乌龙茶叶加工扩建项目可行性研究报告.doc

乌龙茶叶加工扩建项目可行性研究报告二一二年十月目 录第一章 总 论-11.1 项目单位基本情况-11.1.1 概况-11.1.2 财务状况-31.1.3 法人代表基本情况-41.2 项目基本情况-51.2.1 项目名称、建设性质及建设地点-51.2.2 产品方案及规模-51.2.3 品种、技术、设备方案-51.2.4 土建工程-61.2.5 建设期限-61.2.6 投资结构及资金来源-61.2.7 项目效益-71.3 可行性研究报告编制依据-71.4 综合评价-8第二章 背景及必要性-132.1 项目区社会经济状况-132.1.1 项目区基本情况-132.1.2 项目区经济结构-132.1.3 项目区产业结构-142.1.4 社会事业状况-142.2 本行业及关联产业发展现状-152.3 项目建设的必要性-15第三章 项目选址与建设条件-173.1 建设地点选择-173.2 建设条件-183.2.1 自然条件-183.2.2 政策、资源、科技支撑条件-193.2.3 基础设施条件-20第四章 市场分析与销售方案-214.1 市场分析-214.1.1 市场供求现状及前景分析-214.1.2 市场竞争优势分析-254.2 营销策略、方案、模式-264.2.1 营销策略-264.2.2 营销方案-304.2.3 营销模式-304.3 市场风险分析-314.3.1 项目产品市场风险因素分析-314.3.2 防范和降低风险对策-31第五章 建设方案-325.1 产品方案和建设规模-325.1.1 产品方案-325.1.2 建设规模-32 5.2 建设规划和布局-335.2.1 项目规划及运作模式-335.2.2 项目布局-335.2.3 项目在实现总体规划目标中的地位-345.3 建设标准和产品标准-345.4 技术（工艺）方案-365.4.1 技术路线及流程-365.4.2 工艺技术来源的可靠性和可得性-375.4.3 主要工艺（技术）参数-375.4.4 物料消耗定额及平衡-405.5 主要设备方案-40 5.5.1 设备选型-405.5.2 设备清单-415.5.3 现有设备情况-425.6 主体工程方案-425.6.1 建筑数量、结构类型-425.6.2 现有建筑情况-425.7 辅助工程及其它工程方案-425.7.1 管理综合楼-425.7.2 给水工程-425.7.3 排水工程-435.7.4 电气工程-455.7.5 道路设施-465.7.6 现有辅助工程情况-465.8 实施进度安排-475.8.1 项目建设工期-475.8.2 实施进度安排-475.8.3 工程建设进度表-47第六章 环境影响评价及节能减排措施-486.1 环境影响-486.1.1 项目建设对环境的影响-486.1.2 生产过程产生的污染物对环境的影响-486.2 节能减排措施-486.2.1 污染物治理措施-486.2.2 节能措施-506.3 环境影响评价及审批-516.3.1 环境影响评价-516.3.2 环境审批情况-52第七章 项目组织与管理-537.1 组织机构与职能划分-537.1.1 项目建设阶段组织机构设置-537.1.2 项目竣工后的组织机构设置-547.2 劳动定员-547.3 经营管理措施-547.4 技术培训-567.5 劳动安全、卫生与消防-577.5.1 劳动安全-577.5.2 工业卫生-587.5.3 消防设施-58第八章 投资估算及资金来源-608.1 投资估算依据-688.2 投资估算-618.2.1 总投资-61 8.2.1.1 建设投资估算-61 8.2.1.2 建设期利息-61 8.2.1.3 流动资金估算-618.3 资金来源-628.3.1 中央财政资金-628.3.2 地方财政配套资金能力分析-628.3.3 自筹资金及来源-628.4 财政资金的使用范围-62第九章 财务评价-639.1 财务评价依据-639.1.1 相关的取费标准-639.1.2 财务制度规定-639.1.3 税收政策-639.1.4 银行贷款利率-649.1.5 计算期及生产负荷-649.1.6 财务基准收益率设定-649.2 营业收入、营业税金和附加估算-649.2.1 营业收入估算-649.2.2 营业税金及附加估算-649.2.3 营业税金及附加-659.3 总成本及经营成本估算-659.3.1 单位产品生产成本估算-659.3.2 项目总成本估算-669.3.3 经营成本估算-669.4 财务效益分析-669.4.1 盈利能力分析-669.4.2 清偿能力分析-679.5 不确定性分析-679.5.1 盈亏平衡分析-679.5.2 敏感性分析-699.6 财务评价结论-71第十章 社会效益分析-7210.1 壮大主导产业，促进结构调整分析-7210.2 与农户利益联结机制分析-7210.3 带动基地分析-7210.4 带动农户及农民增收效果分析-7210.5 带动就业分析-7310.6 对比分析-73项目型销售管理白皮书PDF 37页某公司贸易中心价格管理制度Word 2页联纵智达何慕实战营销系列讲座PPT 86页导购管理大全PDF 31页2009论坛暨平板画质PK大赛PPT 76页2006年上海通用五菱喜福会经销商执行手册PPT 37页2006年汽车街道赛活动策划方案PPT 41页2006年某世贸广场项目营销策划案Word 45页2006年联想销售培训PPT 19页2006年北京现代特约店广告宣传指导手册PDF 101页2006年安全套品牌奥斯卡评奖活动方案PPT 18页2006南平地区首届车模大奖赛暨世纪领袖形象代言选拔大赛活动细则Word 6页2006经销商欧普工业园参观策划方案PPT 21页2006超级福满多年度传播方案PPT 114页2006爱国者框架媒体推荐书PPT 45页2005上海一汽-大众大众品牌销售流程指导手册PDF 56页2005年中华数码小姐大赛初案PPT 44页2005年摩托罗拉绿箱子环保计划PPT 24页2004雅莉思华南地区美容精英答谢联谊会策划方案PPT 43页卓越绩效模式标准-全国质量奖评奖标准PPT 31页 重庆某有限公司销售部室内套装门经销商管理办法Word 4页 运营效率提升管理PPT 28页 营销中的财务管理PPT 27页 营销课程-定位智慧PPT 182页 营销管理经典培训PPT 325页 营销管理金牌教程PPT 12多个文件 营销成功的三要素PDF 80页 业务员心态管理PDF 25页 业务经理工作流程Word 55页 新胜科技如何做一个出色的销售经理PPT 115页 销售总代理合同书范本Word 11页 销售杂谈-历练-成长的必由之路PPT 19页 销售培训系列课程电话销售技巧PPT 29页 销售技术课程PPT 6多个文件 销售基本礼仪规范PPT 18页 销售管理-客户关系管理PDF 54页 销售管理-65种客户类别与成交办法Word 34页 销售故事PPT 124页 武科大中南分校市场营销精品课程组STP战略策划PPT 86页 微观市场销售技巧PPT 112页 外资企业在中低档日用消费品市场的开发策略探讨PDF 32页 谈判的技巧和原则PPT 151页 市场营销中的数据分析方法PPT 71页 市场需求文档-产品经理九项修炼PDF 44页 市场和市场营销环境PPT 53页 世界知名公司品牌管理PPT 24页 实现持续赢利五种模式PPT 11页 商务礼仪在专业化营销系统中的运用PPT 127页 商品推介技巧PPT 22页 如何成为销售黑客PPT 134页 人际关系教程PPT 82页 渠道销售管理PPT 118页 清华大学远程教育MBA市场营销PPT 15多个文件 企业年末销售工作安排教程PPT 14页 企业绩效考核全套表格Word 70多个文件 某品牌服务手冊Word 69页 某零售分销规格遭淘汰问题分析PPT 22页 某公司销售管理部流程PPT 24页 某公司维修部接待仪态规范PPT 26页 某公司日常销售工作PPT 23页 路演活动策划流程PPT 22页 客户研究与客户分析PPT 27页 客户如何选择媒体PPT 28页 客户回访技巧PPT 22页 客户关系管理（CRM）策略、方法和软件支持Word 24页 集团客户有效拜访讲义PPT 66页 顾问推销法PPT 33页 沟通技能训练-拜访八步骤PPT 46页 格尔森木业2008年奥运有我千店诚信迎奥运公关传播方案Word 11页 读懂顾客讲义PPT 46页 顶尖销售人员的必备素质PPT 92页 巅峰销售团队的打造PPT 113页 打造高绩效销售团队PPT 150页 促销实战手册Word 58页 成功销售方程式PPT 67页 成功参展全攻略PPT 51页 采翎贸易有限公司业务操作方案Word 7页 ARS战略营销管理PPT 102页 2006销售选择工具发展和应用展望（英文版）PPT 55页 2002年宁波华能营销管理模式设计方案PPT 219页面对面顾问式销售PPT 53页如何运作产品讲义PPT 78页销售的技巧PDF 36页经销商管理培训教材Word 49页促销策略Word 31页吉林市中心商业区大型商业MAII商业策划招商销售管理运营代理竞标文件Word 63页如何从优秀到卓越精英训练PPT 105页服务营销100%PPT 18页上海会展服务开业指导手册Word 29页终端拦截营销建设PPT 30页浙江云洲科技有限公司客户投诉处理程序Word 8页现代集团2008年年会沟通案PPT 71页旅游市场营销学PPT 200页某公司营销提成制度细则Word 8页北师大网络教育学院市场营销学课件PPT 25页成功销售的八种武器Word 55页营销经理销售经理MBA高等教育PPT 292页2006年GOLDENSWELL洁具成都上市推广方案PPT 34页管理其实很轻松培训教材PPT 55页2008年某公司东软插座锁具销售项目计划书Word 10页2008年消防工程有限公司销售制度Word 3页市场调研方法消费者调研PDF 32页销售技巧汇总PPT 66页皮阿诺橱柜2009年中秋佳节真情相送客情维护方案Word 3页大客户战略营销与商务谈判培训课件PPT 120页北京亚祺伟业科技有限公司销售区域代理协议Word 6页水木年华(香港)公司光学眼镜培训销售管理篇PPT 30页天一地带销售技巧培训PPT 71页销售员学习手册Word 14页罗兰贝格营业战略常用分析模型PPT 4多个文件市场营销教学课件PPT 13页分销商销售代表工作职责Word 1页客户拜访要点介绍PPT 9页主动营销技巧培训讲义PPT 57页大客户销售技巧高级篇PPT 46页销售部高效工作手册PDF 340页罗兰贝格2004战略性品牌管理工具介绍PDF 54页供应商质量控制和顾客关系管理PPT 62页某公司市场销售人员绩效工资考核方案Word 3页业务员销售培训教材Word 51页大客户销售技巧培训PPT 64页服务营销教材PPT 19多个文件电话营销公开课程讲义PPT 79页家用产品分销商销售政策Word 4页营销心理技巧PPT 68页营销基础知识与营销理念PPT 66页2008中国无线城市盈利模式现状问题及对策研究报告PDF 83页经销商管理和区域市场业绩提升培训讲义PPT 139页电话营销教案Word 46页服务营销教学课件PPT 376页ORACLE的ERP标准流程PDF 23页项目型销售管理白皮书PDF 37页某公司贸易中心价格管理制度Word 2页联纵智达何慕实战营销系列讲座PPT 86页导购管理大全PDF 31页2009第一章 总 论1.1 项目单位基本情况1.1.1 概况1、项目单位简介生态茶业有限公司（以下简称馨源公司）是一家中外合资企业（民营），注册地为咸丰县高乐山镇官坝村，注册号422800400000044，法定代表人崔.， 委托法人代表李峰。该公司所属行业为农业， 生产区位于咸丰县高乐山镇官坝村。公司经营范围：茶叶生产、加工、销售。主导产品为铁观音乌龙茶。2、发展历程2004年5月，福建客商黄绳艳投资成立咸丰县茶叶有限公司，重点在高乐山镇官坝村发展乌龙茶产业，基地规模2000亩，并于2006年3月建成官坝乌龙茶加工生产线。2006年，咸丰县茶叶有限公司以乌龙茶加工生产线、基地和库存商品折价出资与俄罗斯崔.女士共同组建生态茶业有限公司（中外合资），2006年11月6日取得湖北省工商行政管理局核发的企业法人营业执照，其中，咸丰县茶叶有限公司占股30%，崔.女土占股70%。2008年11月申请工商行政管理部门变更登记，公司注册资本220万美元(1500万元人民币)。合资企业成立后，在高乐山镇累计发展乌龙茶基地11000亩，基地规模达到13000亩，并对原加工生产线进行扩建，生产能力达到300吨。2007年7月，“馨源”商标登记注册，2007年11月，“馨源”牌乌龙茶被认定为绿色食品A级产品，核发了绿色食品证书， 2008年9月，核发全国工业产品生产许可证，2008年12月，公司获中国绿色食品2008上海博览会畅销产品奖。3、生产经营情况表1-2 馨源公司生产经营情况表 单位：万元序号项 目2008年度2009年度1乌龙茶(吨)138.5152.792主营业务收入1800.001985.662.1减：主营业务成本1390.721534.172.2税金及附加83.906.353主营业务利润325.38450.863.1减：营业费用89.713.2管理费用208.20238.783.3财务费用4营业利润117.18122.364.1减：营业外支出5利润总额117.18122.36减：所得税6净利润117.18122.364、人员结构公司现有员工175人，其中：管理人员22人（大专8人，中专14人），技术人员13人（中级职称3人），工人140人（中专5人，高中130人，初中5人）。5、原有项目基本情况2009年，在各级农发办的大力支持下，公司获得了农业产业化重点项目的扶持，建设乌龙茶加工生产线10条，建筑面积2865.5平方米，其中，生产加工车间1632.00平方米，空调做青车间1132.36平方米（做青车间996.28平方米，生产部及质检部136.08平方米），茶叶成品冷库101.14平方米。工程总投资628.5万元，年新增乌龙茶鲜叶加工能力1250吨，年新增乌龙茶产品150吨。工程于2009年9月动工建设，于2009年12月竣工。农业综合开发财政补助资金150万元，已全部到位。财政补助资金使用范围：(1) 生产车间建筑工程42万元；(2) 加工设备102万元,(3) 科技投资2万元；(4) 前期工作费4万元。财政补助资金在咸丰县农业综合开发办公室监督指导下使用，按照报帐原则实行报账拔款。企业自筹资金478.5万元，已全部到位。严格按照国家农业综合开发资金管理规定，把自筹资金纳入农发资金管理之中，与财政资金统一安排、统一管理，统一核算。1.1.2 财务状况1、财务报表表1-1 馨源公司财务报表 单位：万元序号年度2008年12月2009年12月1资产总额2568.182828.181.1流动资产166.01125.741.2固定资产1601.261903.811.3无形资产及其他资产800.91798.632负债总额876.551061.312.1流动负债876.551061.312.2长期负债0.000.003所有者权益合计1691.631766.863.1实收资本1500.001500.003.2资本公积6.096.093.3盈余公积5.5625.563.4未分配利润179.98284.342、财务指标表1-3 馨源公司财务指标表 序号项 目2008年度2009年度1固定资产净值（万元）1601.261616.852净资产（万元）1691.631766.863资产负债率（%）34.1337.531.1.3 法人代表基本情况1、基本情况企业法定代表人崔.， 委托法人代表李峰。企业的一切生产经营活动由李峰全权负责，李峰，男，出生于1969年3月8日，1991年毕业于厦门大学国际金融专业，1991年1993年在空八路十四师86320部队服役于空军后勤，1994年1998年赴香港经商，1998年2004年赴莫斯科经商，重点从事茶叶经营，2004年2006年，在国内寻求乌龙茶生产加工最适宜地，对生产地进行分析研究，2006年创建生态茶业有限公司，任俄方法人代表，有很强的工作能力和组织能力。善于经营管理，热心茶叶产业，完全能胜任项目建设与管理。2、诚信状况诚实守信，无破产记录，无拖欠银行货款本息记录，经人民银行查询系统查询，李峰在国内无银行贷款记录。1.2 项目基本情况1.2.1 项目名称、建设性质及建设地点1、项目名称：咸丰县1250吨乌龙茶鲜叶加工扩建项目2、建设性质：扩建3、建设地点：本项目是在企业现有基础上进行异地扩建，建设地点为咸丰县高乐山镇马河村沙坝。1.2.2 产品方案及规模1、建设规模：建设与基地配套的乌龙茶加工生产线10条，建筑面积2460m2。在现有300吨生产能力基础上年新增乌龙茶加工能力150吨。2、产品方案：以公司与农户联办的有机乌龙茶基地为原料，加工生产以铁观音为主的优质乌龙茶。1.2.3 品种、技术、设备方案1、品种方案本项目产品品种为铁观音。2、技术方案本项目生产技术采用“半青半红”，半发酵工艺，该工艺技术吸取了红茶发酵和绿茶不发酵的制造原理，通过如此复杂的工艺过程，引发出独特的色、香、味。乌龙茶加工技术为成熟的技术，企业已全面掌握了各环节的工艺流程和关键技术要点，技术成熟可靠。3、设备方案主要设备有铺青机、摇青机、恒温除湿干燥机、抽湿机、液化气杀青机、速包机、全自动包揉机、茶叶松包机、烘焙机、茶叶冷冻干燥机、茶叶抖筛机、通风设备等。共计设备116台(套)。1.2.4 土建工程生产加工车间：钢结构、建筑面积1170m2；空调做青车间: 砖混结构，建筑面积810m2；管理综合楼: 砖混结构，建筑面积480 m2。1.2.5 建设期限本项目建设工期8个月，即2010年4月至2010年11月。1.2.6 投资结构及资金来源项目总投资526万元，其中，建设投资497万元（建筑工程费232.9万元，设备购置费173.0万元，安装工程费5.6万元，工程建设其他费用64.9万元，基本预备费20.6万元。），流动资金29万元。资金来源为：1、申请农业综合开发财政补助资金150万元，其中，中央财政补助资金100万元，省财政配套资金50万元；2、企业自筹376万元。1.2.7 项目效益1、经济效益项目建成后，年均新增营业收入1620万元，年均新增利润总额178万元，年均新增营业税金及附加8万元，年均新增增值税85万元，年均新增净利润128万元；财务内部收益率23.0%（税后）、财务净现值516.5万元（税后）、投资回收期5年（税后）。项目经济效益较好。2、社会效益本项目建成后，在乌龙茶生产上实行规范种植，形成规模效应，对壮大主导产业，促进区域经济的发展起到积极的推动作用。以公司+基地+农户的方式，可直接带动2679户种植农户稳定增加收入，还可安排206人农村劳动力就业。1.3 可行性研究报告编制依据1、关于印发20