建设2.5万吨准低温标准储粮仓项目资金申请报告.doc

第一章 项目单位基本情况1.1 项目单位基本情况1.1.1 项目单位概况 单位名称：#股份有限公司 单位地址：湖南省*县大村甸镇工业开发区 法人代表：* 注册资金：5516万元 单位性质：民营股份制企业1.1.2 项目单位简介#股份有限公司创建于1996年，位于*县大村甸镇工业开发区，现为农业产业化国家重点龙头企业。公司注册资金5516万元，总资产14880万元，占地总面积16万平方米，现有员工总数218人。公司年大米加工能力15万吨，植物油生产能力5万吨，茶籽低温压榨能力1万吨，现有储粮仓容5万吨，植物油罐容2万吨。公司先后通过ISO9001:2008质量管理、ISO14001:2004环境管理和ISO22000:2005食品安全管理三大体系认证，生产的银光牌大米被评为中国名牌产品和通过绿色食品认证，“银光”商标为中国驰名商标和湖南省著名商标。公司先后被评为全国大米加工50强企业、国家高新技术企业、全国放心粮油进农村进社区示范工程示范加工企业、全省农业产业化先进龙头企业、全省粮食加工行业前三强企业、省林业产业龙头企业、省重点上市后备企业和中国农业发展银行黄金客户及战略合作伙伴企业。1.1.3 项目单位法人代表基本情况公司法定代表人*，男，汉族，53岁，中共党员，大学文化，永州市第四届人民代表大会代表，现为#股份有限公司董事长。他艰苦创业、励精图治，把*公司建设成为全省最具活力和发展潜力的农副产品加工企业之一。他作为*县慈善总会副会长，积极参与公益事业，近三年，累计用于公益事业的善款超过300万元，其善举深受党和政府及受资助群众的赞赏。他作为*县企业联合会会长，依法经营，诚实守信，纳税信用和银行信用良好，在业界拥有极高的知名度和美誉度。无破产、无拖欠银行贷款记录，无拖欠员工工资及社保记录，银行信用等级为AA-级。1.1.4 项目单位生产经营情况 公司经过18年的发展，建成了年大米加工能力15万吨的生产线车间、5万吨仓容的生态储粮仓和2万吨罐容的储油罐。公司基地、生产车间、生产线配套设备及基础设施已成规模。公司拥有银光牌系列生态营养大米和食用植物油，产品销售已形成完善的销售网络，产品畅销湖南、广东、广西、海南和北京等地市场。2013年，公司共落实优质稻基地53.5万亩、油茶基地5万亩，实现销售收入3.5亿元。1.2 项目单位的财务状况永州信大联合会计师事务所对#股份有限公司2011年、2012年和2013年度财务状况进行了审计，审计结果如下： 财务状况表 单位：万元 年度项目名称2011年2012年2013年资产总额150661423014880固定资产净值546562907194流动资产768961866497负债总额797361956350所有者权益709380358530实收资本551655165516销售收入298733225035266纳税额389439533净利润106014411495资产负债率%52.9243.5342.67净资产收益率%19.3914.9417.94投资报酬率%15.6317.8316审计结果表明：公司财务状况良好。目前公司生产经营正常，完全有能力筹措项目所需资金额，并且明确表示将设立项目资金专户，确保项目建设资金按时足额到位，项目建设资金有保证。第二章 项目的基本情况2.1 项目概况 项目名称：#股份有限公司2.5万吨准低温标准储粮仓新建项目 项目建设地址：*县黎家坪镇新塘收储库和白水镇木梓墟收储库 项目建设规模：新建2.5万吨准低温标准储粮仓及生产配套设施2.2 项目建设的背景2.2.1 符合产业政策为加强区域内仓储管理，增强服务国家粮食调控任务的能力，拉动经济增长，在认真学习和研究国家政策的基础上，结合永州市的实际情况，向主管部门提出了建设粮食仓储项目。按照国家发展改革委国家发展改革委关于印发粮食现代物流发展规划的通知（发改经贸20072136号）及国家粮食局办公室关于转发粮油仓储设施项目管理暂行办法的通知（国粮办展2009221号）的要求，进一步明确了粮食仓储项目建设的基本原则、目标和任务，加大了对粮食生产的扶持力度，提出了发展粮食生产的政策措施。2007年以来，我国利用专项资金，在各地陆续建设了许多大中型粮食储备库，使国家的粮食仓储条件有了较大的改观。但是相比之下粮食的储备能力还比较薄弱，不能适应国家增产千亿斤粮食战略工程粮食收储及国家宏观调控的需要。2.2.2 符合市场需求目前永州市的粮食储备及收购任务大部分由乡镇粮食收储企业来完成。储备分散不便于管理，且仓房建设年代久远，建设标准低，配套设施简单落后，目前已经不能适应现代化储粮要求，不符合国家现行的粮食储备要求，无法满足本市粮食生产与储存、收购的需要。为确保永州市地方储备粮的质量和储粮安全，做到关键时刻调得动、用得上，保证永州市的粮食供应，急需新建粮食储备库。2.2.3 拥有区位优势项目所在地*县是全国粮食生产大县，全县共有稻田面积62万亩，年种植水稻120万亩左右，其中优质稻年种植面积近80万亩，年产稻谷55万吨，粮食产量连续10年增收，是全国粮食生产先进县和全国粮食生产标兵县，为加快农副产品加工业发展提供了稳定、充足的原料。同时项目所在地永州市年粮食播种面积860万亩，年产粮食320万吨，粮食资源丰富。2.3 项目建设的必要性建立和完善粮食储备制度。按照统一、规范、高效、经济的原则，逐步建立规模适度、布局合理、管理科学、调度灵活的国家、省、市、县各级储备粮管理体系，是贯彻粮改精神，积极稳妥地推进某市粮食流通体制改革的措施之一。因此，新建粮食储备库仓储设施是非常必要的。主要表现为：1.符合国家农业产业政策和粮食流通体制改革要求国务院关于进一步深化粮食流通体制改革的意见中提出“对我国社会主义市场经济体制的初步建立，粮食生产和流通形势的变化，以及加入世界贸易组织后将给粮食产销带来的机遇与挑战，必须进一步深化粮食流通体制改革，继续完善有关政策措施。深化改革的总体目标是：在国家宏观调控下，充分发挥市场机制对粮食购销和价格形成的作用，完善粮食价格形成机制，稳定粮食生产能力，建立完善的国家粮食储备体系和粮食市场体系，逐步建立适应社会主义市场经济发展要求和我国国情的粮食流通体制”。“积极培育粮食市场体系，搞活粮食流通。山东省是我国粮食主产省，粮食在全省国民经济和社会发展中有着重要的地位和作用。建立和完善粮食地方储备库的建设，是贯彻落实党中央、国务院关于粮食流通体制改革的重要举措，对于应对加入世贸组织新形势，完善粮食市场体系，促进农业产业化和结构调整有着十分重要的意义。2.符合国家产业政策国家发改委产业结构调整指导目录（2005年本）鼓励类第二十五“其他服务业”第2条提出鼓励“粮食等重要商品的现代化仓储等物流设施建设”的国家产业政策。3.是国计民生的需要，是政府增强对粮食市场宏观调控能力，参与国际粮食市场流通，规范粮食市场秩序的重要手段粮食是关系到国计民生的重要商品，党和国家历来高度重视粮食工作，我国是一个人口大国，吃饭问题始终是头等大事，13亿人口吃饭，只有靠自己，谁也靠不住。建立粮食储备，是切实保护和提高粮食综合生产能力，增强政府对粮食市场宏观调控能力，参与国际粮食市场流通，规范粮食市场秩序的重要手段，并能够抵御大型外来国际粮食企业对中国粮食市场的威胁，保障城乡人民粮食供应和价格的稳定，对建设和谐社会具有重大现实意义。4.是多种经济主体参与粮食流通，形成社会化粮食服务体系的需要改革开放以来，随着经济发展，粮食消费随之增加，粮食生产连年丰收，促进了粮食流通业的快速发展。粮食市场放开以后，多种经济成份参与粮食流通成为可能，需要有一个综合的部门对其进行宏观引导和服务。粮食供需出现的缺口将主要依靠市场进行调节。因此新建储备库仓储设施，通过吸引多种形式的经济主体参与粮食流通，增加社会储粮的数量，可有效地平衡粮食产需缺口，满足全县粮食的需求。5.是政府合理配置粮食资源，调节粮食供求，促进粮食流通的重要手段实行粮食购销市场改革后，储备粮库将成为衔接产销，促进流通，发展粮食贸易的重要载体，是政府调节粮食供需平衡，保证粮食安全的重要手段。多年来，由于粮食收储基础设施建设滞后，仓容不足使敞开收购农民粮食的最低收购价政策难以落实，出现了卖粮难的问题，永州市是国家级商品粮基地，发展潜力巨大，#股份有限公司为农业产业化国家重点龙头企业，在现有5万吨储粮仓容基础上新建2.5万吨仓储设施是十分必要的。综上所述，从项目的背景及其建设必要性的分析看，本项目的建设符合国家农业产业政策，符合国务院关于进一步深化粮食流通体制改革的精神，也符合湖南省及当地农业经济和粮食购销市场化改革及发展的需要。2.4 项目的建设性质和主要内容 2.4.1 项目建设的性质本项目为新建项目。2.4.2 项目建设的主要内容 储备库两处库区总占地约28亩，本项目总新建（构）筑面积7920平方米。主要建设内容如下：1.准低温标准储粮仓库：建筑面积7920平方米，仓容量2.5万吨。可承担国家储备粮、地方各级储备粮和托市粮的收购任务。2.粮食通风熏蒸、粮情检测、检化验检测系统、以及其它散粮接收发放设备、食用油运输设备、散粮运输车、集装箱运输车等设备工程。2.5 项目建设进展情况#股份有限公司2.5万吨准低温标准储粮仓新建项目，新建用地为公司原有预留用地，手续齐全，并且已完成场地的三通一平等工作，现正在进行项目申报及评审，一旦申报成功，项目即可开工建设。2.6 建设条件的落实情况2.6.1 外协条件 1.项目建设已得到上级主管部门的批复。2.*县建设局给出了本项目的建设工程规划许可证。3.*县环境保护局给出了本项目环境影响登记表审批意见，同意进行本项目建设。4.项目建设资金，企业自筹部分已经落实。2.6.2 公共设施条件项目实施地点目前均已经拥有一定的基础条件，道路通畅，施工期间动力电和施工用水可从附近电力、供水部门接入。现场施工用电、用水单独装表计量。建设厂址公共设施条件较好。2.6.3 交通运输条件项目所在地*县位于湖南省南部，南通粤桂，北抵衡岳，位于“9+2”泛珠三角的中心地带，湘桂铁路、322国道、320省道贯穿园区，衡昆高速、二广高速分别设有互通口，距永州机场40公里，运输条件优越。2.7 项目建设工期安排目前项目前期工作包括可行性研究报告编制、评估、审批，设备的技术交流、询价、考察等工作，前后耗时2个月，已经全部完成。项目计划建设期8个月，从2014年2月至2014年9月。具体安排如下：实施计划表年份2014月份23456789可研报告编制及审批初步设计及审批详细地质勘探施工图设计施工招标场地平整土建施工土建施工子项设备采购及装配人员培训收尾工程及初验竣工验收2.8 项目主要技术经济指标主要技术经济指标一览表序号指标名称单位指标指数备 注1项目总投资万元2315.40 其中：建设投资万元2294.22 其中：建设期利息万元其中：流动资金万元21.18 达产年份2营业收入万元463.65 各年平均值3营业税金及附加万元4总成本费用万元198.15 各年平均值其中：可变成本万元55.78 各年平均值其中：固定成本万元142.37 各年平均值5利润总额万元265.49 各年平均值6所得税万元7净利润万元265.49 各年平均值8投资利润率%11.47 各年平均值9投资利税率%11.47 各年平均值10总投资收益率(ROI)%11.77 达产第1年11投资资本回报率(ROIC)%8.83 达产第1年12项目资本金利润率%23.33 达产第1年13项目资本金净利润率(ROE)%23.33 达产第1年14项目投资财务内部收益率%12.34 15项目投资财务净现值(ic=8%)万元727.72 16项目投资回收期年8.37 17项目资本金财务内部收益率%12.34 18盈亏平衡点%34.91 各年平均值第三章 项目市场分析3.1 市场现状在国家逐步加大粮食保护力度，提高粮农种粮积极性，健全市、县级储备体系的利好形势下，2014年2月份，国家继续提高2014年稻谷最低收购价格，这一举动极大地促进了粮农种粮的积极性，*县是全国粮食生产大县，粮源丰富，农民种粮积极性空前高涨，每年粮食收购量都在30万吨以上。3.2 市场预测#股份有限公司2.5万吨准低温标准储粮仓新建项目，可新增粮食仓容量2.5万吨，以及部分粮食中转设施，可以缓解部分仓储压力，保证储备粮食的安全，搞活粮食经营，提高经济效益有极大的促进作用。该项目建成后，可以解决当地储粮难和农民卖粮难、不愿卖粮的问题，有效的保护本地区农民种粮的积极性，对本地区农业的持续、健康、稳定发展起到较大的作用，进一步提高国家对粮食的宏观调控，平抑市场粮食价格，促进粮食商品流通，充分发挥粮食流通体制改革的主渠道作用。有效地改善储备条件和扩大储备能力，同时降低粮食仓储成本和提高粮食质量，使永州市*县的粮食储运、调拨、供应的布局更加驱于合理，为粮食流通和储备提供了便利条件。 建立粮食储备库，完善粮食仓储设施，从宏观上增强了国家粮食和食用油脂的储备能力，有利于加强国家对粮食的调控，稳定农业生产，备战备荒，应急救灾，促进国民经济稳定协调发展，提高人民生活水平。粮食是国计民生的基础商品，又是国家重要的战略储备物资，粮食销售受国家政策的调控和管理，因此市场销售风险不大，企业经营稳定。第四章 主要工程设计技术方案4.1 项目建设规模项目拟在#股份有限公司新塘收储库现有土地上新建仓库4栋，容积2万吨；在#股份有限公司木梓墟收储库现有土地上新建仓库2栋，容积0.5万吨。4.2 项目建设内容本项目新建2.5万吨储粮仓，项目建设主要内容如下：1. 新建6栋仓房，仓房为砖混结构轻钢屋顶准低温标准储粮仓，总面积为7920平方米。其中2栋为长60米，宽30米，储粮高度为6.5米，建筑面积3600平方米；其中2栋为长60米，宽21米，储粮高度为6.5米，建筑面积2520平方米；其中2栋为长45米，宽20米，储粮高度为6.5米，建筑面积1800平方米。 2.添置通风、熏蒸、储粮运输、地板、粮情检测等设备24台（件、套）。3.增置储粮管理微机管理系统。4.3 工程技术方案4.3.1 工程建设方案4.3.1.1 设计依据1.粮食现代物流发展规划2.其它有关建筑结构专业设计规范。3.地质、水文、气象资料。4.*公司已有的基础设施资料。4.3.1.2 总平面布置原则库区总平面布置关系到合理利用库区面积及库区环境，内部运输及各车间的生产、消防等，原则如下：1.在满足防火、安全等国家颁发的现行规范、规程前提下，根据粮食行业的特点，合理确定建、构筑物间距、尽量节约用地。2.满足工艺作业要求，运输路线通畅，物流、车流、人流划分明确，有利于可持续发展。3.注意库区环境，尽量考虑库区环境的绿化，使新建筑与原有建筑成为一个和谐、协调的建筑群体。4.充分利用库内原有设施，节省投资。4.3.1.3 总平面布置 根据新建规模和用地情况，此次新建地之一在*公司所辖黎家坪镇新塘收储库内。库区周围均为民房和菜地、农田。库区南邻祁文路，入口由祁文路引入，库区内原有办公楼一栋和消防水池一座。根据现有场地情况及粮食加工、粮食储藏的要求，总图布置方案在符合消防安全要求、满足工艺流程、便于物料运输和生产管理的前提下做到功能分区明确、建筑物布局相对紧凑。新建地之一在*公司所辖白水镇木梓墟收储库内。库区周围均为民房和菜地、农田。库区紧邻S322省道，入口由322国道引入，库区内原有办公楼一栋和消防水池一座。根据现有场地情况及粮食加工、粮食储藏的要求，总图布置方案在符合消防安全要求、满足工艺流程、便于物料运输和生产管理的前提下做到功能分区明确、建筑物布局相对紧凑。4.3.1.4 交通组织新建区道路均采用素砼路面，与原库区道路连接，道路应相互贯通，成环形布置，道路主干道8米，次干道6米，转弯半径9米。满足消防及运输作业的要求。4.3.1.5 主要技术经济指标新建项目详见下表: 1准低温标准储粮仓6栋，装粮高度6.5米，总轴线面积7920平方米，仓容2.5万吨2道路7600平方米3硬化3000平方米4.3.1.6 建筑方案 建筑设计充分考虑粮食储藏的要求，在防水、防潮、防渗、防雷、防虫、防鼠及保温密闭等方面认真设计，做到储粮安全。在满足使用功能的前提下尽量使各单体建筑物的风格统一，造型美观，并能与库区原有建筑协调，使其自然一体。4.3.1.7 建筑设计原则1.设计要做到安全可靠、科学合理，建筑外观上造型简洁、美观大方，功能上应实用、方便、合理，经济上力求节约。2.单体建筑遵循整个库区的系统性，使新建筑与原有建筑系统、协调。 3.建筑设计要充分考虑粮食储藏的要求，在防水、防潮、防渗、防雷、防虫、防鼠及保温密闭等方面认真设计，做到储粮安全。4.3.1.8 主要建筑物建筑特征准低温标准储粮仓：建筑层数为一层，平面为矩形，平面轴线尺寸分别为30米60米、21米60米、20米45米，堆粮高度均为6.5米，共6栋，总计仓容2.5万吨（谷容），檐口高度为9米，耐火等级为二级，生产类别为丙类。4.3.1.9 建筑结构选型1.新建准低温标准储粮仓为轻钢屋盖平房仓，主体结构均为排架结构。2.其它配套设施均为砖混结构。3.建筑结构安全等级为二级，结构设计使用年限为50年。4.抗震设防烈度小于6度，属非地震效应区。4.3.2 仓储技术方案4.3.2.1 设计依据粮食仓库建设标准（修订本）（2001年版）低温/准低温储粮技术通用标准GB147700机械通风储粮技术规程磷化铝环流熏蒸技术规程高大平房仓储粮技术规程粮食加工、储运系统粉尘防爆安全规程GB17440-2008；建筑设计防火规范GB50016-2006工业企业总平面设计规范GB50187-93粮油储藏技术规范我国现行的相关规范、规程等。4.3.2.2 主要设计参数：本期工程新建仓容为2.5万吨（谷容）；储粮品种为稻谷；4.3.2.3 仓型选择及仓容量计算1.仓型选择综合比较当地常用的几种储备仓仓型的储粮效果及储粮的性价比，确定本次新建选用非预应力拱板屋盖和轻钢屋盖高大平房仓。根据建设场地及资金等情况，此次新建实际仓容2.5万吨。 2.工艺设计该公司通过公路接收来自本地区及邻近地区的粮食以及外省调入的粮食，向本地或邻近地区和外省发放或加工。目前，进出粮主要为包装和散装形式，随着“四散”技术的不断发展，将来散装来粮和出粮的比例将逐步提高。4.3.2.4 粮食进出工艺流程 1.进粮工艺流程汽车包装或散装来粮，取样化验后，符合接收要求的粮食，点包计量或汽车衡计量后，由人工拆包或自动卸入移动式胶带输送机，经移动式初清筛清理后，再由移动式胶带输送机、移动式装仓机送入准低温标准储粮仓储存或中转。准低温标准储粮仓进仓作业方式如下：正常进粮作业：汽车散粮汽车衡移动式胶带输送机移动式清理筛移动式胶带输送机移动式转次向胶带输送机入仓2.出粮工艺流程（1）散粮发放仓内粮食符合发放要求的粮食由扒谷机移动式胶带输送机计量汽车发放。（2）包粮发放仓内粮食出仓后经移动式称重灌包机称重打包点包计量汽车（船）发放。4.3.2.5 通风、除尘、熏蒸及检化验 1.通风为保证储粮的安全，本次新建的准低温标准储粮仓均采用地槽通风系统、上部设有自然通风孔和机械排风装置。当粮堆内需通风时，可采用移动式风机通过仓内通风系统向粮堆送冷风，将储粮降温后，空气经粮食上部通风窗或通风孔排出，也可以开启轴流风机进行粮面换气。 2.除尘为了改善工作环境，本次新建尽可能选用带有除尘装置的移动式机械设备，用于进出仓作业。3. 熏蒸 （1）熏蒸方式：本次新建采用固定式环流熏蒸方式。 （2）熏蒸过程：粮层上部空气经环流管道进环流风机，在风机出口接入熏蒸气源，再经环流管道送至地上笼通风系统，并向上扩散至整个粮层，按此方法反复循环。熏蒸剂采用ALP和CO2混合气体，熏蒸设备选用仓外熏蒸机。环流管道设ALP浓度检测口，适时补充ALP气体，使熏蒸时间始终维持有效浓度，确保灭虫效果。（3）主要特点；该熏蒸方式采用ALP和CO2混合熏蒸，具有较广的灭虫性能，效果显著。该方式工作时间短，浓度上升快，扩散均匀，且维持时间长。由于采用仓外施药，密闭式熏蒸，故安全可靠。4.检化验为了保证粮食储备的安全，必须按国家粮食有关标准严格控制库存粮食质量，确保粮食的品质。对每批来粮进行取样检验，测定粮食水份、容量、含杂、爆腰、灰份和面筋质含量等指标后，符合国家有关标准才能验收，并做到分品种、分等级收纳入库。本次新建考虑增设部分检化验设备。4.3.2.6 粮食储存、保管技术该公司新建2.5万吨仓容主要用于原粮储备，粮食储存必须遵循“以防为主，综合防治”的方针，本着安全、经济、有效的原则，采取切实可行的防治措施，控制和消灭储粮中害虫的发生和发展，确保储粮安全。粮食储存、保管的具体措施有：1.对入库散粮进行必要的清理，减少粮食的含杂量；2.控制入库粮食水份在安全水份以下；3.定时通风和药物防治。在所有的仓内均设置通风、熏蒸、测温系统，平时可定时进行通风降温，破坏虫霉的生活繁殖条件，防止粮食污染，必要时可采取措施进行熏蒸作业，确保粮食品质，增强粮食储藏的安全性。4.3.2.7 粮情检测1.设计依据（1）中央直属储备粮库粮情测控系统技术质量要求； （2）其它专业提供的技术要求； （3）国家相关规范、规程。2.设计范围准低温标准储粮仓的粮情检测系统。3.粮情检测系统的构成及安装位置 粮情检测系统主要包括粮情检测计算机、测温主机、测温分机和测温电缆。测温分机和测温电缆安装在现场，测温主机和测温计算机安装在办公楼的控制室。本次新建采用数字式粮情检测系统。4.布点情况在仓内配备12个测控分机，每个测控分机可带16个分线器，每个分线器可接5-6根传感器，根据检测点水平距离不超过5米，垂直距离不超过2米设置传感器，布置测温电缆。 5.测温系统功能 系统采用封装传感器的测温电缆，在准低温标准储粮仓内矩阵布线，测温电缆通过分线器和信号采集分机相连，检测仓内储粮温度、湿度，并将各点的温检信号，通过测温主机送至粮情检测计算机。主要功能包括：自动定时选仓检测、选点检测、显示打印检测记录、显示一定时期内粮情变化曲线，建立或修改粮仓参数（如仓号、仓内品种，温度、湿度记录等），显示或打印库区平房仓分布图、动态的显示检测的有关参数，并配有声光报警，系统自检等功能。测温主机与测温分机之间用3芯电缆连接，测温分机与测温电缆之间用5芯电缆连接，均穿钢管敷设。第五章 投资估算、融资方案和财务评价5.1 投资估算5.1.1 编制说明 本工程设计方案的图纸和说明。 财政部关于印发基本建设财务管理规定(财建2002394号)。 国家计委关于建设项目前期工作咨询收费暂行规定(计价格19991283号)。 国家计委、国家环保总局关于规范环境影响咨询收费有关问题的通知（计价格2002125号）。 国家发展计划委员会招标代理服务收费管理暂行办法计价格20021980号 建设部工程勘察设计收费标准(计价格200210号文)。国家发展改革委、建设部关于印发建设工程监理与相关服务收费管理规定的通知（发改价格2007670号）。 基本预备费按工程费用和其他费用之和的5.0%计算，根据国家计委计投资19991340号文件规定，涨价预备费按零计算。5.1.2 固定资产投资估算1.工程费用工程费用为2046.63万元，占固定资产投资额89.21%。2.建设工程其他费用建设工程其它费用138.34万元（不含基本预备费），占固定资产投资额6.03%。3、基本预备费基本预备费为109.25万元，占固定资产投资额4.76%。固定资产投资总额为2294.22万元。5.1.3 流动资金估算 流动资金估算采用分项详细估算法，估算流动资金需要量为21.18万元。5.1.4 投资计划固定资产投资在一年内完成。其中申请国家补助500万元，公司自筹1794.22万元。流动资金21.18万元在运营期第一年投入，由#股份有限公司自筹解决。5.2 融资方案该项目固定资产投资总额为2294.22万元。其中企业自有资金投入1794.22万元，占78.21%；申请国家补助500万元，占21.79%。估算流动资金需要量为21.18万元，全部为建设单位自筹资金。5.3 财务评价5.3.1 财务评价说明（1）财务评价是依据国家发改委和建设部颁发的建设项目经济评价方法与参数（第三版）编制。（2）原材料、动力等价格以近期当地市场价格为基础。（3）税金计算：按照我国税收有关规定国家储备粮免交营业税；城市维护建设税：以营业税和增值税为计税基数，税率取5%；教育费附加：以营业税和增值税为计税基数，税率取3%；所得税：按国家税收优惠政策，国家储备库免交所得税和所得税。（4）设定财务基准收益率为8%。（5）正常年运营天数按300d计算。（6）建设期按1年计算，运营计算期为15年。5.3.2 运营成本估算外购原材料主要指熏蒸药剂费，每吨储粮按11元计算，年费用为27.6万元。正常生产时，年用电量15万度，电价0.6元/度。年用水量约0.3万吨，水价2.5元/吨。年外购燃料、动力费为9.75万元。外购燃料和动力费估算见附表5。达到设计生产能力经营年份，年工资及福利费合计为27.36万元。无形资产按10年平均摊销，其他资产按5年平均摊销，计入摊销费用。该项目不存在摊销费。固定资产投资折旧办法采用年限平均法，工艺及电气设备折旧年限按8年，其他固定资产折旧年限按60年，残值率为5%，计算期末回收固定资产余值，折旧估算见附表6。修理费按房屋建筑物构筑物资产原值的1.5%，设备资产原值的3%计算，达到设计生产能力经营年份，年固定资产修理费为37.56万元。其他管理费用包括本库经费、工会经费、职工教育经费、劳动保险费、待业保险费、业务招待费、研究与开发费、车船使用税、土地使用税等，按工资及福利总额的150%计算，年费用为41.04万元。经营成本为外购原材料费、燃料及动力费、工资及福利费、修理费、其他费用之和。经计算，达到设计生产能力第1年（计算期第3年），年总成本费用为201.24万元，年经营成本为143.31万元。5.3.3 运营收入估算项目的主要任务是完成省、市、县的粮食储备，其营业收入主要是粮食储备费，年收入合计为473.8万元，分述如下：1.粮食储备费补贴：项目竣工投产后，新库仓容量约2.5万吨，按每年每吨127元的储备费用计算，年储备粮费用补贴收入317.55万元。2.粮食轮换费补贴：每年的粮食轮换量约为储备量的50%，则每年的粮食轮换量为1.25万吨，按每吨125元的轮换费用计算，年粮食轮换费补贴收入156.25万元。补贴收入免征营业税，城市维护建设税，教育费附加。5.3.4 利润及利润指标估算 1利润经计算，正常运营年份时，年平均利润总额为265.49万元。2利润指标投资利润率=税后利润总额/总投资=11.47%。5.3.5 财务赢利能力分析经测算项目财务内部收益率为12.34%，高于基准收益率8%。经测算投资回收期约为8.37年(含建设期1年)。详见项目投资现金流量表。5.3.6 不确定性分析生产能力盈亏平衡点（BEP）:BEP=固定成本/（运营收入-可变成本-税金及附加）=34.91%。由此可知，运营能力达到预期经营量或预期收入的34.91%时，项目可保本经营。经过分析计算，本项目建设的运营收入是较敏感的因素，项目实施和运营过程中对这一因素应重点控制。应加强企业管理，提高效率，降低成本，使本建设项目获得较好的经济效益。第六章 项目风险分析6.1 项目投资决策阶段风险分析 项目投资决策阶段风险管理是整个投资风险的核心与关键。努力避免投资决策失误，是强化投资风险管理的中心环节。 当前，随着新一轮经济增长周期的到来，各行各业投资进入的势头越来越强烈，然而，由于我国投资决策风险约束相当软弱，使得投资增长的实际效应与设计预期存在很大反差，因此，应当在增加投资增长力度的同时，提高投资决策风险管理水平。为此应在项目投资决策阶段进行主要风险因素识别、风险评价和提出风险控制措施。 1.投资进入的政策环境 任何建设项目的投资决策都要符合国家的一系列投资政策的规定。国家政策环境的变动作为投资决策的进入导向至关重要，因此，在投资以前仔细研究国家的政策条件和政策意图以及它们的变化趋势，是控制投资决策风险的前提。粮食储备项目与国家的宏观经济政策密切相关，政策的变化以及法律法规的修订会给项目的经济收益带来风险。 本项目的建设符合我国粮食流通体制改革的方向，符合我国粮食现代物流发展方向，符合国家粮食现代物流发展规划，因此，项目投资进入政策“宽松”，投资进入的政策环境风险较小。 2.投资进入的法制环境 到目前为止，我国与投资有关的一整套法制已逐步健全，在发生经济与法律纠纷时可以有效维护项目所涉及的各种权益，从而有效降低合理投资决策的风险。项目投资决策、实施和运营中应坚决依法办事，坚持科学化与民主化原则，可以大幅度降低投资决策风险。 3.投资进入的市场环境 投资决策面临的市场风险主要指需求风险、价格风险与竞争风险。本项目的可行性研究报告对永州市及周边地区粮食流通现状进行了调查分析。分析结果表明，投资进入的市场环境风险较小，但企业应高度重视市场风险，在提高管理水平、服务质量、粮食信息技术应用上下工夫，对企业发展进行科学策划，提高企业在市场中的核心竞争能力。 4.投资决策控制机制要堵塞投资决策风险控制的“漏洞”，就要强调投资决策的科学化、民主化，充分论证项目建设的可行性。尤其要防止投资决策过程中的长官意志与行政命令，严格按照公司法赋予企业的投资决策权限与决策程序办事，不允许任何人滥用决策权限。总之，为了避免投资决策失误，应加强市场现状和需求调查，应对项目的建设作出科学的经济论证，应建立适合企业可持续发展的运营管理模式。6.2 项目融资风险分析该项目固定资产投资（建设投资）总额为2294.22万元。融资方案为：企业自筹资金投入1794.22万元；申请国家补助500万元。企业自筹资金来源主要是自有资金，这部分资金来源有保障，风险较小。6.3 项目建设阶段风险分析项目建设阶段风险分为投资风险、进度风险、工程质量风险和安全风险，根据项目特点，下表对该项目建设阶段的存在风险进行识别和评价，提出了初步对策方案。项目建设阶段主要风险分析及对策表序号风险识别风险评价风险对策风险类别主要风险因素风险概率潜在损失风险量一投资风险价格变化汇率变化利率变化很小中等小采用风险转移对策：在签订设备采购、机电设备安装、土建工程施工合同中明确，对原材料价格的上升、汇率的变化、利率的变化，合同价格不做调整。资金使用安排不当中等中等中在深化设计中，要密切关注设计的建设规模、设备选型和建设标准，避免出现投资失控，造成资金浪费。项目建设期间，按合同要求和规定的程序进行工程款支付；确保建设资金及时到位；实行履约保证制度等。二进度风险项目管理不到位很小中等小设备采购、机电设备安装、土建施工采用招标方式，选择有相应资质、有管理经验、技术水平高的供货商和承包商。项目参与各方协调难度大。很小中等小对于项目实施全过程做出科学的安排，制定切实可行的进度计划；建立业主、工程监理和施工单位会议协调制度；严格履行合同。建立履约保证制度，用经济手段控制供货商供货进度。三质量风险设计质量、施工企业的质量管理水平、技术手段和能力等中等中等中应把好设计、施工、监理等队伍选择的各个环节，所有的合作和服务关系均按市场经济条件下依法签定的合同加以控制，建立违约赔偿制度，从而将质量风险影响因素降到最小程度。四安全风险土建施工、设备安装等过程中人身伤亡和财产损失事故。很小中等中加强对员工安全教育和技术培训，文明施工，按安全操作规程进行施工，合同中明确施工安全的责任 建设项目实施过程的风险因素很多，决不能轻视，必须采取防范措施，应采取主动控制和被动控制相结合，风险管理应贯穿于项目实施的全过程。对于项目实施过程中发现的风险因素，必须及时进行识别、评价，提出应对措施，使项目实施顺利进行。6.4 项目运营阶段风险分析本项目的财务评价指标说明，该