法务审计监察中心培训手册-公司新员工.ppt

法务审计监察中心法务审计监察中心法务审计监察中心法务审计监察中心培训培训培训培训手册手册手册手册LEGALLEGAL AUDITAUDIT SUPERVISION CENTERSUPERVISION CENTER AC-SCHNITZER公司介绍公司介绍 AC-SCHNITZER公司介绍公司介绍 AC-SCHNITZER公司介绍公司介绍法务审计监察中心法务审计监察中心法务审计监察中心法务审计监察中心目录CONTENTS1 12 23 34 4“我们是谁我们是谁”Who We Are “我们的产品我们的产品”Our Products “产品使用指南产品使用指南”Users Manual“清道夫还是守护者清道夫还是守护者”Scavenger OR Guardian法务审计监察中心法务审计监察中心法务审计监察中心法务审计监察中心法务审计监察中心（LEGALLEGAL AUDITAUDIT SUPERVISION CENTERSUPERVISION CENTER）由法务部、）由法务部、）由法务部、）由法务部、审计部和监察部三个部门优势互补，合并组建，隶属集团总部，依法审计部和监察部三个部门优势互补，合并组建，隶属集团总部，依法审计部和监察部三个部门优势互补，合并组建，隶属集团总部，依法审计部和监察部三个部门优势互补，合并组建，隶属集团总部，依法律法规和公司规章制度，全程监督集团和各子公司生产经营活动的合律法规和公司规章制度，全程监督集团和各子公司生产经营活动的合律法规和公司规章制度，全程监督集团和各子公司生产经营活动的合律法规和公司规章制度，全程监督集团和各子公司生产经营活动的合法合规性，各司其职，联动互补，惩防并重。法合规性，各司其职，联动互补，惩防并重。法合规性，各司其职，联动互补，惩防并重。法合规性，各司其职，联动互补，惩防并重。监察察法法务审计“我们是谁我们是谁”Who We Are法务审计监察中心法务审计监察中心法务审计监察中心法务审计监察中心法务法务审计监察中心（LEGALLEGAL AUDITAUDIT SUPERVISION SUPERVISION CENTERCENTER）“我们是谁我们是谁”Who We Are协助集团公司领导正确执行国家法律、法规和政策，对公司重大经协助集团公司领导正确执行国家法律、法规和政策，对公司重大经营决策提供法律意见；营决策提供法律意见；协助修改、审查合同以及其他法律文书，并提供相应专业法律意见协助修改、审查合同以及其他法律文书，并提供相应专业法律意见;集团公司及各二级子、分公司发生的各类法律争议事务；集团公司及各二级子、分公司发生的各类法律争议事务；对公司日常工作运营管理中出现的各类法律问题咨询服务及法律支对公司日常工作运营管理中出现的各类法律问题咨询服务及法律支持服务持服务；参与重大合同谈判与签订，对合同内容及签订过程进行法律风险控参与重大合同谈判与签订，对合同内容及签订过程进行法律风险控制制；审核、评估外聘律师的资质及委托的律师事务所资格，代理企业参审核、评估外聘律师的资质及委托的律师事务所资格，代理企业参加诉讼、仲裁、调解等事宜。加诉讼、仲裁、调解等事宜。法务审计监察中心法务审计监察中心法务审计监察中心法务审计监察中心法务审计审计监察中心（LEGALLEGAL AUDIT AUDIT SUPERVISION SUPERVISION CENTERCENTER）“我们是谁我们是谁”Who We Are协助制定公司审计规划、实施策略及具体实施计划；协助制定公司审计规划、实施策略及具体实施计划；财务经营审计：实施定期和不定期对集团公司各部门及各级公司的财财务经营审计：实施定期和不定期对集团公司各部门及各级公司的财务状况和经营活动进行审计，包括财务收支审计、经营审计、年度经营务状况和经营活动进行审计，包括财务收支审计、经营审计、年度经营业绩审计评价，对公司财务收支、预决算、资产质量、经营绩效及其他业绩审计评价，对公司财务收支、预决算、资产质量、经营绩效及其他经济活动进行审计监督，并出具报告；经济活动进行审计监督，并出具报告；参与并监督公司合并、分立、破产、投资、资产转让等重要经济活动；参与并监督公司合并、分立、破产、投资、资产转让等重要经济活动；经济合同审计，对公司合同项目的内部控制，对重大投资和大宗招标经济合同审计，对公司合同项目的内部控制，对重大投资和大宗招标采购项目等进行事前、事中和事后审计；采购项目等进行事前、事中和事后审计；人事审计：对公司各部门及各级公司第一负责人任期审计、离任审计；人事审计：对公司各部门及各级公司第一负责人任期审计、离任审计；发生重大财务异常情况进行专项经济责任审计。发生重大财务异常情况进行专项经济责任审计。法务审计监察中心法务审计监察中心法务审计监察中心法务审计监察中心法务审计监察中心（LEGALLEGAL AUDITAUDIT SUPERVISION SUPERVISION CENTERCENTER）“我们是谁我们是谁”Who We Are负责公司整体运行情况监督、检查，重点对失职、渎职、原则性问题进负责公司整体运行情况监督、检查，重点对失职、渎职、原则性问题进行查处行查处对各部门职责范围内工作开展情况进行监督、抽查、考评；对各部门职责范围内工作开展情况进行监督、抽查、考评；对各部门违反公司利益行为进行监督、检查、考评；对各部门违反公司利益行为进行监督、检查、考评；受理员工、客户举报并调查落实，纠正和处理经营管理中的违法违纪行为；受理员工、客户举报并调查落实，纠正和处理经营管理中的违法违纪行为；定期核查各项经营数据及报销费用的真实性、合规性，并将核查结果上报。定期核查各项经营数据及报销费用的真实性、合规性，并将核查结果上报。定期对公司各职能部门整体管理状况及管理职责实施情况进行评估定期对公司各职能部门整体管理状况及管理职责实施情况进行评估负责定期对各部门职责、制度执行方面的差异项进行累计评定，并对查出的负责定期对各部门职责、制度执行方面的差异项进行累计评定，并对查出的重大异常及管理失控项进行分析评估；重大异常及管理失控项进行分析评估；负责对公司管理人员的违规违纪、工作方式方法、工作失误、失职、渎职、负责对公司管理人员的违规违纪、工作方式方法、工作失误、失职、渎职、原则性问题、管理协调能力等项目进行过程累计分析。原则性问题、管理协调能力等项目进行过程累计分析。法务审计监察中心法务审计监察中心法务审计监察中心法务审计监察中心 “我们的产品我们的产品”Our Products目标客户产品优势创造价值What?产品推介？法务审计监察中心法务审计监察中心法务审计监察中心法务审计监察中心 “我们的产品我们的产品”Our Products目标客户销售部门人事部门产品部门法务审计监察中心法务审计监察中心法务审计监察中心法务审计监察中心 “我们的产品我们的产品”Our Products产品优势作为企业的一个支持部门，作为企业的一个支持部门，处于内部供应商的地位，处于内部供应商的地位，我们的职能是向集团内部我们的职能是向集团内部客户供应与法律事务、内客户供应与法律事务、内部审计和监察相关的服务部审计和监察相关的服务和产品。和产品。法务审计监察中心法务审计监察中心法务审计监察中心法务审计监察中心 “我们的产品我们的产品”Our Products规则RULE法律法规公司规章制度企业是由不同岗位、不同职能的人组织起来的集体，必须按照一定的规则规则规则规则、方式作为法律法律法律法律上的纽带相互联系起来，企业与员工和睦相处，共同作用，减少摩擦，有效运行，企业才可能有一个好的内部环境，才能提高经营效益。法务审计监察中心法务审计监察中心法务审计监察中心法务审计监察中心 “我们的产品我们的产品”Our Products公司人力资源制度财务管理制度规章行政管理制度品质管理制度制度后勤管理制度工厂管理制度这些规则和工具的法律专业属性，规则范围的确定、工具的构造和使用成这些规则和工具的法律专业属性，规则范围的确定、工具的构造和使用成这些规则和工具的法律专业属性，规则范围的确定、工具的构造和使用成这些规则和工具的法律专业属性，规则范围的确定、工具的构造和使用成本的测定，都需要由了解公司商业目标及执行的法律专家来进行。本的测定，都需要由了解公司商业目标及执行的法律专家来进行。本的测定，都需要由了解公司商业目标及执行的法律专家来进行。本的测定，都需要由了解公司商业目标及执行的法律专家来进行。这是你们对法务审计监察中心的基本需求，是我们存在的根本原因。这是你们对法务审计监察中心的基本需求，是我们存在的根本原因。这是你们对法务审计监察中心的基本需求，是我们存在的根本原因。这是你们对法务审计监察中心的基本需求，是我们存在的根本原因。法务审计监察中心法务审计监察中心法务审计监察中心法务审计监察中心 “我们的产品我们的产品”Our Products规则的规则的规则的规则的产出产出产出产出1.1.收集和关注外部收集和关注外部法制环境变化法制环境变化3.3.标准流程、示范标准流程、示范文本修订完善文本修订完善2.2.公司公司章程、章程、规章规章制度的修订完善制度的修订完善法务审计监察中心法务审计监察中心法务审计监察中心法务审计监察中心 “我们的产品我们的产品”Our Products法律不是预防自己犯法的知识，它其实是一种工具，一种可以用来实现法律不是预防自己犯法的知识，它其实是一种工具，一种可以用来实现法律不是预防自己犯法的知识，它其实是一种工具，一种可以用来实现法律不是预防自己犯法的知识，它其实是一种工具，一种可以用来实现自己利益最大化，而又不违背规则的一套技艺自己利益最大化，而又不违背规则的一套技艺自己利益最大化，而又不违背规则的一套技艺自己利益最大化，而又不违背规则的一套技艺犹太商人：犹太商人：以狡猾闻名于以狡猾闻名于世亦注重规则世亦注重规则中国商人：中国商人：却往往不遵守却往往不遵守游戏规则游戏规则法务审计监察中心法务审计监察中心法务审计监察中心法务审计监察中心 “我们的产品我们的产品”Our Products管理数据管理数据风险数据数据调查分析分析报告告评价价法务审计监察中心法务审计监察中心法务审计监察中心法务审计监察中心 “我们的产品我们的产品”Our Products法务审计监察法法律合规律合规风险点信息收风险点信息收集，个案调查集，个案调查风险识别，定性和定量风险识别，定性和定量分分析析评评估分估分级级确定风险管理重点，制确定风险管理重点，制定管理定管理策略和危机预案策略和危机预案财务收支、财务计划执行财务收支、财务计划执行情况审计报告情况审计报告经营活动绩效审计评价和经营活动绩效审计评价和报告报告项目内部控制的有效性和项目内部控制的有效性和适当性调查分析适当性调查分析公司管理的有效性和真实公司管理的有效性和真实性调查分析性调查分析专项经济责任审计报告专项经济责任审计报告公司运营管理隐患及重公司运营管理隐患及重大违规、违纪、失职现大违规、违纪、失职现象分析报告象分析报告整改措施的跟踪落实情整改措施的跟踪落实情况报告况报告岗位职责和管理活动的岗位职责和管理活动的效能、效率及效益情况效能、效率及效益情况监督检查报告监督检查报告法务审计监察中心法务审计监察中心法务审计监察中心法务审计监察中心 “我们的产品我们的产品”Our Products客户拖客户拖欠账款欠账款信用证信用证欺诈欺诈谈判谈判破裂破裂专利专利侵权侵权职务职务犯罪犯罪员工员工违纪违纪履约履约风险风险法务审计监察中心法务审计监察中心法务审计监察中心法务审计监察中心 “我们的产品我们的产品”Our Products日常经营管理事务日常经营管理事务重大事项重大事项/突发事件突发事件 普遍行为防范普遍行为防范 -资信证明 -履约能力调查 -格式文件设计 -授权文件 -交易条款诊断 -量化指标合规性判断合规性判断日常法律事务咨询日常法律事务咨询诉讼时效提示诉讼时效提示履约计划履约计划协商和谈判方案协商和谈判方案法律风险信息改法律风险信息改进进紧急补救措施紧急补救措施-应对行动方案-法律行动-时效灭失的补救与反补救-证据保存调取纠纷处理纠纷处理案件处理案件处理债权催收债权催收管理责任追究管理责任追究意见书意见书立场文书立场文书沟通沟通诊断诊断诉讼诉讼仲裁仲裁决策决策谏言谏言联合联合评审评审问卷问卷备忘备忘谈判谈判和解和解法务审计监察中心法务审计监察中心法务审计监察中心法务审计监察中心 “我们的产品我们的产品”Our Products支持你的目标的实现支持你的目标的实现是我们的使命是我们的使命亦是我们价值的实现亦是我们价值的实现法务审计监察中心法务审计监察中心法务审计监察中心法务审计监察中心 “我们的产品我们的产品”Our Products提高合规水平，减少被指控的风险运用甚至创造法律工具为公司市场战略服务提高法律技术水平，减少未来败诉风险举例来说，我们为你创造价值的方式举例来说，我们为你创造价值的方式增加增加增加增加公司公司公司公司收入收入收入收入节约节约节约节约公司公司公司公司成本成本成本成本法务审计监察中心法务审计监察中心法务审计监察中心法务审计监察中心 “产品使用指南产品使用指南”Users Manual恪守职业道德准则恪守职业道德准则秉持强烈的问题秉持强烈的问题意识及风险意识意识及风险意识遵循标准工作流程遵循标准工作流程培养责任心和团队协作精神培养责任心和团队协作精神法务审计监察中心法务审计监察中心法务审计监察中心法务审计监察中心 “产品使用指南产品使用指南”Users Manual合同签订风险和注意事项公司EIP合同签批申请流程法务审计监察中心法务审计监察中心法务审计监察中心法务审计监察中心 “产品使用指南产品使用指南”Users Manual合同签订风险和注意事项实例实例1：“甲方还欠款一万元甲方还欠款一万元”、“甲方还欠乙方货款一万元甲方还欠乙方货款一万元”就有两种就有两种理解：一种是理解：一种是“归还（读作归还（读作HUAN）欠）欠款一万元；另一种是款一万元；另一种是“还（读作还（读作HAI）要欠款、尚要欠款一万元要欠款、尚要欠款一万元”。实例实例2：“订金订金”和和“定金定金”。定金。定金是债的一种担保方式，具有担保性和是债的一种担保方式，具有担保性和惩罚性，收受定金的一方不履行约定惩罚性，收受定金的一方不履行约定的债务的，应当双倍返还定金。的债务的，应当双倍返还定金。“订订金金”在法律上被认为是预付款，不具在法律上被认为是预付款，不具有担保功能。有担保功能。为了降低交易行为的经营风险和法律风险，我们必须认真对待合同的为了降低交易行为的经营风险和法律风险，我们必须认真对待合同的签订，小心谨慎和深思熟虑。签订，小心谨慎和深思熟虑。以严肃和谨慎的态度对待合同中的每个字、每个词、每句话，不要抱以严肃和谨慎的态度对待合同中的每个字、每个词、每句话，不要抱着着“合同仅仅是一种形式合同仅仅是一种形式”的观念，草率地、含糊地对待合同。的观念，草率地、含糊地对待合同。要知道，白纸黑字的合同是当事人权利义务分配的基本依据，签字后要知道，白纸黑字的合同是当事人权利义务分配的基本依据，签字后就必须负责，履行合同约定的义务。就必须负责，履行合同约定的义务。失之差厘，缪以千里，一朝不慎，往往会在日后合同的履行过程中带失之差厘，缪以千里，一朝不慎，往往会在日后合同的履行过程中带来利益的损害来利益的损害 法务审计监察中心法务审计监察中心法务审计监察中心法务审计监察中心 “产品使用指南产品使用指南”Users Manual合同签批申请系统流程草拟合同初稿进入系统填写合同信息财务部门审批质量品保中心会审法务管理员形式审查和分流法律顾问审批回复意见部门经理审批部门总监审批书面打印档，呈批签字盖章存档备案法务审计监察中心法务审计监察中心法务审计监察中心法务审计监察中心 “产品使用指南产品使用指南”Users Manual职职 业业 道道 德德Professional Professional EthicsEthics法务审计监察中心法务审计监察中心法务审计监察中心法务审计监察中心 “产品使用指南产品使用指南”Users Manual法务审计监察中心法务审计监察中心法务审计监察中心法务审计监察中心 “产品使用指南产品使用指南”Users Manual法务审计监察中心法务审计监察中心法务审计监察中心法务审计监察中心 “产品使用指南产品使用指南”Users Manual职业道德职业道德是道德的特殊形式 职业品德职业品德职业品德职业品德 职业纪律职业纪律职业纪律职业纪律 专业胜任能力专业胜任能力专业胜任能力专业胜任能力 职业责任职业责任职业责任职业责任是一定社会的道德原则和道德规范在各种职业活动中的体现和延伸。简单来说就是指人们在所从事的职业活动中应该遵循的行为规范和行为准则的总和。法务审计监察中心法务审计监察中心法务审计监察中心法务审计监察中心 “产品使用指南产品使用指南”Users Manual秉持勤勉的工作态度正确处理利益冲突 不超越公司授权保守公司商业秘密法务审计监察中心法务审计监察中心法务审计监察中心法务审计监察中心 “产品使用指南产品使用指南”Users Manual秉持勤勉的工作态度履行忠诚服务的职责正确处理利益冲突 不超越公司授权保守公司商业秘密公司倡导守法、廉洁、诚实、敬业的职业道德一切职务行为，都必须以维护公司利益，对社会负责为目的因违反职业道德，给公司造成经济损失者，公司将依法追索经济赔偿；情节严重并涉嫌犯罪的，将诉请司法机关追究其刑事责任。法务审计监察中心法务审计监察中心法务审计监察中心法务审计监察中心 “产品使用指南产品使用指南”Users Manual职务职务犯罪犯罪商业贿赂职务侵占泄露秘密以权谋私以权谋私挪用资金挪用资金非法兼职非法兼职竞业禁止竞业禁止法务审计监察中心法务审计监察中心法务审计监察中心法务审计监察中心 “产品使用指南产品使用指南”Users Manual职务侵占罪职务侵占罪职务侵占罪职务侵占罪:何朝建职务侵占案何朝建职务侵占案何朝建在某鞋厂负责搬运工作，与该厂搬运工韩本运共谋盗窃该厂增白剂，于2003年3月串同该厂保安员常战洪作案，趁常值班之机，韩从该厂仓库盗窃价值人民币54957元的增白剂50公斤，由何朝建在该厂后门接应运出。公司、企业人员受贿罪公司、企业人员受贿罪公司、企业人员受贿罪公司、企业人员受贿罪:覃文新公司、企业人员受贿案覃文新公司、企业人员受贿案覃文新从2003年3月起任某灯饰有限公司采购员，期间，利用其负责售卖公司废油桶的职便，与回收商文某串通，将该公司的废油桶出售给文某，文某则按每个油桶3元计提回扣给覃文新，覃文新于2002年6月17日、7月21日分别两次收取文某的回扣款合共人民币5000元，用于个人挥霍。挪用资金罪挪用资金罪挪用资金罪挪用资金罪:李福至挪用资金案李福至挪用资金案李福至任某纸箱厂的供销员，负责该厂送货和收货款工作，2000年10月至12月期间，利用职务上的便利，先后多次从出纳员处领走应收货款的收款凭条，向多家客户收取了货款人民币98337.55元后，没有将货款交回厂入帐，全部用于赌博及挥霍花光，直至2001年3月离开纸箱厂后，经厂多次追收，李才归还了52000元，余款未能归还。擎刑法之剑保护自己，识刑法之道远离危境擎刑法之剑保护自己，识刑法之道远离危境擎刑法之剑保护自己，识刑法之道远离危境擎刑法之剑保护自己，识刑法之道远离危境法务审计监察中心法务审计监察中心法务审计监察中心法务审计监察中心 “产品使用指南产品使用指南”Users Manual你该怎么做？1、客户送给红包、礼品或礼券，收下还、客户送给红包、礼品或礼券，收下还是上报？是上报？3、发现有同事、发现有同事利用为本单位采购货物、出售货物等职务便利，利用为本单位采购货物、出售货物等职务便利，违反规定违反规定私自私自收受回扣收受回扣佣金，怎么办？佣金，怎么办？6、公司的业务关联单位或者商业竞争对手邀请你兼职，你该怎么回复？、公司的业务关联单位或者商业竞争对手邀请你兼职，你该怎么回复？2、发现、发现购销人员伪造涂改单据、出差购销人员伪造涂改单据、出差人员虚报差旅费人员虚报差旅费，怎么办？，怎么办？4、在工作中接触到保密信息，我们应该怎么做？如果同事聊天、在工作中接触到保密信息，我们应该怎么做？如果同事聊天时有意无意谈论你并没有接触过的保密信息，你又该如何？时有意无意谈论你并没有接触过的保密信息，你又该如何？5、发现有人在公司内从事外部的兼职工作，或者利用公司的工、发现有人在公司内从事外部的兼职工作，或者利用公司的工作时间和其他资源从事所兼任的工作，你应该做什么？作时间和其他资源从事所兼任的工作，你应该做什么？7、在与业务关联单位的联系过程中，收到超出正常业务联系所需要的交际活、在与业务关联单位的联系过程中，收到超出正常业务联系所需要的交际活动的邀请时，你该怎么做？动的邀请时，你该怎么做？法务审计监察中心法务审计监察中心法务审计监察中心法务审计监察中心 “清道夫还是守护者清道夫还是守护者”Scavenger OR Guardian资讯能量资讯能量法定能量法定能量专家能量专家能量参照能量参照能量拥有正能量的我们既是为集团荡涤污垢的清道夫亦是为集团发展保驾护航的守护者法务审计监察中心法务审计监察中心法务审计监察中心法务审计监察中心作为企业支持双核的一部分，我们绝不是繁杂的法律拦路虎，而是像业务润滑器和加能器一样关注于达成工作目标和帮助每一位员工实现个性发展 “清道夫还是守护者清道夫还是守护者”Scavenger OR Guardian法务审计监察中心法务审计监察中心法务审计监察中心法务审计监察中心提问互动Thanks!谢谢与课的各位！谢谢与课的各位！