国有企业子公司监督管理办法-模版.docx

技术有限公司子公司监督管理办法

第一章 总 则
第一条 为规范中国xx技术有限公司（以下简称公司）下属子公司经营管理工作，建立符合现代企业制度要求的激励约束机制，确保国有资产保值增值公平、公正地考核和评价各子公司的经营业绩，根据国务院国资委《中央企业负责人经营业绩考核暂行办法》（国资委第30号令）和xx科技集团公司有关规定，制定本办法。
第二条 本办法适用于公司全资、控股、参股的子公司（以下简称子公司）。
第三条 监督管理遵循以下原则：
（一） 坚持国有资产保值增值、企业价值最大化和可持续发展的要求，建立现代化的企业管理体系，提升子公司经济效益，加强子公司规范化运作，加强风险防范；
（二） 坚持发挥董事会的经营决策作用，确保董事会工作的效率和决策的科学，充分发挥董事会在子公司战略管控、经营决策和业绩考核中的作用,理顺所有者、董事会、经理人员三者之间的责、权、利关系;
（三） 加强公司本部职能部门自身能力建设，本部职能部门不直接干预子公司职能部门的工作，对子公司相关归口业务进行指导；
（四） 坚持实施分类考核导向原则，根据被考核公司特点，合理设臵
考核指标;健全激励约束机制，做到奖惩分明；（五）坚持体现责权利有效统一原则，深化价值管理，不断提升企业核心竞争能力和发展质量实现做强做优。
第二章 内部审议程序
第四条 子公司均需按《公司法》规定结合实际情况，设立股东会、董事会、监事会等机构，并制定相应的议事规则及管理办法。
第五条 公司委派至子公司（全资、控股、参股）的股东代表、董事、监事、经理层代表公司利益，需依法履行职责，对子公司审议事项进行审慎决策。
第六条 子公司召开股东会、董事会、监事会时，需提前十个工作
日将会议通知、议题及相关材料送达公司归口管理部门（企业发展部），会议材料应充分、完整披露所有审议事项的具体内容。归口管理部门将根据会议审议事项组织召开专题会议进行审议或通过签报形式进行文件阅签。其中，涉及重大决策、重要人事任免、重大项目、大额度资金运作等 “三重一大”事项，均需召开专题会议进行审议；其余事项由公司委派至子公司的股东代表、董事、监事及业务归口部门通过签报阅签或经其它形式进行商定。（附件1）
第七条 专题会议由归口管理部门牵头，与审议事项相关的业务归口部门共同组织，归口管理部门将相关审议事项转交业务归口部门口，由业务归口部门拟定审议事项相关材料，参会人员为股东代表或董事或监事等（下同），以及相关会议参会代表。由归口管理部门负责编制专题会议纪要，参会人员需在会议纪要上进行签字确认。专题会议纪要将作为股东代表、董事、监事就会议议题进行表决的重要依据。专题会议相关文件由公司综合部负责备案。涉及上市公司敏感信息等涉密议题，知情人员需签署保密协议以保障公司及子公司利益。
第八条 对于通过文件阅签形式进行审议的议案，经归口管理部门将议案转交业务归口部门后，由业务归口部门拟定审议事项，经部门负责人、相关会议参会代表、公司领导进行阅签，该签报作为公司对股东代表、董事、监事就会议议题进行表决的重要依据。签报及附件由公司综合部负责备案。
第九条 对于专题会议审议或文件签阅后未达成一致意见的，若由于子公司送达会议材料不齐全或未按时提前送达而导致参会人员无法进行准确判断的，参会股东代表、董事、监事可拒绝参会或拒绝在会议上发表意见；由于其他原因未达成一致意见的，应将不同意见在专题会议的会议纪要中或在签报中明确体现，在经讨论研究后仍不能形成一致意见的，参会股东代表、董事、监事可在子公司参会时分开表决，但表决意见应与公司召开专题会或签报中的记录保持一致。
第三章 工作指导
第十条 公司各部门根据部门职责对子公司进行归口业务管理，公司及子公司相应部门需对集团公司部署的有关工作进行积极有效沟通，公司归口部门有义务对子公司相关责任部门进行工作指导，子公司责任部门应按照相关要求按时保质完成工作任务，子公司应就重大事项事前与公司归口部门保持沟通，双方均有义务保证各项工作的顺利开展。
第十一条 公司各部门对子公司相关工作的归口指导如下：
（一）综合部（董事会办公室）：对子公司的“三重一大”决策事项、制度建设、法律事务、运行保障、外事与国际化、安全保密等工作进行监督指导。（二）企业发展部：对子公司的发展战略、综合规划、资产经营、投融资、市场开发、国有资本金类重大项目等工作进行监督指导。
（三） 财务部：对子公司的资金管理、预算管理、重大资金运作等进行监督指导。
（四） 人力资源部（党委组织部）：对子公司领导人员按照干部管理权限进行干部管理；对子公司的重要人事任免、人才队伍建设、人工成本、劳动关系等进行监督指导。
（五） 企业文化部：企业文化建设等进行监督指导。
（六） 审计监察部：对子公司内部审计、监督、教育、惩处和保障等进行监督指导。
（七） 研究发展部（北斗应用事业部）：对子公司技术研发计划与实施，新产品开发与市场推广，重点科技研发、高新技术产业化项目的申报与实施管理，知识产权成果管理与转化应用，品质保障与标准化等进行监督指导。
具体工作根据公司正式颁布的相关办法执行。
第四章 考核管理
第十二条 对子公司的监督管理通过实施考核管理实现科学定量、总体评价，进而采取具体措施。
第十三条 本考核内容适用于全资、控股公司。当年新设公司不纳入考评范围。
第十四条 每年1月7日前由各子公司报送经董事会确认的上年度经营考核结果。并于每年2月28日前，由子公司董事会（未建立董事会的，由子公司经营层）按照公司考核要求和公司发展规划及经营状况，确定当年考核指标，并报公司备案。
考核目标值原则上不低于公司分解集团公司下达的预算考核指标、上年实际完成值和前三年实际完成值的平均值。
第十五条 每年1月7日前，由各子公司报送企业年度经营工作总结，并于1月底前报送当年企业年度经营计划，报送文件均需盖子公司公章。
第十六条 公司结合子公司工作完成情况及年度总结分析报告，由归口管理部门牵头本部相关部门对子公司经营业绩考核目标的完成情况进
行考评，形成子公司经营业绩考核结果，并上报公司总经理办公会审议。
第十七条 经营业绩考核以公历年为考核期。
第十八条 由公司对子公司进行整体考核，具体分值参照考核方案。
第十九条 当年制定并下发子公司的考核指标，具体分值分配及打分标准参照当年度考核方案执行，子公司考核指标分为经济指标、主业发展指标和综合管理指标三类，由公司各部门根据对应负责指标进行打分。（附件2）
第二十条 根据子公司经营业绩考核得分，年度经营业绩考核最终结果分为A、B、C、D、E五个级别：
评级为 A 级，说明子公司出色完成董事会各项考核指标，对公司经营业绩和重大任务作出突出贡献；
评级为 B 级，说明子公司较好完成董事会各项考核指标，对公司经营业绩和重大任务作出较大贡献；
评级为 C 级；说明子公司基本完成董事会各项考核指标，对公司经营业绩和重大任务作出一定贡献。
评级为 D 级；说明子公司经营管理存在较多问题，未能完成董事会考核目标或对公司贡献较低。
评级为 E 级。说明子公司经营管理存在较为严重的问题，未能完成董事会考核目标，对公司贡献较低。
第二十一条 子公司生产经营中出现以下情况的，经公司确认后，可酌情考虑适当予以加分鼓励：承担公司下达结构调整、资产重组等战略性任务并积极推进的；开展自主创新并取得重大成就，或积极加大自主投入开展技术创新的；子公司大幅减亏，或挽回重大国有资产损失的等。
第二十二条 子公司年度经营管理中出现以下情况的，公司将给予
降级或扣分处理：违反国家法律法规和公司有关规定，导致重大决策失误、重大质量责任事故、重大违纪和重大法律纠纷案件，给子公司造成重大不良影响或造成国有资产流失的；发生违规违纪或者存在财务管理混乱等问题的。
第二十三条 受重大政策变化、严重自然灾害等不可抗力因素对考核产生重大影响的，在考核结果审核时，公司将酌情予以考虑。
第二十四条 子公司考评结果经公司总经理办公会审议通过后，公布子公司经营业绩考核结果。考核结果将作为董事会对子公司工资总额以及人均工资增幅等人工成本指标下达、经营管理团队成员的业绩考核结果、薪酬及奖惩、奖励，公司为子公司提供的项目支持等事项的重要依据。
第二十五条 对公司委派至子公司的董事、监事的履职考核按照《中
国xx技术有限公司本级全资、控股公司出资人代表管理办法》执行。
第五章 附 则
第二十六条 本办法由公司企业发展部负责解释。
第二十七条 本办法自印发之日起施行。附件：1.子公司股东会、董事会、监事会内部审议事项审议程序简图
2.子公司考核方案

附件1

子公司会议
通知送达企
业发展部
是否符合
“
三重
一大
”
决策事项
召开专题会议
签报签阅或
其他方式
达成一致意见
形成会议纪要
各代表出席子公
司会议进行表决
是
是
否
是
补齐材料
未补齐材料
、
未提前
送达会议材料
，
参会
人员可拒绝参会
会议纪要或签报应充分反映
各方意见
，
参会代表自行表
决
，
表决意见须与专题会或
签报表意一致
否
否

附件2

公司下发全资、控股子公司的考核指标分为经济指标、主业发展指标和综合管理指标三类。
一、 考核分值
考核总分值为 120 分，经济指标分值为 70 分，主业发展指标分值为 30 分，综合管理指标分值为20分。
二、 考核指标
（一） 经济指标包括：营业收入（10分）、净利润（10分）、经济增加值（5分）、成本费用率（5分）、国有资本保值增值率（5分）（评分基准为年初计划的目标值），营业收入增长率（10 分）、净利润增长率（10 分）、净资产收益率（5分）、股东回报（10分）（评分基准为上年度对应数值），分值为70分。各指标考核标准参附表1。
（二） 主业发展指标包括重大项目（任务）完成率和年度重点工作完成情况，由子公司确定，分值为30分。
（三） 综合管理指标，包括各部门负责日常事务及集团公司、公司
布臵的各项工作完成情况，分值为20分，具体参下表：
工 作
分 值
“三重一大”决策事项、制度建设、法律事务、运行保障、外事与国际化、安全保密等
3
发展战略、综合规划、资产经营、投融资、市场开发、国有资本金重大项目等
3
资金管理、预算管理、重大资金运作等
5
人才队伍建设、人工成本、劳动关系等
3
企业文化建设等
1
内部审计、监督、教育、惩处和保障等
2
技术研发计划与实施，新产品开发与市场推广，重点科技研发、高新技术产业化项目的申报与实施管理，知识产权成果管理与转化应用，品质保障与标准化等
3
三、 考核评分
根据子公司经营业绩考核得分，年度经营业绩考核最终结果分为 A、
B、C、D、E五个级别：
得分108（含）-120分，为A级；得分96（含）-108分，为B级；得分84（含）-96分，为C级；得分72（含）-84分，为D级；得分72分以下的，为E级。
四、 考核结果的运用
（一） 董事会对子公司经营管理团队成员年薪制定发放的参考依据。
公司委派调整股东代表、董事、监事，子公司经营管理层的参考依据。
（二） 利润超额奖励，净利润较过去三年均值增长20%及以上且上缴当年度分红后，该子公司管理层人均奖金不低于20万元。
（三） 作为政府及集团公司项目资金支持安排的参考。
五、说明
本考核方案根据集团公司有关规定进行调整的另行通知。

附表：经济指标对应分数

—I2-13—

附表

a
≥10%
≥5%
<5%
=0
-10%≦a<0
-20%≦a<-10%
-30%≦a<-20%
-40%≦a<-30%
-50%≦a<-40%
<-50%
营业收入
10
9.75
9.5
9.25
9
8.75
8.5
8
7
6
净利润
10
9.75
9.5
9.25
9
8.75
8.5
8
7
6
经济增加值
5
4.875
4.75
4.625
4.5
4.375
4.25
4
3.5
3
国有资本保值增值率
5
4.875
4.75
4.625
4.5
4.375
4.25
4
3.5
3
a
≦-10%
-10%<a≦-5%
-5%<a<0
=0
≦10%
10%<a≦20%
20%<a≦30%
30%<a≦40%
40%<a≦50%
>50%
成本费用率
5
4.875
4.75
4.625
4.5
4.375
4.25
4
3.5
3
注：a为实际值，基准值为目标值。
营业收入增长率以上年度数值为评价基准值，高于基准值10个百分点（含）及以上得满分（10分），等于或低于0%得0分，其余得分计算公式为得分=（营业收入增长率/（基准值*1.1））*10。
净利润增长率以上年度数值为评价基准值，等于或低于0%得0分，高于基准值10个百分点（含）及以上得满分（10分），其余得分计算公式为得分=（净利润增长率/（基准值*1.1））*10。
净资产收益率以上年度数值为评价基准值，等于或低于0%得0分，高于基准值5个百分点（含）及以上得满分（5分），其余得分计算公式为得分=（净资产收益率/（基准值*1.05））*5。
股东回报指标，是指股东分红占可分配净利润的比例（简称分红比例）。分红比例 30%以上（含）得满分（10分），未分红得0分，分红比例低于30%时，按下列公式计算：得分=分红比例/30%*10