内部控制结果评价指标及分值表.doc

内部控制结果评价指标及分值表
序号
评价指标
计算公式
控制比例
得分标准
实际 情况
标准分值
实际得分
（一）
合规性指标

20

1
担保比例
对外担保业务余额／净资产×100%
≤50％
指标未达到合规要求不得分

5

2
拆入资金比例
同业拆入资金/净资产×100%
≤20％
指标未达到合规要求不得分

5

3
集合资金贷款贷款比例
集合资金贷款贷款余额/集合资金贷款实收贷款余额×100%
≤30％
指标未达到合规要求不得分

5

4
证券投资比例
证券投资日均市值总余额/净资产×100%
≤100％
指标未达到合规要求不得分

5

（二）
资本充足性指标

15

5
净资本
净资产-风险调整
≥3亿元
指标未达到控制比例要求不得分

5

6
净资本覆盖率
净资本/各项业务风险资本之和
≥100%
指标未达到控制比例要求不得分

5

7
核心净资本比例
净资本/净资产
≥40%
指标未达到控制比例要求不得分

5

（三）
资产安全性指标

20

8
不良资产率
不良资产／资产总额×100%
≤3％
指标未达到控制比例要求不得分

5

9
不良贷款率
（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）/各项贷款×100％
≤5％
指标未达到控制比例要求不得分

5

10
准备金充足率
计提各项准备金余额/应计提准备金余额×100％
≥100%
指标未达到控制比例要求不得分

3

11
贷款赔偿准备金计提比例
本年计提贷款赔偿准备金/本年净利润
≥5％
指标未达到控制比例要求不得分

3

12
单一客户风险集中度
最大一家贷款来源客户贷款规模/实收贷款余额×100%；最大一家资金运用客户融资规模/(净资产+实收贷款余额)×100%
<30%；<20%
指标未达到控制比例要求不得分

4

（四）
贷款业务管理能力指标

20

13
贷款业务规模增长率
（本年贷款业务规模/上年贷款业务规模-1）
≥30％
指标≥30％，得3分；指标在[15%,30%)，得2分；[0%,15%)，得1分；负增长不得分。

3

14
自主管理贷款规模占比增长率
（本年自主管理贷款业务规模占比-上年自主管理贷款业务规模占比）/上年自主管理贷款业务规模占比×100%
≥30％
指标≥30％，得3分；指标在[15%,30%)，得1.5分；指标<15％，不得分。

3

15
创新业务规模
创新业务规模/受托资产总规模
≥30％
指标≥10％，得5分；指标在[5%,10%)，得3分；指标<5％，不得分。

3

16
贷款报酬率
贷款业务收入/实收贷款平均余额
≥1％
指标≥1％，得4分；指标在[0.5%,1%)，得2分；指标<0.5％，不得分

4

17
贷款业务收入占比
贷款业务收入/总收入
≥60％
指标≥60％，得4分；指标在[40%,60%)，得3分；指标<40％，不得分。

4

18
贷款业务收入增长率
（本年贷款业务收入/上年贷款业务收入-1）
≥30％
指标≥30％，得3分；指标在[20%,30%)，得2分；指标在[10%,20%)，得1分；指标<10％，不得分。

3

（五）
盈利能力指标

18

19
净资产收益率
净利润/所有者权益平均余额
≥15％
指标≥10％，得4分；指标在[5%10%)，得2分；指标<5％，不得分。

4

20
净资产收益增长率
（本年净资产/上年净资产收益率-1）
≥10％
指标≥10％，得4分；指标在[5%10%)，得2分；指标<5％，不得分。

3

21
固有业务收益率
固有业务收入/所有者权益平均余额
≥10％
指标≥10％，得3分；指标在[5%,10%)，得1.5分；[0%,5%)，得1分；0以下，不得分。

3

22
成本收入比率
经营成本/总收入
≤20％
指标≤20％，得4分；指标在(20%,30%]，得2分；指标>30％，不得分。

4

23
人均利润增长率
（本年人均利润/上年人均利润-1）
≥10％
指标≥15％，得4分；指标在[10%,15%)，得3分；[5%,10%)，得2分；<5％，不得分。

4

（六）
流动性指标

2

24
流动比例
流动资产/流动负债
≥50％
指标未达到控制比例要求不得分

2

25
贷款产品兑付率
正常兑付贷款产品个数/应兑付贷款产品个数*100%
100%
达到100%，得5分；未能100%兑付，倒扣5分。

5
5
合计

100