80
8
利 润

420
20
合计

3600
100
％
＝（720＋252）÷3600×100％＝27％
⑶投资利润率＝利润÷总投资额×100％
＝720÷2680×100％＝26.87％
⑷投资回报率＝税后利润÷总投资额×100％
＝720×（1－33％）÷2680×100％＝18％
⑸ 投资回收期＝总投资额÷现金净流量
＝2680÷×720×67％＋40）＝5.13年

⑹盈亏平衡点（保本点）＝ ×100％
＝ ×100％＝35.48％
在其他条件不变的情况下,年销售收入（3600×35.48％）只要达到1277.28万元，该项目即可保本。

七、投资环境及优惠政策
1、该厂“江月”牌民族乐器产品多年的市场销售已形设 备 清 单
.7.

设备名称
规格
单位
数量
单价
金额
水电设备

套
1

183739.08
电脑设备

套
1

9568.08
水井

口
1

181330.00
电铪

台
4

2128.00
拉花锯

台
2

3130.00
电焊机

台
1

800.00
切割机

台
1

800.00
刨光机

台
6

4104.00
打眼机

台
1

1200.00
木工罗机

台
1

3959.00
大型打眼机

台
1

3600.00
台式砂轮机

台
1

1393.00
砂轮机

台
3

1260.00
砂皮机

台
4

8000.00
成品牌，市场销售网络已初步形成，产品市场占有率也逐年提高。
2、技术力量雄厚，有30多年的乐器生产经验，有一支专业队伍。
3、该厂地处xx县城，水陆交通方便，特别是2003年底，昌峡公路建成通车，至省城南昌只有70公里。
4、当地原料充足，主要原料80％可就地取材，且材料综合利用率可达90％以上，价格低廉、少量原材料如红木、蟒皮、马尾等在国内市场极易购得。
5、扩大规模，可招收本地劳工，有廉价劳动力的优势。
6、该产品属劳动密集型，一般产品原材料只占成本价的50％，利用率可达20％以上。
7、国家对民族定点企业可享受优惠利率。
八、综合评价
该项目是一种投资风险小、见效快、回报率高的产业，民族乐器历史悠久，产品性能传统不象其它产品经常更新换代，产品市场前景广阔。
.10.