大型购物广场利益冲突调查.doc
《大型购物广场利益冲突调查.doc》由会员分享,可在线阅读,更多相关《大型购物广场利益冲突调查.doc(16页珍藏版)》请在咨信网上搜索。
1、xxxxxxx购物广场有限公司内部控制系列文件 010206利益冲突调查xx20xx 版批 准: xx20xx-04-01 发布 xx20xx-04-01 实施xxxxxxx购物广场有限公司1.0目的本程序规定了xxx杉杉公司开展利益冲突调查的管理要求,旨在规范各项具体工作,合理防止员工和公司之间发生利益冲突,避免和减少潜在的经营管理风险。2.0 制度要求2.1 术语和定义211 利益冲突是指员工对公司的竞争者或业务关联公司开展业务活动时,由于存在某种特殊关系而承担了某种责任和义务。而这种特殊关系的存在,使其在履行职责时影响员工的正常判断,进而可能直接或间接损害本公司利益。2.1.2 内部利益
2、冲突是指员工因与公司内的某些员工之间存在某种特殊关系而承担了某种责任和义务。由于存在这种特殊关系,使其在履行职责时影响员工的正常判断,进而可能直接或间接损害本公司利益。2.2利益冲突调查管理程序制定2.2.1内控人员根据国家有关职工权利保护的法律法规和集团利益冲突调查程序,结合本公司实际制定本程序。2.2.2统括部与内控人员共同组织全体管理人员进行本程序培训,培训后应当对参加培训人员进行考核。2.3利益冲突调查的要求2.3.1总经理主持利益冲突调查并以身作则支持各部门开展调查,统括部具体安排进行利益冲突调查工作并负责汇总利益冲突调查结果,填报利益冲突调查汇总表;内控人员负责协助统括部设计符合公
3、司实情的利益冲突调查表,并检查利益冲突调查的开展情况,以及相关资料的归档情况。2.3.2全体管理人员必须高度意识到:诚实填报利益冲突调查表,是保证授权管理有效执行的重要前提条件。同时全体人员还必须认识到:认真、诚实和全面回答调查问题,是全员的共同责任和义务。2.3.3调查开展时间等相关规定n 全面调查:年度调查在年初时纳入年度工作计划,每年进行一次全面的利益冲突调查,并严格按集团内控部设计的格式进行。 n 局部调查:统括部对所有新招聘的员工正式录用,即试用期结束前,内部人员岗位晋升或采购岗位人员调整前进行调查。统括部或内控负责人在获得举报信息时,随时安排对个别管理人员进行调查。2.3.4员工利
4、益冲突守则在进行调查时,向被调查人发放和解释员工利益冲突守则(参见表1),被调查人员应承诺对员工利益冲突守则已经全部清晰地被告知和理解。2.4利益冲突调查的开展2.4.1调查前宣传由总经理主持,统括部和内控人员开展组织宣传。统括部通过各种形式做好调查前的宣传工作,工作内容包括以下: n 各种会议n 宣传栏n 公司简报n 利益冲突调查培训等2.4.2选择被调查对象n 全面调查:年度调查范围包括总经理在内的所有管理人员和敏感岗位(如:工程、招商、运营)人员。n 局部调查:统括部和内控人员按利益冲突调查对象表(参见表2)要求选择被调查对象并填入利益冲突调查对象表中。2.4.3发放调查表并实施调查内控
5、人员协助统括部将准备好的利益冲突调查表(参见表3)和员工利益冲突守则发至被调查对象,并明确上交期限。2.4.4审核填写的内容2.4.4.1统括部结合掌握的信息审核递交的利益冲突调查表,如发现有漏报、误报嫌疑,或与已了解信息有出入时,应进行调查核实,必要时可与员工本人沟通确认。对员工反映的问题,统括部和内控人员进行适当的调查,并和员工进行充分的沟通以进一步确认事实。2.4.4.2统括部或内控部在日常工作检查中发现存在有瞒报或假报情形的,应书面上报公司总经理,并按公司制度规定给与处罚,对造成后果的,可按制度规定予以解除合同。2.4.5汇总调查结果在完成调查工作后,统括部负责汇总调查结果,并将结果填
6、入到利益冲突调查结果汇总表中(参见表4)。统括部将汇总结果报告总经理,经总经理签字后在统括部备份,同时上报集团内控部备案。2.4.6资料归档统括部保管全体被调查者的回答原件。当员工违反有关规定发生侵害公司利益事件时,其个人回答的利益冲突调查将作为未来法庭的呈堂证据。统括部保管的调查原件也是集团内控部对本公司进行利益冲突调查情况进行审核的主要依据。2.5制定控制措施、跟踪控制方案针对调查结果,董事会、总经理、统括部与内控人员一起对有潜在利益冲突的员工制定适当控制措施。调整工作岗位或内容是最主要的控制措施。如确有充分证据或理由证明此等调整将对公司总体工作不利时,须采取如下替代控制措施:n 由其他人
7、员签署报告及费用报销单n 由其他人员联合签署报告及费用报销单n 上级领导和内控组织加强对相关业务的检查n 做出重大决策时或执行敏感业务时,对有利益冲突者采取回避制度n 提请相关员工特别是高级管理人员在工作中加以注意n 其他合适的控制措施内控人员及统括部每月跟踪调查上述措施的落实情况,并将跟踪结果报告总经理,同时上报集团内控部。3.0 流程图(无)4.0 政策4.1 接受利益冲突调查并诚实填报利益冲突调查表是每位被调查员工的义务。也是加入本公司工作以及获得工作晋升或岗位调整的前提条件。4.2董事、总经理必须接受并主动填报利益冲突调查表。但考虑到对外保密要求,对董事和总经理填报的利益冲突调查表,可
8、由内控负责人直接报董事会秘书或集团公司保管。4.3 禁止公司有重大利益冲突的人员担任公司高管或敏感岗位,如:财务部、招商部、内控、采购及仓库保管等。4.4总经理和高管必须带头执行防范利益冲突的有关规定。4.5在进行利益冲突调查过程中,如发现员工特别是高管人员有隐瞒或欺骗调查者,将按有关奖惩规定和董事会规定,对当事人予以严惩。此等处罚包括但不限于:辞退、解除劳动合同关系及公开通报警告等。4.6本制度原则上每年修订一次,遇特殊情况经授权审批后随时修订;本制度最终解释权归总经理办公会。5.0 相关制度和表单表1xxx杉杉-010206-01 员工利益冲突守则表2xxx杉杉-010206-02 利益冲
9、突调查对象表表3xxx杉杉-010206-03 利益冲突调查表表4xxx杉杉-010206-04 利益冲突调查汇总表xxxxxxx购物广场有限公司员工利益冲突守则 xxx杉杉-010206-01一、利益冲突 1最基本的原则员工须避免任何可能对其本人或本公司利益或名声、竞争地位等产生不利影响的行为。2定义利益冲突:是指员工对公司的竞争者或业务关联公司开展业务活动时,由于存在某种特殊关系而承担了某种责任和义务。而这种特殊关系的存在,使其在履行职责时影响员工的正常判断,进而可能直接或间接损害本公司利益。3要求 n 员工不参与任何不利于集团公司各单位或使其损失合法利益的活动,也不滥用职权而使其个人、亲
10、友和其他组织获得非正当的利益n 公司的决策只选择最有利的决策。如因工作关系,需要与雇佣其亲戚或非亲戚但存在重要私人关系的朋友的机构接触时,应谨慎防止可能发生的潜在利益冲突或饲私嫌疑。同时,征询其管理层意见,必要时避免担任经办人。但是,如其亲戚并未失去任何不正当的利益,就不应由于其亲戚关系而使该公司受到不平等的待遇n 公正的判断和决定是公司期望每一个员工所具备的条件,并且披露事实是所有期望条件中最为重要的。定期如实填报利益冲突调查表是每一个员工的基本义务n 在某些条件下,推荐是员工的部分职责。此时,不推荐那些可以使自己受益的公司,但能使公司受损的公司。在可能的条件下,须推荐数名合格的公司名单,以
11、免产生公司被迫采用某员工的亲友的服务的情况n 公司内部对雇佣和提升员工的亲戚原则采取不鼓励政策。由于历史原因或合资一方为家族公司而必须雇佣和提升,则雇佣和提升该人员的决定不应该受到候选人与员工的关系的影响。当员工的亲戚被雇佣和提升时,不允许其亲戚和员工之间存在任何直接或间接的汇报、复核、检验等重大的,可能导致潜在利益冲突的业务关系。特殊情况无法避免此等关系时,应由用人部门负责人提出书面申请,经人力资源部主管、公司总经理和董事会的书面批准后方可使用。当遇敏感性决策或有重大分歧意见时,存在此等报告、复核和检验关系的员工之间须采取回避或增加其他第三方批复审核人的措施。该措施同样适用于生产管理、仓库收
12、发和质检人员、安全保卫人员以及其他敏感岗位的人员二、公关交际政策l赠送礼物(实物)因业务关系需要,只能赠送符合业务所在地的法律和规定的、价值不超过 一万元人民币的商业礼物(如:各类带有公司标记的纪念品、促销产品等)。 一次性赠送价值低于一万元人民币的礼物时,须总经理书面批准;超过一万元人民币的礼物,则须经董事会事先批准。严禁在审批过程中化整为零,规避必要的审批。2宴请活动 公司原则上不赞成举办任何形式的宴请活动(不包括工作餐)。但考虑到实际需要,可以在法律规定的范围内进行必要的宴请活动。为了减少经营成本,公司严格控制此类开支。所有此类活动事先须经总经理和有关部门负责人的书面批准。3报销客户单位
13、差旅费 为促进产品销售,对来访的客户代表的差旅费给予报销。视同宴请活动办理审批。总之,公关交际是一项重要经营活动,此事涉及政府有关法律法规,关系到公司的经营成本,更是容易产生腐败问题的地方,在内控管理中属高风险领域。从主观上,董事、总经理、财务总监和各级具体经办人员给予高度重视并谨慎处理,防止假公济私,贪污舞弊行为;所有具体经办人员避免社会不良习气的影响并做到洁身自好。本公司控制基本原则是:n 有利益冲突关系的员工禁止参加此类活动n 所有公关交际活动事先必须有书面计划和批准并被证明是必须的。特别是年终客户拜访活动必须事先有计划,该计划列出具体金额、受访单位、受访客户名单。该名单经总经理批准后应
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 大型 购物 广场 利益冲突 调查
1、咨信平台为文档C2C交易模式,即用户上传的文档直接被用户下载,收益归上传人(含作者)所有;本站仅是提供信息存储空间和展示预览,仅对用户上传内容的表现方式做保护处理,对上载内容不做任何修改或编辑。所展示的作品文档包括内容和图片全部来源于网络用户和作者上传投稿,我们不确定上传用户享有完全著作权,根据《信息网络传播权保护条例》,如果侵犯了您的版权、权益或隐私,请联系我们,核实后会尽快下架及时删除,并可随时和客服了解处理情况,尊重保护知识产权我们共同努力。
2、文档的总页数、文档格式和文档大小以系统显示为准(内容中显示的页数不一定正确),网站客服只以系统显示的页数、文件格式、文档大小作为仲裁依据,平台无法对文档的真实性、完整性、权威性、准确性、专业性及其观点立场做任何保证或承诺,下载前须认真查看,确认无误后再购买,务必慎重购买;若有违法违纪将进行移交司法处理,若涉侵权平台将进行基本处罚并下架。
3、本站所有内容均由用户上传,付费前请自行鉴别,如您付费,意味着您已接受本站规则且自行承担风险,本站不进行额外附加服务,虚拟产品一经售出概不退款(未进行购买下载可退充值款),文档一经付费(服务费)、不意味着购买了该文档的版权,仅供个人/单位学习、研究之用,不得用于商业用途,未经授权,严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等,侵权必究。
4、如你看到网页展示的文档有www.zixin.com.cn水印,是因预览和防盗链等技术需要对页面进行转换压缩成图而已,我们并不对上传的文档进行任何编辑或修改,文档下载后都不会有水印标识(原文档上传前个别存留的除外),下载后原文更清晰;试题试卷类文档,如果标题没有明确说明有答案则都视为没有答案,请知晓;PPT和DOC文档可被视为“模板”,允许上传人保留章节、目录结构的情况下删减部份的内容;PDF文档不管是原文档转换或图片扫描而得,本站不作要求视为允许,下载前自行私信或留言给上传者【a199****6536】。
5、本文档所展示的图片、画像、字体、音乐的版权可能需版权方额外授权,请谨慎使用;网站提供的党政主题相关内容(国旗、国徽、党徽--等)目的在于配合国家政策宣传,仅限个人学习分享使用,禁止用于任何广告和商用目的。
6、文档遇到问题,请及时私信或留言给本站上传会员【a199****6536】,需本站解决可联系【 微信客服】、【 QQ客服】,若有其他问题请点击或扫码反馈【 服务填表】;文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等,请点击“【 版权申诉】”(推荐),意见反馈和侵权处理邮箱:1219186828@qq.com;也可以拔打客服电话:4008-655-100;投诉/维权电话:4009-655-100。