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银行账户管理知识v一、哪些存款人可以开立基本存款账户哪些存款人可以开立基本存款账户v1、具有民事权利能力和民事行为能力、并依法独立享有民事权利和承担民事义务的法人和其它组织，包括企业法人、机关、事业单位、社会团体、军队、武警部队、民办非企业组织（如不以盈利为目的的民办学校、福利院、医院）等。v2、同时，考虑到有些单位虽然不是法人组织，但具有独立核算资格，有自主办理资金结算的需要，因此，也允许其开立基本存款账户，包括非法人企业（如具有营业执照的企业集团下属的分公司）、外国驻华机构、个体工商户、单位设立的独立核算的附属机构（如单位附属独立核算的食堂、招待所、幼儿园）等。银行账户管理知识v二、可以申请开立基本存款账户的存款人二、可以申请开立基本存款账户的存款人v1、企业法人、企业法人：是指具备企业法人条件的全民所有企业、集体所有制企业、私营企业、联营企业、在中国境内设立的外商投资企业(包括中外合资经营企业、中外合作经营企业、外资企业)和其他企业。工商管理部门核发的企业法人营业执照是企业取得法人资格和合法经营权的凭证。因此，企业法人申请开立银行结算账户时应出具企业法人营业执照正本。v2、非法人企业、非法人企业：非法人企业包括企业法人的分支机构、合伙企业、个人独资企业等。企业法人的分支机构申请开立银行结算账户时应出具营业执照正本、个人独资企业应出具个人独资企业营业执照正本、合伙企业应出具合伙企业营业执照正本、合伙企业分支机构应出具合伙企业分支机构营业执照正本。v3、机关、机关：应出具政府人事部门或编制委员会的批文，中央预算的机关，应出具财政部或财政专员办签发的中央预算单位开立银行账户批复书；地方预算的机关，应出具地方财政部门同意开户的证明。银行账户管理知识v4、事业单位、事业单位：是指国家为了社会公益目的，由国家机关举办或者其他组织利用国有资产举办的，从事教育、科技、文化、卫生等活动的社会服务组织。事业单位应当具备法人条件。经登记或备案的事业单位，由登记管理机关发给事业单位法人证书。事业单位按照是否实行预算管理分为：实行预算管理的事业单位和非预算管理的事业单位。实行预算管理的事业单位申请开立银行结算账户时应出具事业单位法人证书正本和财政部门同意其开户的证明（中央预算的事业单位，应出具财政部或财政专员办签发的中央预算单位开立银行账户批复书；地方预算的事业单位，应出具地方财政部门同意开户的证明）；非预算管理的事业单位，应出具事业单位法人证书正本。银行账户管理知识v5、社会团体、社会团体：是指中国公民自愿组成，为实现会员共同意愿，按照其章程开展活动的非营利性社会组织。具备法人资格的社会团体经登记后，由民政部门发给社会团体法人登记证书。社会团体的分支机构、代表机构经登记后，由民政部门发给社会团体分支机构登记证书或社会团体代表机构登记证书。工会是职工自愿结合的工人阶级的群众组织。中华全国总工会、地方总工会、产业工会具有社会团体法人资格，基层工会组织具备民法通则规定的法人条件的，依法取得社会团体法人资格。具有法人资格的工会组织经批准登记后，由工会管理部门发给工会法人资格证书。因此，社会团体申请开立银行结算账户时应出具社会团体登记证书正本，工会组织应出具工会法人资格证书正本。宗教组织还应出具宗教事务管理部门的批文或证明。银行账户管理知识v6、民办非企业组织、民办非企业组织：是指企业事业单位、社会团体和其他社会力量以及公民个人利用非国有资产举办的，从事非营利性社会服务活动的社会组织。民办非企业单位不得从事营利性经营活动，不得设立分支机构。民办非企业组织经登记后，由民政部门发给民办非企业单位登记证书。因此，民办非企业组织申请开立银行结算账户时应出具民办非企业单位登记证书正本。v7、个体工商户、个体工商户：个体工商户分为有字号的个体工商户和无字号的个体工商户。个体工商户的字号名称，是指个体工商户为其营业厂、店等所起的名称。个体工商户的字号名称，在申请登记的市、县范围内，同一行业中不得相同。个体工商户申请开立银行结算账户时应出具个体工商户营业执照正本。银行账户管理知识v8、军队单位：、军队单位：包括：军队队列单位、事业单位、保障性和福利性企业。军队单位开立银行结算账户，下列单位财务部门具有权限审批：总后勤部财务部和总参谋部管理保障部、总政治部直属工作部、总后勤部司令部、总装备部后勤部、军兵种后勤部、军区联勤部本级的财务部门。因此，军队单位申请开立银行结算账户时应出具以上单位财务部门的军队单位开户核准通知书v9、武警部队单位：、武警部队单位：包括：武警部队队列单位、事业单位、保障性和福利性企业。武警部队单位开立银行结算账户，下列单位财务部门具有权限审批：总部后勤部财务部和总队、机动师、指挥部本级后勤财务部门。因此，武警部队单位申请开立银行结算账户时应出具以上单位财务部门的武警部队单位开户核准通知书。银行账户管理知识v10、外地常设机构、外地常设机构：外省市行政事业单位及企业在本地常设的办事机构。应出具政府协作办公室颁发的驻X办事机构登记证正本或批文。银行账户管理知识v11、村民委员会、居民委员会、村民委员会、居民委员会：应出具政府主管部门的批文。v12、单位设立的独立核算的附属机构、单位设立的独立核算的附属机构：仅指单位设立的独立核算的幼儿园、食堂和招待所。应出具主管部门批准设立独立核算的附属机构的批文、主管部门的基本存款账户开户登记证。v13、外国驻华机构：、外国驻华机构：v14、其他组织、其他组织：应出具政府主管部门的批文或证明。银行账户管理知识v三、企业法人存款人应出具的开户申请资料三、企业法人存款人应出具的开户申请资料v1、证明文件企业法人申请开立银行结算账户时应出具企业法人营业执照正本、副本。v2、由法定代表人或单位负责人直接办理的，除出具相应的证明文件外，还应出具法定代表人或单位负责人的身份证件；授权他人办理的，除出具相应的证明文件外，还应出具其法定代表人或单位负责人的授权书及其身份证件，以及被授权人的身份证件。v3、税务登记证（国税或地税）v4、组织机构代码证（正本和副本）v5、机构信用代码证银行账户管理知识v四、非法人企业存款人应出具的开户申请资料四、非法人企业存款人应出具的开户申请资料v1、证明文件企业法人的分支机构申请开立银行结算账户时应出具营业执照正本、个人独资企业应出具个人独资企业营业执照正本、合伙企业应出具合伙企业营业执照正本、合伙企业分支机构应出具合伙企业分支机构营业执照正本、副本。v2、由法定代表人或单位负责人直接办理的，除出具相应的证明文件外，还应出具法定代表人或单位负责人的身份证件；授权他人办理的，除出具相应的证明文件外，还应出具其法定代表人或单位负责人的授权书及其身份证件，以及被授权人的身份证件。v3、税务登记证（国税或地税）v4、组织机构代码证（正本、副本）v5、机构信用代码证银行账户管理知识v五、机关单位存款人应出具的开户申请资料五、机关单位存款人应出具的开户申请资料v1、证明文件应出具政府人事部门或编制委员会的批文，中央预算的机关，应出具财政部或财政专员办签发的中央预算单位开立银行账户批复书；地方预算的机关，应出具地方财政部门同意开户的证明。v2、因年代久远，批文丢失等原因无法提供政府人事部门或编制委员会的批文或登记证书的，凭上级单位或主管部门出具的证明及财政部门同意其开户的证明开立基本存款账户。v3、机关和实行预算管理的事业单位出具的政府人事部门或编制委员会的批文或登记证书上，有两个或两个以上名称的，可以分别开立基本存款账户。v4、由法定代表人或单位负责人直接办理的，除出具相应的证明文件外，还应出具法定代表人或单位负责人的身份证件；授权他人办理的，除出具相应的证明文件外，还应出具其法定代表人或单位负责人的授权书及其身份证件，以及被授权人的身份证件。v5、组织机构代码证（正本和副本）v6、机构信用代码证银行账户管理知识v六、事业单位企业存款人应出具的开户申请资料六、事业单位企业存款人应出具的开户申请资料v1、证明文件实行预算管理的事业单位申请开立银行结算账户时应出具事业单位法人证书正本和财政部门同意其开户的证明（中央预算的事业单位，应出具财政部或财政专员办签发的中央预算单位开立银行账户批复书；地方预算的事业单位，应出具地方财政部门同意开户的证明）；非预算管理的事业单位，应出具事业单位法人证书正本。v2、由法定代表人或单位负责人直接办理的，除出具相应的证明文件外，还应出具法定代表人或单位负责人的身份证件；授权他人办理的，除出具相应的证明文件外，还应出具其法定代表人或单位负责人的授权书及其身份证件，以及被授权人的身份证件。v3、组织机构代码证（正本和副本）v4、机构信用代码证v5、涉及以需交税的企业需要提供税务登记证银行账户管理知识v七、社会团体存款人应出具的开户申请资料七、社会团体存款人应出具的开户申请资料v1、证明文件社会团体申请开立银行结算账户时应出具社会团体登记证书正本，工会组织应出具工会法人资格证书正本、副本。宗教组织还应出具宗教事务管理部门的批文或证明。v2、由法定代表人或单位负责人直接办理的，除出具相应的证明文件外，还应出具法定代表人或单位负责人的身份证件；授权他人办理的，除出具相应的证明文件外，还应出具其法定代表人或单位负责人的授权书及其身份证件，以及被授权人的身份证件。v3、组织机构代码证（正本和副本）v4、机构信用代码证银行账户管理知识v八、民办非企业组织存款人应出具的开户申请资料八、民办非企业组织存款人应出具的开户申请资料v1、证明文件民办非企业组织申请开立银行结算账户时应出具民办非企业单位登记证书正本、副本。v2、由法定代表人或单位负责人直接办理的，除出具相应的证明文件外，还应出具法定代表人或单位负责人的身份证件；授权他人办理的，除出具相应的证明文件外，还应出具其法定代表人或单位负责人的授权书及其身份证件，以及被授权人的身份证件。v3、组织机构代码证（正本和副本）v4、机构信用代码证银行账户管理知识v九、个体工商户存款人应出具的开户申请资料九、个体工商户存款人应出具的开户申请资料v1、证明文件个体工商户申请开立银行结算账户时应出具个体工商户营业执照正本、副本。v2、由法定代表人或单位负责人直接办理的，除出具相应的证明文件外，还应出具法定代表人或单位负责人的身份证件；授权他人办理的，除出具相应的证明文件外，还应出具其法定代表人或单位负责人的授权书及其身份证件，以及被授权人的身份证件。v3、税务登记证（国税或地税）v4、组织机构代码证（正本和副本）v5、机构信用代码证银行账户管理知识v十、军队单位存款人应出具的开户申请资料十、军队单位存款人应出具的开户申请资料v1、证明文件军队单位申请开立银行结算账户时应出具以上单位财务部门的军队单位开户核准通知书v2、由法定代表人或单位负责人直接办理的，除出具相应的证明文件外，还应出具法定代表人或单位负责人的身份证件；授权他人办理的，除出具相应的证明文件外，还应出具其法定代表人或单位负责人的授权书及其身份证件，以及被授权人的身份证件。v3、组织机构代码证（正本和副本）v4、机构信用代码证银行账户管理知识v十一、武警部队单位存款人应出具的开户申请资料十一、武警部队单位存款人应出具的开户申请资料v1、证明文件武警部队单位申请开立银行结算账户时应出具以上单位财务部门的武警部队单位开户核准通知书。v2、由法定代表人或单位负责人直接办理的，除出具相应的证明文件外，还应出具法定代表人或单位负责人的身份证件；授权他人办理的，除出具相应的证明文件外，还应出具其法定代表人或单位负责人的授权书及其身份证件，以及被授权人的身份证件。v3、组织机构代码证（正本和副本）v4、机构信用代码证银行账户管理知识v十二、外地常设机构存款人应出具的开户申请资料十二、外地常设机构存款人应出具的开户申请资料v1、证明文件应出具政府协作办公室颁发的驻X办事机构登记证正本或批文。v2、由法定代表人或单位负责人直接办理的，除出具相应的证明文件外，还应出具法定代表人或单位负责人的身份证件；授权他人办理的，除出具相应的证明文件外，还应出具其法定代表人或单位负责人的授权书及其身份证件，以及被授权人的身份证件。v3、税务登记证（国税或地税）v4、组织机构代码证（正本和副本）v5、机构信用代码证银行账户管理知识v十三、村民委员会、居民委员会存款人应出具的开十三、村民委员会、居民委员会存款人应出具的开户申请资料户申请资料v1、证明文件应出具政府主管部门的批文。v2、由法定代表人或单位负责人直接办理的，除出具相应的证明文件外，还应出具法定代表人或单位负责人的身份证件；授权他人办理的，除出具相应的证明文件外，还应出具其法定代表人或单位负责人的授权书及其身份证件，以及被授权人的身份证件。v3、组织机构代码证（正本和副本）v4、机构信用代码证银行账户管理知识v十四、单位设立的独立核算的附属机构存款人应出具的开户十四、单位设立的独立核算的附属机构存款人应出具的开户申请资料申请资料v1、证明文件应出具主管部门批准设立独立核算的附属机构的批文、主管部门的基本存款账户开户登记证。v2、由法定代表人或单位负责人直接办理的，除出具相应的证明文件外，还应出具法定代表人或单位负责人的身份证件；授权他人办理的，除出具相应的证明文件外，还应出具其法定代表人或单位负责人的授权书及其身份证件，以及被授权人的身份证件。v3、税务登记证（国税或地税）v4、组织机构代码证（正本和副本）v5、机构信用代码证银行账户管理知识v十五、外国驻华机构应出具的开户申请资料十五、外国驻华机构应出具的开户申请资料v1、证明文件应出具国家有关主管部门的批文或证明；外资企业驻华代表处、办事处应出具国家颁发的登记证。v2、由法定代表人或单位负责人直接办理的，除出具相应的证明文件外，还应出具法定代表人或单位负责人的身份证件；授权他人办理的，除出具相应的证明文件外，还应出具其法定代表人或单位负责人的授权书及其身份证件，以及被授权人的身份证件。银行账户管理知识v十六、其他组织存款人应出具的开户申请资料十六、其他组织存款人应出具的开户申请资料v1、证明文件应出具政府主管部门的批文或证明。v2、由法定代表人或单位负责人直接办理的，除出具相应的证明文件外，还应出具法定代表人或单位负责人的身份证件；授权他人办理的，除出具相应的证明文件外，还应出具其法定代表人或单位负责人的授权书及其身份证件，以及被授权人的身份证件。v3、税务登记证（国税或地税）v4、组织机构代码证（正本和副本）v5、机构信用代码证银行账户管理知识v十七、单位银行结算账户按用途划分的种类十七、单位银行结算账户按用途划分的种类v可分为四类：基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户、临时存款账户。v十八、单位银行结算账户中需实行核准制的种类十八、单位银行结算账户中需实行核准制的种类v存款人开立基本存款账户、临时存款账户和预算单位开立专用存款账户实行核准制度，经中国人民银行核准后由开户银行核发开户登记证。但存款人因注册验资需要开立的临时存款账户除外。v十九、可以申请开立一般存款账户的条件十九、可以申请开立一般存款账户的条件v存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。银行账户管理知识v二十、可以申请开立专用存款账户的资金二十、可以申请开立专用存款账户的资金v1、基本建设资金v2、更新改造资金v3、财政预算外资金v4、粮、棉、油收购资金v5、证券交易结算资金v6、期货交易保证金v7、信托基金v8、金融机构存放同业资金v9、政策性房地产开发资金v10、单位银行卡备用金v11、住房基金v12、社会保障基金v13、收入汇缴资金和业务支出资金v14、党、团、工会设在单位的组织机构经费v15、其他需要专项管理和使用的资金银行账户管理知识v二十一、什么是收入汇缴资金和业务支出资金二十一、什么是收入汇缴资金和业务支出资金v这是指基本存款账户存款人附属的非独立核算单位或派出机构发生的收入和支出的资金。v二十二、专用存款账户支取现金需人行的审批种类二十二、专用存款账户支取现金需人行的审批种类v1、需要取现的基本建设资金v2、需要取现的更新改造资金v3、需要取现的政策性房地产开发资金v4、需要取现的金融机构存放同业资金v二十三、专用存款账户支取现金需向银行提交的开户申请资二十三、专用存款账户支取现金需向银行提交的开户申请资料料v1、开立专用账户的所有证明文件v2、专用存款账户支取现金业务审批单银行账户管理知识v二十四、开立一般存款账户需向银行提交的开户申二十四、开立一般存款账户需向银行提交的开户申请资料请资料v应向银行出具开立基本存款账户规定的证明文件、基本存款账户开户登记证以及下列证明文件：v1、存款人因向银行借款需要，应出具借款合同。v2、存款人因其他结算需要，应出具有关证明。v一般存款账户不能在存款人基本存款账户的开户银行（指同一营业机构）开立。银行账户管理知识v二十五、开立专用存款账户需向银行提交的开户申请资料二十五、开立专用存款账户需向银行提交的开户申请资料v应向银行出具其开立基本存款账户规定的证明文件、基本存款账户开户登记证和下列证明文件：v1、基本建设资金、更新改造资金、政策性房地产开发资金、住房基金、社会保障基金，应出具主管部门批文。v2、财政预算外资金，应出具财政部门的证明。v3、粮、棉、油收购资金，应出具主管部门批文。v4、单位银行卡备用金，应按照中国人民银行批准的银行卡章程的规定出具有关证明和资料。v5、证券交易结算资金，应出具证券公司或证券管理部门的证明。v6、期货交易保证金，应出具期货公司或期货管理部门的证明。v7、金融机构存放同业资金，应出具其证明。v8、收入汇缴资金和业务支出资金，应出具基本存款账户存款人有关的证明。v9、党、团、工会设在单位的组织机构经费，应出具该单位或有关部门的批文或证明。v10、其他按规定需要专项管理和使用的资金，应出具有关法规、规章或政府部门的有关文件。银行账户管理知识v二十六、存款人申请开立临时存款账户二十六、存款人申请开立临时存款账户,应向银行出具下列证明文件应向银行出具下列证明文件v1、临时机构，应出具其驻在地主管部门同意设立临时机构的批文。2、异地建筑施工及安装单位，应出具其营业执照正本或其隶属单位的营业执照正本，以及施工及安装地建设主管部门核发的许可证或建筑施工及安装合同，及基本存款账户开户登记证。3、异地从事临时经营活动的单位，应出具其营业执照正本以及临时经营地工商行政管理部门的批文，及基本存款账户开户登记证。4、注册验资资金，应出具工商行政管理部门核发的企业名称预先核准通知书或有关部门的批文。v5、由法定代表人或单位负责人直接办理的，除出具相应的证明文件外，还应出具法定代表人或单位负责人的身份证件；授权他人办理的，除出具相应的证明文件外，还应出具其法定代表人或单位负责人的授权书及其身份证件，以及被授权人的身份证件。银行账户管理知识v二十七、存款人申请开立个人银行结算账户，应向银行出具二十七、存款人申请开立个人银行结算账户，应向银行出具下列证明文件下列证明文件v1、中国居民，应出具居民身份证或临时身份证v2、中国人民解放军军人，应出具军人身份证件v3、中国人民武装警察，应出具武警身份证件v4、香港、澳门居民，应出具港澳居民往来内地通行证；台湾居民，应出具台湾居民来往大陆通行证或者其他有效旅行证件v5、外国公民，应出具护照v6、法律、法规和国家有关文件规定的其他有效证件v7、银行为个人开立银行结算账户时，根据需要还可要求申请人出具户口簿、驾驶执照、护照等有效证件。银行账户管理知识v二十八、存款人需要在异地开立单位银行结算账户，除出具二十八、存款人需要在异地开立单位银行结算账户，除出具开立基本、一般账户或专用账户时所需提供的有关证明文件开立基本、一般账户或专用账户时所需提供的有关证明文件外，还应出具下列相应的证明文件外，还应出具下列相应的证明文件v1、经营地与注册地不在同一行政区域的存款人，在异地开立基本存款账户的，应出具注册地中国人民银行分支行的未开立基本存款账户的证明。2、异地借款的存款人，在异地开立一般存款账户的，应出具在异地取得贷款的借款合同及基本存款账户开户登记证。3、因经营需要在异地办理收入汇缴和业务支出的存款人，在异地开立专用存款账户的，应出具隶属单位的证明及基本存款账户开户登记证。银行账户管理知识v二十九、基本存款账户的使用范围二十九、基本存款账户的使用范围v基本存款账户是存款人的主办账户。存款人日常经营活动的资金收付及其工资、奖金和现金的支取，应通过该账户办理。v三十、一般存款账户的使用范围三十、一般存款账户的使用范围v一般存款账户用于办理存款人借款转存、借款归还和其他结算的资金收付。该账户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取。v三十一、专用存款账户的使用范围三十一、专用存款账户的使用范围v专用存款账户用于办理各项专用资金的收付v三十二、临时存款账户的使用范围三十二、临时存款账户的使用范围v临时存款账户用于办理临时机构以及存款人临时经营活动发生的资金收付。银行账户管理知识v三十三、临时存款账户的使用期限三十三、临时存款账户的使用期限临时存款账户应根据有关开户证明文件确定的期限或存款人的需要确定其有效期限。存款人在账户的使用中需要延长期限的，应在有效期限内向开户银行提出申请，并由开户银行报中国人民银行当地分支行核准后办理展期。临时存款账户的有效期最长不得超过2年。三十四、注册验资的临时存款账户使用时应注意的事项三十四、注册验资的临时存款账户使用时应注意的事项注册验资的临时存款账户在验资期间只收不付，注册验资资金的汇缴人应与出资人的名称一致。v三十五、存款人开立单位银行结算账户启用的时间三十五、存款人开立单位银行结算账户启用的时间v存款人开立单位银行结算账户，自正式开立之日起3个工作日后，方可办理付款业务。但注册验资的临时存款账户转为基本存款账户和因借款转存开立的一般存款账户除外。银行账户管理知识v三十六、单位结算账户变更时应注意的事项三十六、单位结算账户变更时应注意的事项v1、存款人更改名称，但不改变开户银行及账号的，应于5个工作日内向开户银行提出银行结算账户的变更申请，并出具有关部门的证明文件。v2、单位的法定代表人或主要负责人、住址以及其他开户资料发生变更时，应于5个工作日内书面通知开户银行并提供有关证明。银行账户管理知识v三十七、单位结算账户验资不成功时办理的三十七、单位结算账户验资不成功时办理的手续手续未获得工商行政管理部门核准登记的单位，在验资期满后，应向银行申请撤销注册验资临时存款账户，其账户资金应退还给原汇款人账户。注册验资资金以现金方式存入，出资人需提取现金的，应出具缴存现金时的现金缴款单原件及其有效身份证件。银行账户管理知识v三十八、存款人撤销银行结算账户应办理的手续三十八、存款人撤销银行结算账户应办理的手续v1、必须与开户银行核对银行结算账户存款余额。v2、交回基本存款账户、临时存款账户或预算单位专用存款账户开户登记证。v3、交回各种重要空白票据及结算凭证，存款人未按规定交回各种重要空白票据及结算凭证的，应出具有关证明，造成损失的，由其自行承担。银行账户管理知识v三十九、单位银行结算账户在何种情况下将会转为三十九、单位银行结算账户在何种情况下将会转为久悬未取专户管理久悬未取专户管理v银行对一年未发生收付活动且未欠开户银行债务的单位银行结算账户,应通知单位自发出通知之日起30日内办理销户手续，逾期视同自愿销户，未划转款项列入久悬未取专户管理。v四十、存款人遗失预留公章或财务专用章时应如何四十、存款人遗失预留公章或财务专用章时应如何办理办理v1、应向开户银行出具书面申请、开户登记证、营业执照等相关证明文件并复印；v2、需登报公告，并将公告原件交开户行银行账户管理知识v四十一、更换预留公章或财务专用章时应如四十一、更换预留公章或财务专用章时应如何办理何办理v应向开户银行出具书面申请、原预留签章的式样等相关证明文件并复印。v四十二、个人遗失或更换预留个人印章或更四十二、个人遗失或更换预留个人印章或更换签字人时应如何办理换签字人时应如何办理v应向开户银行出具经签名确认的书面申请，以及原预留印章或签字人的个人身份证件并复印。银行账户管理知识v四十三、存款人资金管理有特殊需要的开立专用账户时应如何办理四十三、存款人资金管理有特殊需要的开立专用账户时应如何办理v1、按照国家有关规定或存款人资金管理有特殊需要的，单位开立的专用存款账户的名称可以为单位名称后加内设机构（部门）名称或资金性质，但专用存款账户的预留签章应与专用存款账户名称一致。v2、存款人以单位名称后加内设机构（部门）名称开立专用存款账户时，应向银行出具单位按办法及实施细则规定开立专用存款账户的证明文件、单位负责人的身份证件、内设机构（部门）负责人的身份证件、单位授权该内设机构（部门）开户的授权书。同时，按规定填写“开立单位银行结算账户申请书”及“以单位名称后加内设机构（部门）名称开立专用存款账户申请书。单位授权其内设机构（部门）开户的授权书中应载明：单位内设机构（部门）名称、内设机构（部门）负责人姓名，以及内设机构（部门）因账户开立、使用和撤销而产生的所有法律责任由授权单位承担等内容。v3、存款人以单位名称后加资金性质开立专用存款账户时，应向银行出具单位按办法及实施细则规定开立专用存款账户的证明文件。开立单位银行结算账户申请书填写的账户名称为单位名称后加资金性质。银行账户管理知识v四十三、本地建筑施工单位开立专用存款账户时应四十三、本地建筑施工单位开立专用存款账户时应如何办理如何办理v本地建筑施工单位开立专用存款账户，应向银行出具其开立基本存款账户规定的证明文件、基本存款账户开户许可证和相关的建筑施工及安装合同。存款人可以按照国家现金管理的有关规定从该账户支取现金。v四十四、金融机构开立专用存款账户时应如何办理四十四、金融机构开立专用存款账户时应如何办理v金融机构就存放同业资金开立专用存款账户，应向银行出具其开立基本存款账产规定的证明文件、基本存款账户开户许可证和双方签署的资金存放协议。银行账户管理知识v四十五、企业集团开立专用存款账户时应如何办理四十五、企业集团开立专用存款账户时应如何办理v1、全国性的企业集团所属机构众多，且所属机构按办法和实施细则规定不具备独立开户主体资格的，企业集团总公司或集团内的法人单位在异地以总公司名称或法人单位名称如所属机构名称开立收入汇缴和业务支出专用存款账户时，按规定需提供总公司或法人单位营业执照正本、基本存款账户开户许可证原件、总公司或法人单位负责人身份证件原件的，也可采取以下方式处理：v2、企业集团总公司将集团内所属机构名称、拟开户银行名称、账户名称清单，以及企业集团总公司的营业执照正本、基本存款账户开户许可证原件、负责人身份证件原件交拟开户银行总行。开户银行总行将以上证明文件审核后，以正式文件的形式将企业集团总公司以及集团内所属机构的开户信息和具体要求下发给其营业机构。企业集团总公司或集团内的法人单位在异地拟开户银行的营业机构开户时，则可提供相关证明文件的复印件。复印件上必须注明与原件相符字样，并加盖企业集团总公司或集团内的法人单位公章。企业集团总公司应对其出具的相关证明文件和开户资料的真实性负责，开户银行总行应负责对企业集团总公司提供的证明文件和开户资料的真实性进行审查。v3、未经过上述审核程序的，存款人不得以营业执照正本复印件、基本存款账户开户许可证复印件、身份证件复印件代替营业执照正本、基本存款账户开户许可证原件、身份证件原件开立银行结算账户。银行账户管理知识v四十六、异地建筑施工及安装单位开立的临时存款账户应如何办理四十六、异地建筑施工及安装单位开立的临时存款账户应如何办理v1、异地建筑施工及安装单位开立的临时存款账户名称可以为建筑施工及安装单位名称后加项目部名称，但临时存款账户的预留签章应与临时存款账户名称一致。v2、当建筑施工及安装单位以建筑施工及安装单位名称后加项目部名称开立临时存款账户时，应出具建筑施工及安装单位按办法及实施细则规定开立临时存款账户所需提供的证明文件、建筑施工及安装单位的基本存款账户开户许可证、建筑施工及安装单位负责人的身份证件、项目部负责人的身份证件、建筑施工及安装单位授权该项目部开户的授权书。同时，按规定填写开立单位银行结算账户申请书及建筑施工企业以建筑施工企业名称后加项目部名称开立临时存款账户申请书附页。建筑施工及安装单位授权项目部开户的授权书中应载明：项目部名称、项目部负责人姓名，以及项目部因账户开立、使用和撤销而产生的所有法律责任由该建筑施工及安装单位承担等内容。银行账户管理知识v四十七、存款人遗失开户许可证应如何办理四十七、存款人遗失开户许可证应如何办理v存款人遗失开户许可证，应在报刊媒体上进行遗失公告，宣布该开户许可证作废。存款人提出申请补发开户许可证时，应出具遗失证明和已进行遗失公告的证明。银行账户管理知识v四十八、个人银行结算账户开立、使用时应注意的事项四十八、个人银行结算账户开立、使用时应注意的事项v对于代理开立个人银行结算账户的，应严格审核代理人的身份证件，联系被代理人进行核实，并留存代理人姓名、核实时间、核实电话等相关信息。如被代理人先前在本行办理过业务的，可以使用已留存的被代理人的联系方式。v他人代为办理个人银行借记卡原则上一次性不得超过3张，严禁他人代为办理借记卡的解挂、挂失取消、重置密码等涉及客户账户资金安全的相关业务。v营业网点应全面了解和审查代理人的职业背景、代办目的和代办性质等，并据此判断其代理多人办卡的理由是否正当；如理由明显不当，不得为其办理相关代理业务。v1、代理人必须年满18周岁。v2、禁止信贷从业人员作为代理人代办客户银行账户的开立、变更、撤销、结算等业务。v对于同一自然人在我行开立个人银行结算账户累计10 户以上的，营业网点应将相关账户作为重点监测对象，对于有合理理由怀疑账户的支付交易涉及违法犯罪活动的，应将其作为可疑交易按规定报告反洗钱监测系统和人民银行中国反洗钱监测分析中心，明显涉嫌犯罪活动的，应同时向中国人民银行当地分支机构报告。银行账户管理知识v四十九、单位银行结算账户开立、使用时应注意的事项四十九、单位银行结算账户开立、使用时应注意的事项v对于法定代表人或者单位负责人授权他人办理单位结算账户开立业务的，被授权人应是授权单位工作人员，应审核被授权人签有单位公章的工作证件，并留存其复印件；若单位无工作证件，则需出示单位工作证明，并加盖公章。如授权人先前在本行办理过业务的，可以使用已留存的授权人的联系方式。v开立结算账户必须留存联系人电话、职务、通讯地址等相关信息，并保持联系人信息的更新。v开立单位银行结算账户经办人应联系法定代表人或者单位负责人进行核实，留存授权人姓名、核实时间、核实电话等相关资料。v对于同一自然人作为具体经办人员办理两个以上单位结算账户开立业务的，或者同一自然人是两个以上单位的法定代表人或者单位负责人的，或者两个以上单位结算账户信息中的联系电话、地址等相同的，除审核存款人提供的开户证明文件外，应采取回访、实地查访、向公安、工商行政管理部门核实等一项或多项措施进一步核实存款人身份，并留存核实记录，同时重点关注相关账户的支付交易情况。v对于存款人未参加年检，存在工商营业执照、法定代表人或者单位负责人身份证件等重要开户证明文件超过有效期等不符合单位结算账户开立规定情形的应停止账户的使用并督促客户及时对账户进行年检、销户等处理。银行账户管理知识v五十、单位银行结算账户在办理转付给个人银行结算账户时的审批流程五十、单位银行结算账户在办理转付给个人银行结算账户时的审批流程v1、单位银行结算账户向个人银行结算账户当日转账单笔或累计金额小于5万元（不含），客户只需在转账支票备注栏内填明用途。v2、单位银行结算账户向个人银行结算账户当日转账单笔或累计转账金额大于5万（含），小于50万元（不含），客户需在转账支票备注栏内需填明用途，同时提供相关付款证明，并填写公转私审批表由营运管理中心总经理签批后方可办理。v3、单位银行结算账户向个人银行结算账户当日转账单笔或累计转账金额大于50万元（含）以上，客户需在转账支票备注栏内填明用途，并提供付款证明，填写公转私审批表，由运营管理中心总经理签批、分管行长或行长批准后方能办理。银行账户管理知识v五十一、单位银行结算账户在开立网上银行五十一、单位银行结算账户在开立网上银行业务时的转账限额要求业务时的转账限额要求v营业网点应根据存款人注册资金大小，结合企业正常经营需求，分别核定存款人单位银行结算账户网上银行转账限额。原则上单位银行结算账户网上转账限额为单位注册资本的2倍，且不超过系统默认值。如客户因业务需要，需超出该规定的，客户需填写“企业网银转账限额申请表”由柜台主管审批同意后方能操作。银行账户管理知识v五十二、单位银行结算账户办理现金支取业务的审批流程五十二、单位银行结算账户办理现金支取业务的审批流程v严格按照法规制度办理人民币现金支取业务，并加强现金支取管理。v1、营业网点为单位存款人办理人民币单笔或者当日累计人民币交易5 万元（含）以上10万元（不含）以下的现金支取业务的，需填写大额现金支付审批登记表，由网点负责人签署意见，并核对存款人的有效身份证件。对于他人代理办理的，应严格审核存款人及代理人的身份证件。v2、对于单笔或者当日累计人民币交易10 万元（含）以上30万元（不含）以下的现金支取、现金票据解付及其他形式的现金支取，填写大额现金支付审批登记表，需经网点负责人签署意见后，通过传真或其他形式报分行营运管理中心负责人审批，并按规定上报总行反洗钱数据监测系统。v3、对于单笔或者当日累计人民币交易30万元（含）以上的现金支取、现金票据解付及其他形式的现金支取，填写大额现金支付审批登记表，通过传真或其他形式，经分行营运管理中心负责人签署意见后，报分行分管行长审批，并按规定上报总行反洗钱数据监测系统。银行账户管理知识v五十三、客户经理应该在日常工作中关注的几个问题五十三、客户经理应该在日常工作中关注的几个问题v1、严禁客户经理为客户办理开户、销户、变更、办理转账、现金支取等业务。v2、遇需上门核实的客户，需与营业网点派出的外勤岗，共同对已经审核的资料进行签章确认，且需共同封包，回到网点后在监控下面办理资料移交手续。v3、认真履行反洗钱职责，了解自己的客户，对于客户账户异常现象要及时与网点反洗钱柜员反馈，同时积极配合网点反洗钱柜员做好反洗钱信息录入工作。v4、配合账户的对账工作，督促客户按时与我行进行会计对账工作。v5、协助营业网点做好每年的账户年检工作，保证客户账户资料的正确性、有效性和完整性。v6、协助营业网点做好客户账户资料的收集工作，对于证件已过期的，需配合督促客户提供有效证件。v7、客户提供的资料均应提供原件，以审查客户的真实身份。v8、对于客户提供的身份证在联网核查系统中无相片返回或返回的相片与身份证上照片不一致，或客户提供的身份证件是护照、户口簿、港澳通行证、台湾居民来往大陆通行证等不能进行联网核实的证件时，应配合营业网点向客户索要辅助证件工作。银行账户管理知识