流动资金贷款调查报告.docx

××电子工程公司
授信调查报告

第一部分：授信申请详情
授信申请人全称：××公司
申请授信金额：???万元
客户已有授信额度及使用情况：无
品种结构：流动资金贷款
币种结构：人民币
授信价格：12%
担保条件：抵押和担保（1、抵押：××××××××，建筑面积231.18㎡，经××××有限公司评估，评估价值××万元抵押给我行。2、××××××
授信期限：12个月
约定用途：支付货款。
还款方式：按月付息，到期还本。
第二部分：申请人概况
1、 基本情况：
授信人名称：××公司（以下简称“借款人”）
成立时间：××年××月××日
注册资本：500万元人民币
法定代表人：××
主营业务：××
注册所在地：××号
公司规模：小公司
公司类型：有限责任公司
2、 股权结构
名 称
出资额（万元）
股份占比
出资
方式
××
××
××
货币
××
××
××
货币
××
××
××

3、 高管情况简介
公司法定代表人××（身份证号码××××××），××××××××××××××××××××××××
财务总监××身份证号码××××××××），现年××××岁，××××××××××××××××××
银行借款及或有负债情况
1） ××××××××××

借款银行
品种
金额（万元）
期限
担保方式
评估价格

2）公司股东及法人代表人行征信报告查询情况：××××××××××。
3）公司及法人代表、股东在全国失信被执行人名单查询情况：××××××××××。
第三部分：申请人经营情况
1、 主营业务：××××××××××。。
2、 经营模式：××××××××××。
3、 合规性：经营许可资质齐全，主体资格合法。
4、 市场环境：
从2023年开始由于受煤炭价格大幅上涨等因素影响，火电公司出现了大面积严重亏损，特别是中西部地区的火电公司亏损面更大。由于长期亏损，绝大部分火电公司经营举步维艰。以华能、大唐、华电、国电、中电投五大发电集团为例，2023年，这五大发电集团所运营的436个火电公司中，亏损公司236个，亏损面高达54%，资产负债率超过100%、处在破产境地的公司有85个，占所有火电公司的19%；进入2023年，虽然国家做出了上调电价的措施，但火电公司的亏损问题仍然严重，2023年全年，五大电力全年火电亏损平均在70亿元左右。前瞻认为，未来几年，煤价仍将继续困住火电公司。
大水电大水电存在其固有的问题：生态环境破坏和移民安顿问题。目前水电建设的移民政策和生态环境保护方面存在着问题。中央层面也重新审阅水电开发战略，从大力发展水电战略转变为在保护好生态环境的基础上，有序地开发水电。我国移民政策是一个不断完善的过程，目前移民政策正在从一次性补偿向长效性补偿的过程转变，而水电上网电价的上涨给长效性补偿机制提供资金支撑。由于水电建设必然要截断河流，不可避免地影响局部地区的生态环境。
2023年由于日本发生地震导致核电厂泄露，对世界核电发展产生不利影响。同时我国出台了相关政策，对核电站项目加强了审批力度。此外，核电的发展还受制于技术研发水平，以及铀资源的供应情况。
近年来，我国风力发电和光伏发电都呈现快速发展的态势，截至2023年终，我国风电并网装机达成6083万kW，光伏发电累计装机容量达成816万kW。但风电和太阳能技术都还不够成熟，建设成本仍较高。此外，风力发电、光伏发电均属于间歇性能源，不利于电网稳定。
与火电相比，小水电成本压力没那么大，具有较强的赚钱性。与大水电相比，小水电对生态环境破坏较小。与核电相对，不会出现核泄露。与光伏相比，成本相对较便宜，且不存在风电发电、光伏发电的间歇性问题。综上，前瞻认为小水电具有较强的竞争力。
5、 该公司目前的重要签订的贸易协议：
序号
供应商名称
商品名称
协议签订日期
协议金额（元）

第四部分：申请人财务状况
根据该公司提供2023年、2023年和2023年5月末的财务报表，其资产负债情况如下表：
单位：万元
项目
2023年终
2023年终
2023.5.31
资产总额
10408
10960
11404
流动资产
8815
9409
9870
货币资金
2697
1672
1416
应收帐款
1343
1974
2023
其他应收款
153
166
151
预付帐款
3948
4225
4503
短期投资
0
0
0
存货
675
1371
1787
长期投资
0
0
0
固定资产原值
1679
1679
1679
累计折旧
86
128
145
在建工程
0
0
0

项目
2023年终
2023年终
2023.5.31
负债总额
5281
4488
4321
流动负债
5281
4488
9870
短期借款
0
0
0
应付票据
0
0
0
应付帐款
72
82
88
预收帐款
61
*2
94
其他应付款
201
175
98
长期借款
0
0
0
所有者权益
5127
6472
7083
实收资本
500
500
500
资本公积
1023
0
0
盈余公积
540
742
742
未分派利润
3063
4206
4817

损益类
2023年终
2023年终
2023.5.31
销售收入
18243
21053
8705
销售成本
15768
18553
7602
主营业务利润
2079
2101
927
其他业务收入
0
0
0
管理费用
70
64
28
财务费用
185
163
48
投资收益
0
0
0
营业外收入
0
0
0
营业外支出
0
0
0
利润总额
1733
1793
815
净利润
1300
1345
611
财务分析
2023年终
2023年终
2023.5.31
资产负债率
0.47
0.30
0.17
流动比率
2.11
3.26
5.81
速动比率
1.69
2.64
4.38
毛利率
0.30
0.30
0.30
应收账款周转率
7.44
4.66
1.89
存货周转率
16.90
10.87
3.71
总资产周转率
4.78
2.94
1.13

1、截止2023年5月末各项财务数据如下（单位：万元）：
资产总计11404万元，流动资产合计9870万元；负债总计4321万元，均为流动负债；所有者权益合计7083万元，其中：
（1）货币资金为1416万元，重要为钞票29万元，银行存款1387
万元。
（2）应收账款2023万元，应收账款往来单位有62户，其中前几名的应收账款如下：××××××××有限公司1450万元；××××××××有限公司389万元；。
（3）预付账款4503万元，其中××××××××有限公司2653万元，××××××××有限公司982万元，××××××××有限责任公司579万元的预付货款。
（4）其他应收款为151万元，重要为单位内部员工借款151万元。
（5）存货金额为1787万元，重要为电力设备及电力物资。
（6）固定资产原价为1679万元，重要为房屋及建筑物1623万元，办公设备6万元，运送设备47万元，其他设备2万元；累积折旧145万元，固定资产净值1534万元。
（7）应付账款88万元，重要为××××××××有限公司58万元的货款。
财务分析总结
以上财务分析是根据公司提供的财务数据为依据，通过对其财务数据的分析，申请人××公司自成立以来经营状况稳定，资产结构和资产质量较好，公司总资产规模和销售呈逐渐上升的趋势，具有一定的赚钱能力和长短期偿债能力。
流动资金需求测算
测算项目
周转次数
周转天数（=360/周转次数）
存货周转次数＝销售成本/平均存货余额
18.13
19.86
应收账款周转次数＝销售收入/平均应收账款余额
12.7
28.35
应付账款周转次数＝销售成本/平均应付账款余额
240.94
1.49
预付账款周转次数＝销售成本/平均预付账款余额
4.54
79.3
预收账款周转次数＝销售收入/平均预收账款余额
277.01
1.3
营运资金周转次数＝360/(存货周转天数+应收账款周转天数－应付账款周转天数＋预付账款周转天数－预收账款周转天数)
2.89
营运资金量＝上年度销售收入×（1－上年度销售利润率）×（1＋预计销售收入年增长率）/营运资金周转次数
18242*(1-0.095)*1.1/2.89=6284
新增流动资金贷款额度=营运资金量－借款人自有资金－现有流动资金贷款－其他渠道提供的营运资金
6284-1672-4100=512
存货周转次数=18552/[(675+1371)/2]=18.13
应收账款周转次数=21053/[(1342+1973)/2]=12.7
应付账款周转次数=18552/[(72+81)/2]=240.94
预付账款周转次数=18552[(3947+4225)/2]=4.54
预收账款周转次数=21053/[(61+91)/2]=270.01
营运资金周转次数：
=360/（360/18.13+360/12.7-360/240.94+360/4.54-360/270.01）0=2.89
营运资金量=18242*（1-0.095）*1.1 /2.89=6284万元
截止2023年5月末，公司自有资金为1672万元，而目前流动资金贷款4?万元，故该公司流动资金缺口=6284-1672-4100=512万元。
经测算该公司资金需求合理，我行给予其××××××××万元的流动资金贷款授信符合公司实际经营需求。
第五部分：授信及还款来源分析
1、 借款人申请的授信的因素：
该公司的经营者××××在从事水电站配套电子设备销售做工具有数年从业经验，管理经验丰富，且公司多名销售人员数年从事相关销售工作，行业经验丰富，在该市场内拥有较广的人脉条件，及丰富的客户资源，通过一系列发展及教训，逐渐组成团队核心力量。销售渠道较畅通，该公司因价格较低且产品质量较好在该行业范围内具有较高的知名度和信誉,订单源源不断。由于现目前公司垫款较多,流动资金较为缺失，为保证公司正常的运营，该公司向我行申请××万元流动资金贷款用于支付该公司与公司签订的购销协议的货款。
2、 还款来源分析：
目前，公司销售情况稳定，销售回款较正常。该公司2023年实现销售收入21053万元，净利润1345万元；截止2023年5月末实现销售8705万元，净利润611万元，第一还款来源有保障。
第六部分：担保分析
1、 保证人基本情况：
本次授信由××××有限公司提供担保。四川××××公司于2023年2月10日成立。公司注册资金30000万元，公司经营场合位于成都市青羊区下南大街2号25楼1-11号，法定代表人：××××。该公司由5个法人股东××××组成。其中：法人股东：××××公司出资6000万元，占比为20%；法人股东：××××有限公司出资3000万元，占比10%；法人股东：××××限公司出资6500万元，占比21.67%；法人股东：××××有限公司出资6500万元，占比21.67%；法人股东：××××公司出资8000万元，占比26.66%。该担保公司在我行授信额度10000万元，目前我行在保余额4130万元。从以上担保公司的构成来分析，该担保公司目前代偿能力较强。
2、房产抵押：××××号××××栋××××楼××××号，建筑面积××××8㎡，经四××××地产土地评估有限公司评估，评估价值××××万元抵押给我行。
3、法定代表人××××、股东××××签署无限连带责任保证担保。
4、抵押物评估依据：
第七部分：收益分析
1、 直接受益：利息收入48万元
2、 间接受益：该公司承诺在我行债务延续期间在我行结算量存款沉淀不低于日均××万元，增长钞票结算业务，后续也将进一步加强合作，推荐更多行业内优质客户。
第八部分：风险分析
1、 重要风险点分析
（1）市场风险，电能作为居家及办公一项不可缺少的资源，目前市场情况较良好，有较大的发展空间，且该行业属于国家支持环保行业。水电站将逐步替代污染严重的火力发电站，这样看来该行业较有潜力。
（2）经营风险，该公司重要合作下游公司为中小型水电站，资金力量较为薄弱，有一定的经营风险。
（3）管理者风险，公司的治理结构较规范，实际控制人对公司的生产和发展有着极大的影响；
（4）道德风险：该公司在银行的信用记录较好、遵守结算记录、严格执行相关协议、诚信纳税，可以认为该公司出现道德风险的几率较低。

2、 拟采用的风险防控措施
（1）重点关注公司的相关行业市场趋势，严密监视贷款资金的流向，密切关注公司的经营情况；
（2）定期收集公司的财务报表和了解产品销售情况，贯彻好反担保措施，做好贷后检查工作；
（3）加强公司在公司治理方面的辅导，督促其经营管理向规范的公司治理方向发展。
第九部分：授信方案
管户人批准贷款的具体方案：
申请授信金额：××万元
在本行已有授信业务：无
业务品种：流动资金贷款
授信期限：12个月
授信价格：年息??? %
担保条件：抵押和担保（1、抵押：××××××××，建筑面积231.18㎡，经××房地产土地评估有限公司评估，评估价值××万元抵押给我行。2、××××××
约定用途：支付货款。
还款方式：每月还息，到期一次付息还本。
第十部分：调查人员声明
本报告系本人遵照××银行信贷管理制度及相关尽职规定，在对客户进行全面调查与核算后所作出的客观陈述，本人对上述报告中记载的各项内容的真实性及本人批准授信的意见负责，对因在上述报告中作出虚假陈述或说明导致决策人决策失误的情形承担所有责任。

调查人员签字：
日期： ××年××月××日