年产1万套仿古柏木实木家具生产项目可行性研究报告可行性研究报告.doc

目 录
第一章 总论 1
1.1项目单位基本情况 1
1.1.1概况 1
1.1.2法人代表基本情况 1
1.2项目建设方案 1
1.2.1 项目名称、建设性质及建设地点 1
1.2.2 建设规模及产品方案 2
1.2.3 技术、设备、建筑物 2
1.3投资结构及资金来源 3
1.4项目效益 3
1.5 可行性研究报告编制依据 4
1.6 综合评价 4
第二章 背景及必要性 7
2.1 项目建设背景 7
2.1.1 项目提出的背景 7
2.1.2*****县毛竹产业概况 8
2.2 项目建设的必要性 9
2.2.1 项目建设符合国家产业政策 9
2.2.2项目建设符合国家减碳政策 9
2.2.3 项目建设可促进在家具生产上的创新 10
2.2.4 项目建设提高资源综合利用效率 10
第三章 建设条件 12
3.1 项目区概况 12
3.1.1 建设地点选择 12
3.1.2 自然条件 12
3.1.3 社会经济状况 14
3.2 项目建设条件优劣势分析 15
3.2.1 政策、资源、市场、科技、基础设施条件等 15
3.2.2 主要障碍因素及解决方案 16
第四章 市场分析与销售方案 18
4.1 市场分析 18
4.1.1 项目产品市场供求现状及前景分析 18
4.1.2项目产品的市场竞争优势分析 19
4.2 营销策略、方案、模式 21
4.3 市场风险分析 22
4.3.1 项目产品市场风险因素分析 22
4.3.2 防范和降低风险的对策 23
第五章 建设方案 26
5.1 产品方案和建设规模 26
5.2 建设规划和工厂布局 26
5.3 建设标准 27
5.4 工艺（技术）方案 28
5.4.1 工艺（技术）路线及流程图 28
5.4.2 工艺（技术）流程说明 28
5.4.3主要工艺（技术）来源的可靠性和可得性 30
5.4.4 主要工艺（技术）参数 30
5.5 设备方案 35
5.6 建筑方案 36
5.6.1 建筑物（主体工程） 36
5.6.2 辅助工程、其它工程 37
5.7 节能减排措施 38
5.7.1给排水 38
5.7.2供热 39
5.7.3节能 39
5.8 实施进度安排 40
第六章 环境影响评价 42
6.1 环境影响 42
6.1.1废气 42
6.1.2废水 42
6.1.3噪声 42
6.1.4固体废弃物 43
6.2 环境保护与治理措施 43
6.2.1废气 43
6.2.2废水 44
6.2.3噪声 44
6.2.4固体废弃物 45
6.3 评价与审批 45
第七章 项目组织与管理 46
7.1 组织机构与职能划分 46
7.2 劳动定员 46
7.3 经营管理措施 46
7.4 技术培训 47
7.5 劳动安全、卫生与消防 48
第八章 投资估算与资金来源 49
8.1 投资估算依据 49
8.2 投资估算 49
8.2.1 总投资 49
8.3 资金来源 50
第九章 财务评价 51
9.1 财务评价依据 51
9.2 销售（营业）收入、销售（营业）税金和附加估算 51
9.2.1 销售（营业）收入 51
9.2.2 税金及附加 51
9.3 总成本及经营成本估算 52
9.3.1项目总成本估算 52
9.3.2 经营成本估算 54
9.4 财务效益分析 54
9.4.1 盈利能力分析 54
9.4.2 银行贷款清偿能力分析 55
9.5 不确定性分析 55
9.5.1 盈亏平衡分析 55
9.5.2 敏感性分析 56
9.6 财务评价结论 58
第十章 社会效益分析 60
10.1 社会评价基本结论 60
10.1.1社会影响分析 60
10.1.2互适性分析 61
10.1.3社会风险及对策分析 61
10.1.4社会评价结论 61
10.2 农民增收、农业增效评价 62
10.2.1 农民增收 62
10.2.2 农业增效 62
10.3 创新技术应用分析 62

第一章 总 论
1.1项目名称及项目概况
1.1.1项目名称:年产1万套仿古柏木实木家具生产项目
1.1. 2建设性质:技改
1.1.3建设地点:XX县XX工业园区
1.1.4建设单位
1、企业名称：XX省XX家俬有限责任公司
2、企业性质：私营
3、法人代表：安克文
1.1.5项目筹建小组
组 长：安克文
副组长：杨华全
成 员：李树珍 徐成喜
1.1.6可研报告编制单位
本可行性研究报告由XX县经济和商务局项目股组织编制，XX省XX家俬有限责任公司为可研的编制工作提供基础材料、数据和设计方案。
1.1.7项目概况
本项目是XX省XX家俬有限责任公司，在XX县XX工业园区，新征土地24.52亩，建设厂房7530㎡，购置安装国内先进的成套家具生产设备80台（套），生产规模达到年产仿古柏木实木家具1万套，扩大产品的市场占有率。项目总投资1969.53万元，其中固定资产投资1469.53万元，流动资金500万元。项目实施达到设计生产能力后,年可新增销售收入6900万元，利润925.22万元，税金756.87万元。本项目将满足国内外市场的需要，有力地促进和带动XX工业经济的发展。
1.2承办单位简介
XX省XX家俬有限责任公司，位于XX县XX工业园区，其前身为XX县XX家俬厂。始建于1998年，至今已有十多年的生产历史，属于XX人自主创办的私营企业。原厂区占地4670平方米。拥有原木加工生产线一条，实木家具加工生产线两条。共有设备15台（套），企业总资产103万元，主要生产实木精雕家具。现有生产能力为年产实木家具3000套。公司产品主要销往川北、陕南、甘南等地区。企业连续四年被评为镇民营经济先进单位，XX省诚信守法AAA单位。产品深受广大消费者喜爱。2007年该公司实现销售收入135万元，利润13万元，税金8.1万元。
公司现有员工35名，其中各类专业技术人员5人，具有较强的技术实力。公司生产的实木精雕家具，深受广大消费者欢迎，目前已形成一整套生产和管理技术体系，公司生产的产品除沿用传统生产工艺外，还充分吸收了国内最先进的生产工艺和技术。产品质量上乘，深受消费者喜爱，产品供不应求，急需扩大生产规模，以满足灾后重建和国内国际市场的需要。
企业法人代表简介：董事长安克文，男，现年44岁，初中文化程度，XX省XX县汉阳镇人，1980年参加工作，先后从事农用拖拉机运输、木材经销等业务；1998年在XX县汉阳镇投资80万元创办了XX家具厂，并任法人代表至今；2008年7月决定在XX县XX工业园区创办柏木实木家具生产企业。安克文同志德才兼备，勤奋务实，勇于拼搏，
建立了新的企业理念“发展至上，市场优先，质量第一，效益为重”；大力倡导新的企业精神“继承传统，推陈出新，艰苦创业，以人为本”；发展“团结，奋进，求实，创新”的企业文化，愿意在XX工业发展上不断创造新的业绩。
公司近三年的财务状况见下表：
表1-1
年 份
销售收入
利 润
税 金
2005
107.00
3.60
6.40
2006
120.00
4.80
7.20
2007
150.00
8.00
8.10
1.3可行性研究报告编制依据
1、XX省XX家俬有限责任公司的委托和协议书；
2、国家发改委《产业结构调整指导目录》（2005）；
3、国家相关法律、法规、标准、规范；
4、各种设备的报价资料；
5、XX省经委《项目可行性研究报告编写大纲》及相关要求（川经技改〔2005〕352号）；
6、XX省XX家俬有限责任公司提供的相关资料。
1.4可行性研究工作概况
自XX省XX家俬有限责任公司正式将本项目可行性研究报告的编制工作委托本单位后，我单位组织二名工程技术人员前往委托方项目实施地进行了现场考察，收集资料，资源和市场调研，并进行了设备询价，对技术方案，市场需求，产品方案，技术经济分析，环保工程等方面进行了重点研究，在此基础上编写本可行性研究报告。
1.5项目提出的背景和理由
柏木实木家具制造是家具制造业中的小类别,占全行业的比重较小，但其用途与人民生活息息相关，只要有人们居家的存在，其产品就必然有市场。
“5.12”汶川特大地震灾害,川北地区大多数房屋跨蹋，家具严重损害。灾情发生后，党中央、国务院十分关心灾区人民生命财产安全，省、市、县各级政府对灾后重建十分重视，目前我县正按上级要求，一手抓抗灾救灾，一手抓恢复重建。力争用三年的时间，恢复到灾前水平，在恢复重建过程中需要大量的家具，因此在XX县XX工业园区建一条年产1万套仿古柏木实木家具生产线很有必要。
本项目立足本地资源、劳动力和技术优势，发展仿古柏木实木家具制造业。以改变在我国家具制造业中仿古柏木实木家具制造企业少，产量低，规模小，产品不能满足市场需要的状况，按县政府的统一规划，为了充分发挥本地优势，变资源优势为资本优势，使企业形成规模，解决市场供求矛盾，建设本项目也是必要的。
随着天然林资源保护工程的不断深入，生态环境得到了有效改善，为贯彻《中共中央、国务院关于加快林业发展的决定》中优化林业结构、促进林业产业发展的精神，实现国家林业局提出的“加快产业发展，不断增强林业建设活力，提升第二产业，大力发展林产品的精深加工，延长产业链，增加附加值，提高资源综合利用率”等目标，近年来，国家逐步取消了全面停止木材商品性采伐政策，2007年，下达我县森林资源年采伐限额12万立方米，为充分利用好有限的林木资源，实现我县林产工业的规模化、效益化，建一个资源利用率高，市场前景广阔的仿古柏木实木家具加工项目十分必要。
XX新县城建设土地被征用后，出现了部分失地农民，同时国有企业改制后,出现了部分下岗职工。因此给农村的剩余劳动力和企业下岗职工找一条出路，安置部分失地农民和企业下岗职工就业，为政府安置就业分担一定压力，减少不安定因素，有利于维护社会稳定。
随着人民生活水平的不断提高，居民住房条件的逐步改善和新农村建设步伐的加快，家具制造业的国际化发展，给我国家具制造业带来了极好的发展机遇。发展实木家具加工业，有利于将资源优势转变为经济优势，同时也对从事该行业工作的单位和人员提出了更高的要求，对企业的产品质量提出了更高的要求。
XX省XX家俬有限责任公司，经过广泛的行业技术经济调查，对比分析，结合XX大量的柏木资源和企业现有的生产条件，拟采用目前国内最先进的实木家具生产技术和工艺，有利于提高企业的设备水平，提升产品档次和质量，扩大生产规模，增强企业的竞争力。因此本项目的建设既是市场发展的需要，也是企业自身发展的需要。
1.6项目建设地点
该项目拟建在XX县XX工业园区。
1.7项目建设的有利条件
1.7.1符合国家产业政策要求，政府政策支持。
按照国家对林业产业发展和灾后重建的要求，产业政策支持结构调整，产品升级，自主创新，绿色环保，为灾后重建提供支持的建设项目。XX省XX家俬有限责任公司是XX县唯一一家生产仿古柏木实木家具的企业。属于优势产业的范围，一直得到当地政府的大力支持。县政府对本项目的建设非常重视，将其作为县域林产品精深加工，特别是仿古柏木实木家具加工新发展的标志，并将以此带动林业产业的发展
1.7.2交通便利。
项目建设地点国道108线穿园区而过，距绵广高速公路XX关入口3km，距宝成铁路复线XX关火车站和白田坝火车站分别为5km。沿国道108线上行43km可直达XX二级火车站，沿绵广高速公路下行到绵阳130km、成都230km，距XX新县城中心4km，老县城47km，距嘉陵江20km，距XX关国家级风景区16km。县内还有国道302线，省道XX南路、XX苍路、XX盐路和XX青路，交通四通八达，十分方便。
企业生产的全部产品均可通过公路、铁路和水路发往全国和世界各地。交通运输条件十分良好。
1.7.3原材料来源广泛
全县幅员面积320433.3公顷，其中森林面积159368公顷。活立木总蓄积727万立方米，全县森林覆盖率50.6％。
全县森林资源年生长量38.3万立方米，“十五”期间全县森林资源年采伐限额为9.12万立方米，其中商业材采伐限额为2.87万立方米，农民自用材采伐限额6.25万立方米，全县森林资源年净增长量将保持近30万立方米。
县内有三十多家木材加工厂，原料能满足本项目需求。
1.7.4能源供应充足。该公司从XX电业局XX供电局架设专用高压电线，购置安装一台630千伏安变压器，供电安全且有保障。同时，该厂已与XX供电局达成了供电协议。
主要燃料原煤可就近采购，货源充足。该公司年耗煤量900吨。已与本县上寺桅杆煤矿，新五房沟煤矿，青林沟煤矿等煤炭生产企业达成了长期供货协议，原煤供应量充足。
1.7.5企业环保治理达标
1、废气的产生和治理。该公司有两吨工业生活锅炉一台，年耗煤900吨，在燃烧过程中有少量废气排放。在废气治理上:一是増购废气处理（消烟除尘）设备；二是加强废气排放的监控。废气治理效果达到国家规定的排放标准。
2、粉尘的产生和治理。在下料、打磨和砂光过程中有少量锯沫粉尘产生。在粉尘处理上采用UF布袋除尘器进行除尘。
3、噪声的产生和治理。在整个生产过程中由于机器设备运转产生的噪音，尽量采取隔音装置，封闭运行，减少噪声对人体产生的影响。
1.7.6生产工艺成熟
本项目采用传统工艺和现代工艺相结合进行常规生产，生产工艺成熟可靠，且产品质量稳定。由国内最先进的家具设备生产企业提供设备，技术来源有保障。
1.8可行性研究的简要结论
1.8.1建设规模。本项目是在XX县XX工业园区，新征土地24.52亩，建设厂房7530㎡，购置安装国内先进的成套实木家具生产设备80台（套），生产规模达到年产仿古柏木实木家具1万套。使其成为川北最大的仿古柏木实木家具生产企业，提高产品的市场占有率和出口创汇能力。
1.8.2项目建设有良好的基础条件。该项目有成熟的工艺技术；原燃材料来源广泛，且就近采购，有利于降低成本。
1.8.3项目建设着眼于扩大生产规模。有利于增加国内仿古柏木实木家具的生产量，提高市场占有率，满足灾后重建和国内国际市场的需要。购置的设备均是具有国内先进水平的家具加工设备，这将从根本上改善我县无较大规模家具加工企业的状况。
1.8.4公司技术来源有保障，引进国内最先进的加工设备，利用本公司现有的生产技术和人才，这是本项目实施的保证性条件。企业领导长期从事实木家具加工企业管理，积累了丰富的管理经验，注重质量保证体系的建立和完善，有利于形成较强的技术队伍。
1.8.5本项目投资主要用于新征土地，建设生产厂房，购置生产设备，将有效地提高企业的资本有机构成，能做到投资少、见效快、收益高，并推动企业迈上新的台阶，增强企业的市场竞争能力。
1.8.6企业重视环境治理，对每个环节都制定了专门的治理方案，严格执行建设项目和环境保护“三同时”制度，项目的实施不会给环境带来新的影响。
总之，本项目建设符合国家产业政策和投资方向，符合当地工业发展布局，产品市场前景广阔，建设规模合理，可行性依据充分。建设条件较好，工程技术方案先进可行。项目不会对环境产生影响，能达到安全规范要求。项目投资测算准确，资金筹措到位，项目能获得较好的经济和社会效益。
1.9主要经济技术指标（见表1-2）
主要经济技术指标表
表1-1
序号
项 目 名 称
单 位
数 量
备 注
一
生产能力

仿古柏木实木家具
套/年
10000

二
主要品种

仿古实木高组
组/年
10000

仿古实木床
床/年
10000

实木浴具
套/年
10000

仿古实木电视柜
柜/年
10000

三
主要原材料消耗
套/年

柏木锯材
m3/年
8000

四
公用工程消耗

1
电
kwh
288万

2
煤
吨/年
900

3
水
m3/d
120

五
劳动定员
人
348

六
总投资
万元
1969.53

1
固定资产投资
万元
1469.53

其中：建设期贷款利息
万元
44.82

2
流动资金
万元
500

七
年销售收入
万元/年
6900

八
年销售税金
万元/年
756.87

九
年销售利润
万元/年
925.22

十
年总成本（年平均）
万元/年
5217.91

十一
财务内部收益率
%
33.96

十二
投资回收期
年
5.08

十三
财务净现值
万元
1906.20

十四
投资利润率
%
46.98

十五
投资利税率
%
85.41

十六
盈亏平衡点
%
56.59

第二章 市场预测
2.1 市场现状调查
1、国内家具市场生产、消费和出口状况
中国传统家具中融会了丰厚的文化底蕴，有着独特的魅力，非常受国际市场的青睐，现代原创家具虽然刚刚起步，但是中国有着丰富的原料资源和人力资源，发展前景也十分乐观。
统计资料表明，目前中国的家具企业有5万多家，从业人员超过500万，2007年家具行业总产值超过5400亿元。中国已经成为全球最重要的家具生产国之一，生产的家具从各类民用家具、办公家具、厨房家具到公共家具一应俱全。家具材料也日益丰富，包括实木家具、人造板家具、金属家具、软体家具、玻璃家具、竹藤家具等都在市场上占据着一席之地。家具制造也呈现集约化趋势，逐步形成五大产区：以沈阳、大连为中心的东北家具工业区；以北京、天津、唐山为中心的华北家具工业区；以上海、江苏、浙江为中心的华东家具工业区；以广州及周边城市为中心的华南家具工业区；以成都为中心的西部家具工业区。
在家具制造业发展的同时，流通领域也具备了相当的规模。据了解，目前中国5000平方米以上的家具流通场所超过2500家，1万平方米以上的有900多家，2万平方米以上的有500多家，3万平方米以上的有100多家，5万平方米以上的有30多家。此外，还有广东顺德乐从和龙江两镇相连的近280万平方米的家具一条街，苏州蠡口面积达120万平方米的家具市场，东莞市厚街镇近20万平方米的家具大道等，各地的专业家具流通场所经营面积已达到2000万平方米，还有大量的家具专卖店以及大型百货商场经营家具。
　　良好的生产、流通环境不但吸引了国内的家具企业，也使得很多国外的厂商纷纷在中国建厂，没有设厂的也分别设立了代理商和办事处。国外家具厂商在中国投资能够享受很多的优惠政策，同时人力资源成本低、基础设施完善、熟练工人的加工技术也在不断提高，这些优势都使他们逐步将生产重心移向中国，进一步提高了中国家具的出口份额。
　　近几年来，中国家具出口平均每年超过30%，2003年出口总额为73.33亿美元，比上年增长35.4%，2004年出口总额为103.53亿美元，首次全年出口超过100亿美元，比上年增长39.6%。根据海关最新统计数字，2007年中国家具的出口额达227.17亿美元，比2006年增长29.5%；今年1至6月，中国家具出口额达65.3亿美元，同比增长32.4%。按此发展速度，中国家具今年的出口总量将与世界家具第一出口大国意大利进一步缩小差距，甚至有可能超过意大利成为全球家具出口第一大国。
　　近年来，中国家具出口国家和地区多元化趋势已经相当明显，但美国仍然是中国家具的最大进口国，从1999年开始，中国就已经取代加拿大成为美国最大的家具供应国。去年，中国有136.3亿美元的家具出口到美国，占出口总量的60%，而出口到香港的15亿美元份额中，大部分也再次出口到了美国。
　　美国对中国出口的木制卧室家具采取的反倾销制裁，正促使中国家具出口国家和地区多元化以及产品多元化趋势的形成。目前中国家具出口国家已经增加到100多个。
2、国内木制家具市场状况
近几年，中国木制家具实现超常规发展。2005年中国全部木质家具企业实现累计工业总产值735.59亿元，比上年同期增长31％；全年实现累计产品销售收入704.11亿元，比上年同期增长29.13％，全年实现累计利润总额为30.58亿元，比上年同期上升49.21％。
2006年全年中国全部木质家具企业实现累计工业总产值1007.50亿元，比上年同期增长28.4％；全年实现累计产品销售收入969.92亿元，比上年同期增长30.47％，销售收入的增长率比工业总产值增长率高2.07个百分点；2006年全年产销率为96.27％。截止到2006年12月底，全行业规模以上企业数量为2149家。
　　 2007年1-2月中国全部木质家具企业实现累计工业总产值152.44亿元，比上年同期增长29.52％；实现累计产品销售收入145.06亿元，2007年1-2月的产销率为95.17％；1-2月实现累计利润总额为4.92亿元；截止到2007年2月底，全行业规模以上企业数量为2174家。
　　中国木制家具出口超常规发展，2004年中国出口木制家具为1.29亿件；到了2005年，达到1.49亿件，增幅高达16％；至2006年，尽管木制品市场不平静，中国出口木制家具仍达1.73亿件，较2005年仍然增加了16％。2007年1月-4月，中国木质家具出口量高达4,232.98万件，比2006年同期增加了11.15％；2007年1-4月出口木质家具金额总值为12.88亿美元，与2006年同比增幅高达21.47％。这说明中国生产的民族木质家具已受到各家具进口国家家具市场的欢迎，同时也是对中国木质家具的质量水平不断提升的一个极好验证。木制家具的大量出口，标志着中国传统木制家具产业取得了巨大进步，木质家具的前景可观。就XX省而言，继XX家具实现参加广交会的零突破后，截至去年11月底，海关统计XX家具出口额已达到4665万美元，比上年同比增长112.6%，年度总额更有望突破5000万美元。为进一步拓展国内国际两大市场，今年XX家具还将在2007东南亚、米兰、巴黎之行后，赴德国、意大利、美国、俄罗斯及南美市场考察，以为XX家具出口打通出路，力争年度出口额增长50%；同时，与更多全国的知名大型卖场联盟建立战略合作伙伴关系，提升第九届成都国际家具展的覆盖面和影响力，使参加该展览的专业观众人数增长40%，真正成为XX家具走出去的强大贸易平台。
近几年，人们的家居发生了明显的变化，呈现出从复合家具到板式家具、再从板式家具到实木家具的发展趋势，特别是城镇居民变化最快。同时，因消费市场的变化，也带动了家具加工行业的顺势变化。
随着消费者对家具安全和质量的重视，我国人们存在着由实木家具取代板式家具和复合家具的巨大的消费升级机会。此外，“5.12”特大地震，给我省的机关办公家具和家居家具造成了极大损失，灾后重建也推动了需求增长，也是行业增长机会所在。
2.2 产品供需预测
2.2.1实木家具市场总体发展趋势
目前，中国家具产业发展很大程度是依赖出口，国民消费仍较低，人均家具消费仅8.4美元。德国人是世界上最讲究居住的民族，人均家具消费世界第一，达430欧元。中国人均家具消费仅为德国的1/60。随着中国内地房地产业发展和居民生活水平的提高，中国家具市场潜力巨大，很多国际家具企业都瞄准了中国的家具市场。
产业结构调整助力我国家具行业高速发展。由于家具制造业是劳动密集型产业，而且在生产过程中有噪音、粉尘、漆雾和有害气体等污染，在发达国家该行业逐步衰退。我国由于拥有充足的廉价劳动力，所以具有较强的国际竞争力。
受劳动力成本因素的影响，家具制造业正在世界范围内进行产业转移。凭借廉价劳动力、优良的木器加工传统和完整的产业链，中国家具业迅速扩张，近5 年出口年复合增长率超过30％，目前为世界第二出口大国，从发展趋势来看，中国将很快超过意大利， 跃居首位。出口家具产品中实木家具约占40％。
从出口产品结构和市场分布来看，木制家具独领风骚，约占总额的四成，美国是中国家具的最大海外市场，2004年出口到美国的家具共计37.8 亿美元，占出口总额的51.5％。 木制卧室家具出口势头迅猛，2000－2003 年向美国市场出口的金额年复合增长率为48％，占美国木制卧室家具进口总额的比例不断上升。
消费者对家具的需求将进一步从“量”的满足转向“质”的提高，尤其是注重家具的质量。木质结构好、天然环保、不含甲醛、高贵典雅的实木家具将成为生产和消费的主流。家具安全性高、甲醛含量低、格调自然优雅，深受消费者的欢迎，用户使用放心，市场反映强烈，发展势头迅猛，必将成为家具产品需求的主流和必然发展趋势。
1、实木家具和板式家具的特点比较（详见表2-1）。
表2-1 实木家具和板式家具的特点比较
表2-1
产品
特 点
实木家具
经久耐用、结构紧密、安全环保、甲醛含量低。
板式家具
人造板制成、使用寿命短、甲醛含量高。
2、实木家具、板式家具生产过程比较
实木家具和板式家具生产区别：实木家具是把木材按其需要下料，经过烘干，打磨，组装，刮灰，砂光，上漆，烤干，包装，出厂销售。而板式家具是将纤维板或木工板经过下料，自然组装，喷漆，烤干，包装，出厂，销售。
3、实木家具、板式家具生产成本比较
实木家具由于需要对原料进行烘干，锅炉需耗煤，下料，打磨，组装，刮灰，磨砂均靠人工操作，人工费高，同时原木价格高；板式家具不需要经过烘干，少消耗煤、电等能源，同时由于减少了很多工序，人工费用低。
2.2.2市场需求量预测
1、国内需求潜力巨大 目前我国人均家具消费量不足100元，远低于世界平均水平200美元。随着我国国民经济的持续发展和房地产行业发展黄金期的到来，预计未来十年我国家具消费量的平均复合增长率达到10%以上。即年均将增加实木家具消费金额达到200亿元以上。
2、国际市场前景广阔
国际市场空间广阔。世界家具工业发展迅速，2002年产值高达2000亿美元，出口以每年11%的速度递增，2002年全球家具出口达530亿美元，在整个国际贸易结构中居领先地位。世界主要家具生产国在经历了长时期高速发展之后，美国、日本和西欧等国家的家具工业生产开始步入衰退期，而亚洲国家和地区异军突起，出口持续增长。家具行业是劳动密集型，加入WTO后我国的比较优势得到进一步发挥，产品出口形式看好。
受劳动力成本因素的影响，家具制造业正在世界范围内进行产业转移。凭借廉价劳动力、优良的木器加工传统和完整的产业链，中国家具业迅速扩张，近5 年出口年复合增长率超过30％，目前为世界第二出口大国，从发展趋势来看，中国将很快超过意大利， 跃居首位。，预计未来五年我国家具出口量的平均复合增长率达到30%以上。即年均将增加实木家具出口金额达到60亿元以上。
2.3 价格预测
2.3.1产品价格现状
我国实木家具销售价格受木材销售价格影响很大，二者成正相关。根据相关资料分析，2006年我国实木家具的平均销售价格为6200元/套；2007年平均销售价格7300元/套，比上年同期上升17.74%。今年1-6月，实木家具的平均价格为9000元/套，比上年同期上涨23.29%，预计今后由于木材价格上涨和人工工资的提高，实木家具的销售价格将达到12000元／套以上。
2.3.2实木家具价格预测
实木家具由于受人民生活水平的影响很大。近年来由于国际市场出口量剧增，人民生活水平不断提升，新农村建设步伐的加快，以及XX特大地震灾后重建的影响，产品价格短期内难下降，价格必将保持在9000-12000元/套之间。本项目价格确定的8600元/套。
2.4 竞争力分析
2.4.1市场竞争状况
XX目前还没有较大规模柏木实木家具的生产企业。全国生产香柏实木家具的企业也为数极少，而这些厂家生产所需的柏木资源大多数要靠对外采购供给，随着XX县委、县政府关于加快林业产业化发展的相关政策的出台，大量的原木和半成品都必须在县内进行深加工，这些企业将逐渐出现原料短缺。而我县又是全国的柏木主产区之一，活立木蓄积量727万立方米中80%都是柏木，且每年的自然生长量有近30万立方米是柏木。因此，该项目建设原材料有保障，只要在产品质量和款式上加强管理，精心研究，竞争对手对本企业是不会造成威胁的。
2.4.2企业竞争力分析
1、区位优势
XX地处XX北部，陕、甘、川三省结合部，县内有宝成铁路复线，绵广高速公路,国道108线、302线，省道XX南路、XX盐路、XX青路、XX苍路。嘉陵江水系从县内经过。沿绵广高速公路西去到青川县绵阳130公里，到成都230公里；沿国道108线东行至XX市区43公里；北上到西安600公里；南下到重庆430公里。产品可直接通过汽车、火车或水路运输，发往全国及世界各地。
2、人才资源、管理营运机制优势
企业始终坚持把人才建设与储备放在第一位，注重发掘人才、吸引人才、培养人才，为人才创造宽松的环境，从而在企业旗下云集了一大批具有专业知识和丰富实战经验的管理、生产、销售精英，使企业在竞争激烈的市场中脱颖而出，成为行业的龙头。
3、技术优势
企业聘请有专职技术人员5人，其中高工程师2人、初级技术职称3人。专门从事实木家具生产,技术实力雄厚。
2.4.3企业的布局及生产销售情况
2007年度XX柏木实木家具生产企业有成都爱凡、鼎丰等两家。这些企业生产规模较小，有的专门生产木床，有的专门生产木桶。从目前来看，川内还没有仿古柏木实木家具的生产企业。本企业建起以后，暂时还没有竞争对手。
总之，竞争对手无论是规模、资本、产品市场销售量、基地建设、发展规划等方面，目前都还远远弱于本公司。短期内难以形成对本公司产品的竞争。
综上所述：XX省XX家俬有限责任公司依托本地丰富的柏木资源和廉价的劳动力资源，具有价格优势；省内现有企业的规模和能力均不构成对XX省XX家俬有限责任公司的威胁；同时XX省XX家俬有限责任公司又属于异地技改企业，设备先进，技术一流；生产的产品定能在国内、外顺利销售。
2.5 产品市场销售
2.5.1 产品市场定位
产品定位为环保自然、古朴典雅、不含甲醛的高品质仿古香柏实木家具。产品的目标市场区域定位为： 以全国各大中城市为销售中心，辐射其周边的中小城市，并逐步走出国门，实现出口创汇。
2.5.2 销售方式
本项目产品主要采用以大中城市和产区为核心，中小城市为主体的市场格局，采取专卖店、连锁店等形式。销售人员上门销售和客户上门购买相结合的销售方式。
2.5.3销售策略
1、营销原则
⑴营销依据：科学认识市场
在市场营销中市场和顾客是出发点。所以需要正确地掌握市场的实际情况，充分运用市场分析、消费者行为分析、竞争分析、顾客满意度调查、各种试销等科学的分析技术，正确地把握市场和顾客的现状和发展趋势。
⑵营销理念
强调由“销售已经开发、生产的产品，转向开发、生产好卖的产品、高质量和高利润产品”。正是基于这一营销理念，XX县XX家俬有限公司通过市场分析，决定开发生产仿古香柏实木家具。
⑶营销体制：全面营销
企业建立全面营销体制，全面营销也就是全厂营销，全体员工营销。所有部门都树立起市场营销观念，服从市场营销，服务于市场营销。以市场(顾客)为导向，根据市场营销的需要来确定企业的职能部门及其人员配置，分配经营资源，决定企业总体发展方向。
2 、营销模式
⑴以各上门销售为主。
⑵差异化营销
①香柏实木家具与板式家具在木质结构、甲醛含量、价格等方面的差异。XX省XX家俬有限责任公司与科研部门紧密合作，加强对所生产香柏实木家具安全性和环保性宣传，借助科学权威和政府威信向消费者宣传香柏实木家具的安全性和环保性的重要性。通过产品的对比，让消费者深刻认识到目前所用的复合家具和板式家具与该项目产品的根本差别，从而增加消费者对仿古柏木实木家具的认知度和认同度。
② 企业的形象差异。企业的外在形象取悦于消费者，消费者对该企业的产品发生偏好，一旦需要，就会毫不犹豫地选择这一企业的产品。因此树立良好的企业形象非常重要。该项目可以实行“五统一”销售，即“统一形象、统一宣传、统一管理、统一价格、统一配送”。
统一形象：销售人员实行统一着装，持证上岗。
统一宣传：所有产品的广告宣传全部由企业统一进行。
统一管理：企业统一对各销售人员进行培训和考核。
统一价格：在同一范围内实行统一价格。
统一配送：销售人员联系的销路统一由企业配送。
3 、营销措施
1）高位强势入市
仿古香柏实木家具目前的市场而言，虽是老产品，但消费者了解不多。在产品上市时，利用当地报纸、电视，加大产品的宣传力度，吸引人们对本企业产品的关注，以此高起点进入目标市场。
2）树立对社会负责的大企业形象
通过各种宣传手段，在社会上树立XX省XX家俬有限责任公司是有社会责任感的大企业形象，比如通过在报纸上公开征集需要资助的贫寒学子等方式，通过花很少钱资助几个贫寒学子，让群众认知企业，从而认知企业产品。事实证明通过典型事例，人们认知企业比认知产品要容易。然而认知了企业再认知其产品就更容易。
3）在产品特色宣传上，要特别注明是按标准生产，其产品的安全性有充分的保证。
4）对老客户通过感情联络、定期征询意见、完善送货服务、及时派出促销人员等措施，保证产品销售，并逐年增加销售量。
2.5.4销售网络建设
立足大中城市和沿海城市，重点辐射周边中小重点城市市场和国外市场（见图2-1）。
图2-1
工 厂

大中城市销售
沿海城市、出口销售
本地销售

上门推销或客户购买
上门推销
上门推销

用 户
用 户
用 户

图2-6 产品销售网络图
2.6 市场风险分析
2.6.1 风险分析
此次异地技改项目的实施，由于还有一些客观因素制约着企业的发展，行业现状还有种种问题。
⑴ 认知程度
在目前市场上，板式家具销售依然占据着主导地位，仿古实木家具能否顺利销售，必须建立在消费者对实木家具特点认识程度逐步提高、经济条件不断改善的基础之上。
⑵ 产品比例
企业对技改项目的要求（包括生产车间和生产设备等）都是达到了实木家具要求的标准，但是由于消费者目前对柏木实木家具的认知程度不高。在这期间，企业需要通过各种途径来把握市场消费的变化，及时调整仿古柏木实木家具的生产比例。如若处理不当，就会面临部分产品缺货而另外的产品滞销的局面，使企业遭受经济损失。
⑶ 行业风险
木材资源受行业价格变化规律和国家政策影响，使柏木采伐量出现波动。或者行业发生病虫危害，比如2005年发生柏毛虫危害，造成大量柏树死亡，使企业的柏木原料减少，这就对整个柏木实木家具加工行业带来巨大的打击。
⑷ 地方保护
目前国内家具产品流通的绿色通道还没有完全建立，地方政府采取非市场化手段，对区外的优势企业设置壁垒。如美国对中国出口的木制卧室家具采取的反倾销制裁，正促使中国家具出口国家和地区多元化以及产品多元化趋势的形成。国内企业产品在进入异地市场的过程中，都不同程度地遭遇过地方保护主义的困扰。
⑸ 技术瓶颈
行业的技术问题始终是个大问题，比如由于实木家具产品需对原木进行烘干,如果所用木材含水量过高，生产的家具从出厂到进入家庭的过程中的容易引起变形，退货率高。
（6） 渠道费用居高不下
现阶段，家具都是依靠参加大型定货会和在大中城市开专卖店来完成销售，高额的渠道费用也是一笔不小的开支，具体名目有：参会费、场租费、无条件返利等等，使产品成本增高。
（7） 价格风险
同类企业相互杀价，造成价格恶性竞争。
这些因素都使家具加工行业存在一定的风险。
2.6.2 市场风险防范与降低风险措