酒店总账会计日常工作.doc

日常工作
一、审核出纳、稽核和成本凭证，账实相符，并帮助其解决日常账务中的问题。
审核要点：会计科目、借贷方向、金额、现金流量是否正确，是否和原始单据一致，有
无发票等。付供应商款时注意核对销账金额和单据上应付金额是否一致。退预收款及酒席定金应注意收据白联和黄联是否一致，做账科目和单据是否一致，黄联上是否有签字。
二、厨部日销量统计、包席菜单审核，酒水统计
根据厨部要求不断更新,注意未输单统计。
三、固定资产增加及减少，计提折旧。
总账-固定资产-卡片-资产增加/减少
总账-固定资产-处理-计提本月折旧
四、审核应付账款，做付款计划。
注意核对应付账款贷方发生额和余额是否一致。
五、酒店物品价格查询。
六、工程款结算、对账、付款查询，各分店工程供应商月底往来账核对。
核对及更新工程款结算明细表，注意每次付款时要和各分店核对一下对方是否有挂账，若有直接挂往来抵减货款。如果工程款未结算请和采购及总部核对，以免付错货款。
七、费用分析表（主要是物料用品，低值易耗品及水电气与上月比较，并分析原因）
八、整理及装订凭证，董事长未签字的单据整理好找董事长签字。
月底工作
1.审核现金及银行存款日记账（做到账账相符，账实相符）
2.审核酒席定金、储值卡及盘点应收账款。（做到账账相符，账实相符）
3.审核供应链系统，库存与总账对账是否正确。其他应付款-总部往来和总部核对。
4.确认房租收入
5.月底保险费、无形资产、管理层房租、员工食堂及酒店房租，电视收视费，招聘网站费，报刊杂志费等摊销。
6.水电气表计算及摊销。
7.固定资产计提折旧。
8.长期待摊费用摊销。
9.布草洗涤核对及洗涤费确定，结转果汁吧饮料成本。
10.计提灭四害环境卫生费及酒店物业费。
11.确认酒店物业费收入
12.计提税金（酒店营业收入及房租费）
13.总账审核凭证、记账、结转，UFO报表核对。
14.固定资产结账、总账结账。
15.完成财务报表，金额，格式等核对无误后发给财务经理。
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